Ухвала

від 23.01.2018 по справі 761/1999/18

ШЕВЧЕНКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 761/1999/18

Провадження № 1-кс/761/1602/2018

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23 січня 2018 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м.Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ 1-го ВРКП ОВПП ДФС ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку у кримінальному провадженні №32017100110000013 внесеного 07.02.17 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205, ч.3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з особливо важливих справ 1-го ВРКП ОВПП ДФС ОСОБА_3 , по кримінальному провадженню за №32017100110000013 внесеного 07.02.17 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205, ч.3 ст. 212 КК України, звернувся до слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва із клопотанням про проведення обшуку.

Клопотання мотивовано тим, що мешканцем Львівської області, ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , спільно з ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , створено СГД без наміру здійснення підприємницької діяльності з метою прикриття незаконної діяльності з ознаками «фіктивності», а саме: ТзОВ «РГТ Груп» (ЄДРПОУ 40886287).

Також оперативними працівниками в ході проведення аналізу інформації розміщеної на офіційному порталі оприлюднення відомостей про публічні закупівлі України «ProZorro» встановлено, що службі особи ТзОВ «Жовтневе ЖЕП» (ЄДРПОУ 39099089) з метою привласнення державних коштів у період з грудня 2016р. по січень 2017р. брали участь у державних закупівлях пов`язаних із наданням послуг з прибирання прибудинкових територій житлових будівель Соборного району м. Дніпра, замовником яких виступало КОМУНАЛЬНЕ ВИРОБНИЧЕ ЖИТЛОВЕ РЕМОНТНО-ЕКСПЛУАТАЦІЙНЕ ПІДПРИЄМСТВО ЖОВТНЕВОГО РАЙОНУ (код ЄДРПОУ 5451351) на загальну суму коштів близько 1,2 млн. грн., які в подальшому були перераховані на розрахункові рахунки ТзОВ «РГТ Груп», частину з яких було знято готівкою.

В ході подальшого аналізу фінансово-господарської діяльності ТОВ «Жовтневе житлово-експлуатаційне підприємство» було встановлено, що посадові особи вищевказаного підприємства на протязі 2015-2017 років перераховували грошові кошти на підприємства з ознаки «ризиковості», а саме: ТОВ «СВ Стайл» (код ЄДРПОУ 39910300) ПДВ 944,1 тис. грн.; ТОВ «Рум Плюс» (код ЄДРПОУ 39910300) ПДВ 802,3 тис. грн.; ТОВ «Кронос Груп» (код ЄДРПОУ 39246423) ПДВ 739,4 тис. грн.; ТОВ «Лако Сервіс» (код ЄДРПОУ 39728267) ПДВ 620,7 тис. грн.; ТОВ «Філіо плейд» (код ЄДРПОУ 40040824) ПДВ 602,6 тис. грн.; ТОВ «Альма К» (код ЄДРПОУ 39983286) ПДВ 589,6 тис. грн.; ТОВ «ТД Брістон» (код ЄДРПОУ 39679367) ПДВ 497,8 тис. грн.; ТОВ «Галєос» (код ЄДРПОУ 39276400) ПДВ 318 тис. грн.; ТОВ «Фантом Ардо» (код ЄДРПОУ 39655833) ПДВ 311,9 тис. грн.; ТОВ «Ейбі Інком» (код ЄДРПОУ 39618241) ПДВ 289,3 тис. грн.; ТОВ «Адванс Інком» (код ЄДРПОУ 40038265) ПДВ 281,6 тис. грн.; ТОВ «Транзіт Сталь» (код ЄДРПОУ 41305168) ПДВ 248,6 тис. грн.; ТОВ «Будівельно-монтажне товариство «Парус» (код ЄДРПОУ 40045272) ПДВ 147,7 тис. грн.; ТОВ «Равіторг» (код ЄДРПОУ 39653705) ПДВ 87,9 тис. грн.; ТОВ «Маріот Компані» (код ЄДРПОУ 40385174) ПДВ 35,8 тис. грн.; ТОВ «Далімаунт» (код ЄДРПОУ 39979797) ПДВ 30,9 тис. грн.; ТОВ «ЛТД Нефріт» (код ЄДРПОУ 40715057) ПДВ 28,2 тис. грн. Загальна сума перерахованих коштів становить 7764,3 тис. грн. ПДВ.

З метою легалізації розробленої злочинної схеми, службові особи ТзОВ «Екватор-Фрут», являючись імпортером товарів на митну територію України, в податковій та бухгалтерській звітності відобразили реалізацію ТМЦ на адресу фіктивного ТзОВ «РГТ Груп», виписавши для останнього податкові накладні на суму в розмірі 695,1тис. грн. ПДВ, чим надали змогу ТзОВ «РГТ Груп» сформувати фіктивний податковий кредит з ПДВ на вищевказану суму., підприємству реального сектору економіки ТзОВ «Жовтневе ЖЕП» (ЄДРПОУ 39099089).

В подальшому, з метою формування податкового кредиту для ТОВ «Жовтневе житлово-експлуатаційне п-во» (код ЄДРПОУ 39099089), невстановлені особи від імені керівника ТзОВ «РГТ Груп» ОСОБА_4 виписали податкові накладні підприємствам вигодонабувачам, зокрема ТзОВ «Жовтневе ЖЕП» (ЄДРПОУ 39099089) на суму 1729 тис. грн., в т.ч. ПДВ 288,2 тис. грн.

В результаті реалізації вказаної злочинної схеми більше 1,2 млн. грн. бюджетних коштів, які було отримано від підприємства ТзОВ «Жовтневе ЖЕП», було переведено в готівкові кошти та привласнено невстановленими особами.

Таким чином, службовими особами ТзОВ «Жовтневе ЖЕП» (ЄДРПОУ 39099089), у період з грудня 2016 по січень 2017 безготівкові кошти, в тому числі понад 1,2 млн. грн. бюджетних коштів, було перераховано на розрахункові рахунки ТзОВ «РГТ Груп» та частину знято з розрахункових рахунків.

Допитаний як свідок гр. ОСОБА_4 повідомив, що у жовтні 2016 року він за винагороду у 300 гривень на прохання свого знайомого ОСОБА_5 зареєстрував на себе ТзОВ «РГТ Груп» (ЄДРПОУ 40886287). Статут, реєстраційні документи та печатку ТзОВ «РГТ Груп» після реєстрації в нього забрав ОСОБА_5 .

Також, в ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Жовтневе Житлово-експлуатаційне підприємство» (код ЄДРПОУ 39099089) отримавши бюджетні кошти за замовлення від Комунального Виробничо-Житлового Ремонтно-Експлуатаційного Підприємства Жовтневого району (код 5451351) які в подальшому в результаті проведення фінансово-господарських взаємовідносин у податковий період 2015-2017 р., з підприємствами які мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «РГТ Груп» (код ЄДРПОУ 40886287), ТОВ «Рум Плюс» (код ЄДРПОУ 39330368), ТОВ «Кронос Груп» (код ЄДРПОУ 39246423), ТОВ «Лако Сервіс» (код ЄДРПОУ 39728267), ТОВ «Філіо Плейд» (код ЄДРПОУ 40040824), ТОВ «Альма К» (код ЄДРПОУ 39983286), ТОВ «ТД Брістон» (код ЄДРПОУ 39679367), ТОВ «Галєос» (код ЄДРПОУ 39276400), ТОВ «Фантом Ардо» (код ЄДРПОУ 39655833), ТОВ «Інтелект Про» (код ЄДРПОУ 38037372), ТОВ «СВ Стайл» (код ЄДРПОУ 39910300) ухилились від сплати ПДВ на суму 6004 000 грн.

Вказаний факт підтверджується дослідженням фахівця за №81/21-09-01/39099089 від 01.12.2017 року.

З метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, шляхом відшукання речей, предметів та документів, що використовувалися для вчинення злочину та на яких можуть міститися чи зберігатися відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення, тобто які мають значення для розслідування вказаного кримінального провадження, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, слідчий просив надати дозвіл на обшук.

Слідчий, в судове засідання не з`явився, причини неявки суду не відомі.

Суд вважає за необхідне відмовити в задоволенні клопотання з огляду на наступне.

Згідно з ч. 2 ст. 30 Конституції України не допускається проникнення до житла чи до іншого володіння особи, проведення в них огляду чи обшуку інакше як за вмотивованим рішенням суду.

За ч.1 та ч.2 ст. 233 КПК України ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь-якої метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ними володіє, або на підставі ухвали слідчого судді. При цьому під житлом особи розуміється будь-яке приміщення, яке знаходиться у постійному чи тимчасовому володінні особи, незалежно від його призначення і правового статусу, та пристосоване для постійного або тимчасового проживання в ньому фізичних осіб, а також всі складові частини такого приміщення. Не є житлом приміщення, спеціально призначені для утримання осіб, права яких обмежені за законом. Під іншим володінням особи розуміються транспортний засіб, земельна ділянка, гараж, інші будівлі чи приміщення побутового, службового, господарського, виробничого та іншого призначення тощо, які знаходяться у володінні особи.

Відповідно до ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб. Обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

При цьому клопотання слідчого має відповідати вимогам ч.3 ст.234 КПК України, зокрема в ньому мають бути зазначені відомості про особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться, про речі, документи або осіб, яких планується відшукати, та до клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими прокурор, слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання.

Необхідність долучення до клопотання слідчого оригіналів чи копій документів, якими він обґрунтовує своє клопотання, є необхідним з метою перевірки слідчим суддею обставин, визначених у ч.5 ст.234 КПК України.

Згідно з ч.5 ст.234 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що: 1)було вчинено кримінальне правопорушення; 2)відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; 3)відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; 4)відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Слідчий суддя, суд зобов`язаний постановити ухвалу про відмову в наданні дозволу на проведення обшуку, якщо під час розгляду клопотання прокурор не доведе наявність всіх обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті.

Враховуючи, що слідчий, явка якого в судове засідання є обов`язковою, не з`явився, в суді своє клопотання не підтримав, свідчить про фактичне не підтримання поданого клопотання та недоведення згаданих обставин, що має оцінюватись як підстава для відмови в задоволенні такого клопотання.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 233-236, 309 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В :

У задоволенні клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ 1-го ВРКП ОВПП ДФС ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку у кримінальному провадженні №32017100110000013 внесеного 07.02.17 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205, ч.3 ст. 212 КК України, - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1