Ухвала

від 30.01.2018 по справі 757/4656/18-к

ПЕЧЕРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/4656/18-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

30 січня 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у закритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах четвертого відділу з розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку, -

ВСТАНОВИВ:

У провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого в особливо важливих справах четвертого відділу з розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 ,погоджено з прокурором другого відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 про надання дозволу на проведення обшуку.

У судовому засіданні слідчий внесене клопотання підтримала, просила його задовольнити.

Згідно норми ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею здійснювалась за допомогою технічних засобів.

Обґрунтовуючи означене клопотання слідчий вказує, що Головним слідчим управлінням Генеральної прокуратури України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42017000000001288 від 26.04.2017 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених злочинів передбачених ч. 2 ст. 364, ч. 3 ст. 197-1, ч. 3 ст. 212 КК України.

Слідчий клопотання обґрунтовує тим, що службові особи ГУ ДФС у Харківській області, перебуваючи у змові зі службовими особами, а також засновниками ПП «Торг-Сервіс - 2007», ТОВ «Аттіка-2007», ТОВ «Сучасні бізнес-системи» зокрема із ОСОБА_5 , організували злочинну схему, спрямовану на отримання неправомірної вигоди від прикриття незаконної діяльності низки підприємств, що займаються реалізацією на території Харківської області тютюнових виробів із порушенням норм законодавства України у вказаній галузі, діяльності, що спрямована на здійснення фінансово-господарських операцій по переказу безготівкових грошових коштів в готівку, формування витрат та податкового кредиту для інших суб`єктів господарювання без фактичного здійснення господарських операцій з продажу (придбання) товарів, виконання робіт, надання послуг, документального оформлення безготівкових операцій з метою незаконного виведення з обігу коштів та заволодінням, у тому числі підприємств державного сектору економіки, а також ухилення від сплати до місцевого бюджету плати за землю за 2013-2016 роки на суму понад 1 млн. грн.

Також слідчий вказує, що ПП «Торг-Сервіс-2007» сформувало «штучні» витрати та податковий кредит по операціях без фактичного здійснення господарської операції покупцям тютюнових виробів, а останні, в свою чергу - підприємствам реального сектору економіки, що призводить до несплати до бюджету податку на прибуток та податку на додану вартість за період з 01.01.2015 року по 31.03.2017 року на суму 184,7 млн. грн. Крім того, ПП «Торг-Сервіс-2007» неправомірно сформовано витрат на суму 481,7 млн. грн., у зв`язку з чим до бюджету не надійшло податку на прибуток у сумі 88, 4 млн. грн.

Крім того, ТОВ «Аттіка-2007» та ТОВ «Сучасні бізнес-системи», які мають фінансово-господарські відносини з ПП «Торг-Сервіс-2007», здійснюють діяльність з реалізації тютюнових виробів в 350 кіосках, розташованих на території м. Харкова в межах «червоної лінії» та встановлені без оформлення договорів з оренди земельних ділянок, не сплачують відповідно земельний податок.

Зазначає слідчий, що у зв`язку із зловживанням службовим становищем посадовими особами ГУ ДФС у Харківській області, перевірками РРО, які обліковуються на підприємствах роздрібної торгівлі, не виявлено жодних порушень, оскільки їх не проведено в повному обсязі, належним чином. Маніпуляція готівковими коштами в особливо значних розмірах стала можлива лише при повній зацікавленості підрозділами ДФС у Харківській області.

Відповідно до ст. 233 КПК України ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь - якою метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ними володіє, або на підставі ухвали слідчого судді.

Європейський суд з прав людини відзначає, що поняття «житла» має тлумачитись як таке, що означає також зареєстровані офіси компанії, власником якої є приватна особа, та офіси юридичної особи, філії чи інші приміщення для зайняття підприємницькою діяльністю (ріш. у справі «Чаппел проти Сполученого Королівства», заява № 10461/83; рішення від 16.04.2002 у справі «Товариство «Колас Ест» та інші проти Франції», заява № 37971/97).

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Відповідно до ч. 2 ст. 234 КПК України обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення слідчого, дійшов висновку, що є достатні підстави вважати, що в приміщенні Управління податкового аудиту, службового кабінету заступника начальника відділу фактичних перевірок та контролю за готівковими операціями Головного управління ДФС України у Харківській області ОСОБА_6 , 1961 р.н. за адресою м. Харків, вул. Благовіщенська, 30 (колишня вулиця Карла Маркса, 30) відшуканні речі та документи будуть мати доказове значення для кримінального провадження, слідчий суддя, заслухавши пояснення слідчого, дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, щодо проведення обшуку.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 107, 167, 233 - 235, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити частково.

Надати дозвіл слідчим групи слідчим та прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні № 42017000000001288 на проведення обшуку в приміщенні службових кабінетів Управління податкового аудиту, службового кабінету заступника начальника відділу фактичних перевірок та контролю за готівковими операціями Головного управління ДФС України у Харківській області ОСОБА_6 , 1961 р.н. за адресою м. Харків, вул. Благовіщенська, 30 (колишня вулиця Карла Маркса, 30), яке на праві власності належить Державі України в особі Харківської міської ради з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, а саме: акти документальних перевірок (планових та позапланових, виїзних та невиїзних) фактичних перевірок, акти зустрічних перевірок, податкові-повідомлення-рішення, заперечення до актів перевірок та відповіді на них, скарги на податкові повідомлення рішення та рішення про результати розгляду скарг, податкові інформації, які надходили з метою відпрацювання та результати відпрацювання податкових інформацій на наступні суб`єкти господарювання: ПП «Торг-Сервіс-2007» (код за ЄДРПОУ 34953439), ТОВ «Оптима Д» (код за ЄДРПОУ 39593898), ТОВ «Терра-Буд-Компані», ТОВ «Інсайде Бізнес Груп» (код за ЄДРПОУ 39652083), ТОВ «Квант Партнер» (код за ЄДРПОУ 39723630), ТОВ «Аркет-Груп» (код за ЄДРПОУ 39732412) , ТОВ «Саваж Торг» (код за ЄДРПОУ 39760447), ТОВ «Альта Прім» (код за ЄДРПОУ 39762219), ТОВ «Престиж-ТК» (код за ЄДРПОУ 39762465), ТОВ «Де-Юре Бізнес Груп» (код за ЄДРПОУ 39763427), ТОВ «Гард Комьюніті» (код за ЄДРПОУ 39873662), ТОВ «Юні Консалтінг Груп» (код за ЄДРПОУ 39876988), ТОВ «Велпрайс Груп» (код за ЄДРПОУ 39908726), ТОВ «Алком Груп» (код за ЄДРПОУ 39908836), ТОВ «Бізнес-Деус Груп» (код за ЄДРПОУ 39916323) , ТОВ «Ладком Інвест» (код за ЄДРПОУ 39928653), ТОВ «Анадора» (код за ЄДРПОУ 39937233), ТОВ «Сафарс» (код за ЄДРПОУ 39937516), ТОВ «Адвентум-Корп» (код за ЄДРПОУ 39939670), ТОВ «Торгова група «Олімпік» (код за ЄДРПОУ 40017821), ТОВ «Будівельна компанія «Строй.КА» (код за ЄДРПОУ 40030858), ТОВ «Хайт Бізнес Груп» (код за ЄДРПОУ 40233356), ТОВ «Регелус Стимул» (код за ЄДРПОУ 40261188), ТОВ «Тайгер Альянс» (код за ЄДРПОУ 40313602), ТОВ «Маріом Компані» (код за ЄДРПОУ 40385174), ТОВ «Бізнес Перемога» (код за ЄДРПОУ 40396448), ТОВ «МВМ Компані» (код за ЄДРПОУ 40400380), ТОВ «Прайс Бізнес Компані» (код за ЄДРПОУ 40457306), ТОВ «Рошфор Альянс» (код за ЄДРПОУ 40468847), ТОВ «Ділова Столиця» (код за ЄДРПОУ 40488821), ТОВ «Бартон Груп» (код за ЄДРПОУ 40496240), ТОВ «Хрискуп» (код за ЄДРПОУ 40532718), ТОВ «Фінторг Трейд» (код за ЄДРПОУ 40535408), ТОВ «Сізен Альянс» (код за ЄДРПОУ 40577764), ТОВ «Інвест-Корп ЛТД» (код за ЄДРПОУ 40602308), ТОВ «Роял-Тайм»(код за ЄДРПОУ 40708590), ТОВ «Кроузер Груп» (код за ЄДРПОУ 41007678), ТОВ «Аттіка-2007» (код за ЄДРПОУ 34630835), ТОВ «Сучасні бізнес-системи» (код за ЄДРПОУ 38397793), ТОВ фірма «Ліля» (код за ЄДРПОУ 21212657), Асоціація «Торгівельно-виробнича група «Дігма» (код за ЄДРПОУ 31796900), ТОВ «МП «Трейд» (код за ЄДРПОУ 34952938) ТОВ «Східна тютюнова компанія» (код за ЄДРПОУ 41206751), особисті, чорнові, записи заступника начальника відділу фактичних перевірок та контролю за готівковими операціями Головного управління ДФС України у Харківській області ОСОБА_6 , заступника начальника Головного управління ДФС України у Харківській області ОСОБА_7 , магнітних та електронних носіїв інформації, що мають значення речових доказів.

Визначити строк дії ухвали, який не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник № 1 знаходиться в матеріалах клопотання 757/4656/18-к

Примірник № 2 наданий прокурору ОСОБА_4

Слідчий суддя ОСОБА_1