Ухвала

від 25.01.2018 по справі 201/699/18

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

Справа № 201/699/18

Провадження № 1-кс/201/1735/2018

УХВАЛА

25 січня 2018 року м. Дніпро

у складі:

головуючого слідчого судді ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

за участю:

прокурора ОСОБА_3 ,

розглянувши в закритому судовому засіданні внесене під час досудового розслідування кримінального провадження № 32017040230000015 клопотання прокурор відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 про дозвіл на затримання підозрюваного з метою приводу для участі в розгляді клопотання про застосування запобіжного заходу у вигляді тримання під вартою відносно ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_1 , підозрюваного у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 209, ч. 3 ст. 212 КК України та додані до клопотання матеріали, -

ВСТАНОВИВ:

Прокурор звернувся до суду з клопотанням про дозвіл на затримання підозрюваного з метою приводу для участі в розгляді клопотання про застосування запобіжного заходу відносно ОСОБА_4 .

В обґрунтування клопотання прокурор вказав на те, що досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПП ПВКП «Укрєвробуд 2013» (код ЄДРПОУ 38236021) в період з 01.01.2015 по 30.07.2017 занизили податкові зобов`язання з податку на додану вартість внаслідок не віднесення до складу податкових зобов`язань з податку на додану вартість у відповідності до п. 187.7 ст. 187 Податкового кодексу України, податку на додану вартість по виконаних роботах (наданих послугах) за кошти державного бюджету по даті отримання на розрахунковий рахунок таких коштів, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету за податкові звітні періоди 2015-2017 коштів всього на суму 13 428 002,65 грн., що є особливо великим розміром.

Крім того, у Відділом розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області здійснювалось досудове слідство у кримінальному провадженні № 32018040000000004 від 15.01.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст.209 КК України.

Встановлено, що службові особи ПП ПВКП «Укрєвробуд 2013» (38236021) у період 2015-2017 років, порушуючи вимоги ст. 4 Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення» № 1702-VII від 14.10.2014, легалізували грошові кошти, одержані злочинним шляхом, у великому розмірі.

Постановою прокурора від 15.01.2018 кримінальні провадження № 32017040230000015 від 28.04.2017 та № 32018040000000004 від 15.01.2018 об`єднані під № 32017040230000015.

Так, досудовим слідством встановлено, що ОСОБА_4 , будучи засновником, а у період з 06.05.2014 по 13.05.2015 (відповідно до наказу № 9-К від 06.05.2014 та рішення № 2 від 13.05.2015) перебуваючи на посаді директора, з 03.11.2015 по 30.07.2017 (відповідно до наказу № 26 від 03.11.2015 та рішення № 5 від 02.11.2015) перебуваючи на посаді виконуючого обов`язки директора Приватного підприємства Приватне виробничо-комерційне підприємство «Укрєвробуд-2013» (код ЄДРПОУ 38236021) (далі ПП ПВКП «Укрєвробуд 2013»), зареєстрованого державним реєстратором Виконавчого комітету Орджонікідзевської міської ради Дніпропетровської області 06.03.2013 (номер запису 12311020000000495) за юридичною адресою: м. Орджонікідзе (Покров), вул. Тельмана (Героїв України), б. 14, взятого на податковий облік у Нікопольській ОДПІ ГУ ДФС Дніпропетровській області у якості платника податку на додану вартість (далі ПДВ) 01.05.2013 (свідоцтво № 200121940) з індивідуальним податковим номером платника ПДВ 382360204093, тобто будучи службовою особою суб`єкта підприємницької діяльності, що виконує організаційно-розпорядчі і адміністративно-господарські функції, яка є відповідальною за організацію і ведення бухгалтерського обліку та звітності, а також за нарахування і сплату податків, зборів та інших обов`язкових платежів, при здійсненні фінансово-господарської діяльності зазначеного підприємства і подачі звітності, діючи умисно з корисливих мотивів, у травні 2015 року та у період з 03.11.2015 по 30.07.2017, достовірно знаючи про результати фінансово-господарської діяльності ПП ПВКП «Укрєвробуд 2013», завірив своїм електронним цифровим підписом та електронною цифровою печаткою ПП ПВКП «Укрєвробуд 2013» документи податкової звітності з податку на додану вартість ПП ПВКП «Укрєвробуд 2013» за звітні періоди: квітень 2015 року та з жовтня 2015 року по червень 2017 року (включно), які містили недостовірну інформацію щодо податкових зобов`язань з ПДВ ПП ПВКП «Укрєвробуд 2013» та відповідних сум ПДВ до сплати.

Як наслідок, ПП ПВКП «Укрєвробуд 2013» у порушення вимог п. 187.7 ст. 187, п.200.1, п.200.2 ст.200 Податкового кодексу України (зі змінами та доповненнями (в редакції, що діяла на момент вчинення правопорушення) занижено ПДВ на 11 320 244,33 грн. у т.ч. по періодах: квітень 2015 року 52 469,28 грн.; жовтень 2015 року 1 126 622,93 грн.; листопад 2015 року 828 879,82 грн.; грудень 2015 року 1 222 726,88 грн.; лютий 2016 року 23 194,00 грн.; березень 2016 року 40 020,60 грн.; квітень 2016 року 441 666,66 грн.; травень 2016 року 495 527,08 грн.; червень 2016 року 1 018 182,90 грн.; липень 2016 року 523 507,79 грн.; серпень 2016 року 815 238,45 грн.; вересень 2016 року 508 249,03 грн.; жовтень 2016 року 506 502,90 грн.; листопад 2016 року 1 319 417,75 грн.; грудень 2016 року 742 752,58 грн.; квітень 2017 року 651 494,25 грн.; травень 2017 року 714 449,11 грн.; червень 2017 року 289 342,32 грн., що призвело до фактичного ненадходження в бюджет держави коштів на загальну суму 11 320 244,33 грн., яка більше ніж в 5000 разів перевищує установлений законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян, тобто є особливо великим розміром.

ОСОБА_4 достовірно було відомо, що він відповідно до вищевказаних норм законодавства України і статуту підприємства повинен і зобов`язаний знати про достовірність даних, вказаних у документах фінансово-господарської діяльності, і відповідно достовірно й вчасно визначати суми податків, а також у повному обсязі й у встановлений законом термін сплачувати їх до бюджету держави.

Разом з тим, ОСОБА_4 , маючи умисел на ухилення від сплати ПДВ, будучи особою, відповідальною за його сплату до бюджету, достовірно обізнаною про справжні результати фінансово-господарської діяльності ПП ПВКП «Укрєвробуд 2013», знаходячись у м. Покрові (Орджонікідзе), у травні 2015 року та у період з 03.11.2015 по 30.07.2017 (більш точного місця та часу досудовим розслідуванням не встановлено), діючи умисно, з корисливих мотивів, усвідомлюючи суспільно небезпечний характер свого діяння, передбачаючи його суспільно небезпечні наслідки, у порушення вимог п. 187.7 ст. 187, п.200.1, п.200.2 ст.200 Податкового Кодексу України від 02.12.2010 за №2755-VI (із змінами та доповненнями в редакції, що діяла на момент вчинення правопорушення) завірив своїм електронним цифровим підписом та електронною цифровою печаткою ПП ПВКП «Укрєвробуд 2013» документи податкової звітності з податку на додану вартість ПП ПВКП «Укрєвробуд 2013» за звітні періоди: квітень 2015 року та з жовтня 2015 року по червень 2017 року (включно), які містили недостовірну інформацію щодо податкових зобов`язань з ПДВ ПП ПВКП «Укрєвробуд 2013» та відповідних сум ПДВ до сплати, тобто занизив об`єкти оподаткування податком на додану вартість ПП ПВКП «Укрєвробуд 2013» за вказані періоди, внаслідок чого підприємством занижено ПДВ на загальну суму 11 320 244,33 грн.

У подальшому ОСОБА_4 засобами електронного зв`язку подав відповідну звітність з податку на додану вартість ПП ПВКП «Укрєвробуд 2013» до Нікопольської ОДПІ (Орджонікідзевського відділення) ГУ ДФС у Дніпропетровській області, в результаті чого умисно ухилився від сплати податку на додану вартість на загальну суму 11 320 244,33 грн. у т.ч. у періодах: квітень 2015 року 52 469,28 грн.; жовтень 2015 року 1 126 622,93 грн.; листопад 2015 року 828 879,82 грн.; грудень 2015 року 1 222 726,88 грн.; лютий 2016 року 23 194,00 грн.; березень 2016 року 40 020,60 грн.; квітень 2016 року 441 666,66 грн.; травень 2016 року 495 527,08 грн.; червень 2016 року 1 018 182,90 грн.; липень 2016 року 523 507,79 грн.; серпень 2016 року 815 238,45 грн.; вересень 2016 року 508 249,03 грн.; жовтень 2016 року 506 502,90 грн.; листопад 2016 року 1 319 417,75 грн.; грудень 2016 року 742 752,58 грн.; квітень 2017 року 651 494,25 грн.; травень 2017 року 714 449,11 грн.; червень 2017 року 289 342,32 грн., що призвело до фактичного ненадходження в бюджет держави коштів на загальну суму 11 320 244,33 грн., яка більше ніж в 5000 разів перевищує встановлений законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян, тобто є особливо великим розміром.

Відповідно до обставин вчинення вищевказаного кримінального правопорушення у період 2014-2017 років основним видом діяльності ПП ПВКП «Укрєвробуд 2013» було будівництво доріг та автострад (КВЕД 42.11) у тому числі за гроші державного, місцевого бюджетів, державних та комунальних підприємств, установ, організацій.

У ході здійснення такої діяльності, ОСОБА_4 , будучи службовою особою підприємства (засновником та керівником), відповідальною за сплату податків, переслідуючи умисел, спрямований на мінімізацію податкових зобов`язань, вчинив умисні дії, які надали йому можливість ухилитись від сплати податку на додану вартість, який підлягав перерахуванню до державного бюджету внаслідок отримання грошових коштів від органів державної влади та місцевого самоврядування, державних та комунальних підприємств, установ, організацій в якості оплати за виконані роботи, за наступних обставин.

Досудовим розслідуванням встановлено, що у період з 01.01.2015 по 30.07.2017 ПП ПВКП «Укрєвробуд 2013» отримало 94 372 972, 38 грн., в т.ч. ПДВ 15 728 828,73 грн. у якості оплати, у т.ч. за результатами взаємовідносин з наступними юридичними особами: Виконавчий комітет Гадяцької міської ради (код 4057327), Департамент житлово-комунального господарства та будівництва Дніпропетровської обласної державної адміністрації (код 38598277), Департамент будівництва та шляхового господарства Харківської міської ради (код 34861610), Управління житлово-комунального господарства виконавчого комітету Смілянської міської ради Черкаської області (код 25673697), Департамент економіки та розвитку, Департамент архітектури, містобудування та інспектування Черкаської міської ради (код 38715770), Томаківська районна державна адміністрація (код 04052407), Управління житлово-комунального господарства та будівництва виконкому Орджонікідзевської міської ради (код 34611037), Департамент ЖКК Черкаської міської ради (код 26323404), Придніпровська сільська рада (код 4340359), Кам`янська сільська рада (код 4338569), Відділ з питань культури, сім`ї та молоді Нікопольської міської ради (код 38309434), Управління освіти виконавчого комітету Орджонікідзевської міської ради (код 2142388), Управління капітального будівництва, архітектури, житлово-комунального господарства та комунального майна Марганецької міської ради (код 40211027), Першотравенська сільська рада (код 4338612), Мар`янська сільська рада (код 4338581), Служба автомобільних доріг у Тернопільській області (код 25887079), Апостілівська міська рада (код 4052583), Михайлівська сільська рада (код 4338598), Управління житлово-комунального господарства Марганецької міської ради (код 37857429), КП «Гадяч-житло» (код 34401486), Виконавчим комітетом Апостолівської міської ради (код 40209395), Управління житлово-комунального господарства Нікопольської міської ради (код 26136719), Ордо-Васильківська сільська рада (код 4337966), Міське комунальне підприємство «Житлово-експлуатаційне об`єднання» (код 3341581).

Усвідомлюючи, що за наслідками отримання коштів за виконані роботи від вищевказаних юридичних осіб у ПП ПВКП «Укрєвробуд 2013» виникають податкові зобов`язання з податку на додану вартість, які підлягають включенню до податкових декларацій з ПДВ, ОСОБА_4 , переслідуючи мету ухилитись від сплати ПДВ шляхом заниження об`єкту оподаткування, для реалізації свого злочинного умислу вніс до документів податкової звітності з ПДВ ПП ПВКП «Укрєвробуд 2013» недостовірні відомості щодо обсягів податкових зобов`язань з ПДВ (тобто фактично отриманих коштів), підписав ці документи та направив їх до податкової інспекції за місцем обліку.

Так, грошові кошти, отримані ПП ПВКП «Укрєвробуд 2013» від органів державної влади та місцевого самоврядування, державних та комунальних підприємств, установ, організацій у період з 01.01.2015 по 30.07.2017 були відображені у якості податкових зобов`язань у податковій звітності ПП ПВКП «Укрєвробуд 2013» з ПДВ лише частково.

Як наслідок вказаних умисних, противоправних дій ОСОБА_4 , ПП ПВКП «Укрєвробуд 2013» до державного бюджету не сплачено податку на додану вартість на загальну суму 11 320 244,33 грн. у т.ч. по періодах: квітень 2015 року 52 469,28 грн.; жовтень 2015 року 1 126 622,93 грн.; листопад 2015 року 828 879,82 грн.; грудень 2015 року 1 222 726,88 грн.; лютий 2016 року 23 194,00 грн.; березень 2016 року 40 020,60 грн.; квітень 2016 року 441 666,66 грн.; травень 2016 року 495 527,08 грн.; червень 2016 року 1 018 182,90 грн.; липень 2016 року 523 507,79 грн.; серпень 2016 року 815 238,45 грн.; вересень 2016 року 508 249,03 грн.; жовтень 2016 року 506 502,90 грн.; листопад 2016 року 1 319 417,75 грн.; грудень 2016 року 742 752,58 грн.; квітень 2017 року 651 494,25 грн.; травень 2017 року 714 449,11 грн.; червень 2017 року 289 342,32 грн.

Таким чином, у травні 2015 року та у період з жовтня 2015 року по червень 2017 року (включно) з 03.11.2015 по 30.07.2017, засновник, директор та в.о. директора ПП ПВКП «Укрєвробуд 2013» ОСОБА_4 , діяв умисно, у порушення вимог п. 187.7 ст. 187, п.200.1, п.200.2 ст.200 Податкового кодексу України (зі змінами та доповненнями (в редакції, що діяла на момент вчинення правопорушення), внаслідок чого підприємством ПП ПВКП «Укрєвробуд 2013» занижено податок на додану вартість на загальну суму 11 320 244,33 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету держави коштів на зазначену суму, яка більш ніж в 5000 разів перевищує встановлений законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян, тобто є особливо великим розміром.

Умисні дії ОСОБА_4 , які виразилися в умисному ухиленні від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), що входять у систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинені службовою особою підприємства, незалежно від форм власності, якщо ці діяння призвели до фактичного ненадходження до бюджетів коштів в особливо великих розмірах, кваліфікуються за ч. 3 ст. 212 КК України.

Таким чином, засновник, директор та в.о. директора ПП ПВКП «Укрєвробуд 2013» ОСОБА_4 , умисно ухилився від сплати податку на додану вартість, що входить у систему оподаткування, введений у встановленому законом порядку, що призвело до фактичного ненадходження до Державного бюджету коштів в особливо великих розмірах, тобто вчинив злочин, передбачений ч. 3 ст. 212 КК України.

Крім того, ОСОБА_4 протягом 2015-2017 років вчинив кримінальне правопорушення, передбачене ч. 2 ст. 209 КК України за наступних обставин.

Досудовим розслідуванням у вказаному кримінальному провадженні встановлено, що ОСОБА_4 , будучи засновником, а у період з 03.11.2015 по 30.07.2017 (відповідно до наказу № 26 від 03.11.2015 та рішення № 5 від 02.11.2015) перебуваючи на посаді виконуючого обов`язки директора Приватного підприємства Приватне виробничо-комерційне підприємство «Укрєвробуд-2013» (код ЄДРПОУ 38236021) (далі ПП ПВКП «Укрєвробуд 2013»), зареєстрованого державним реєстратором Виконавчого комітету Орджонікідзевської міської ради Дніпропетровської області 06.03.2013 (номер запису 12311020000000495) за юридичною адресою: м. Орджонікідзе (Покров), вул. Тельмана (Героїв України), б. 14, тобто будучи службовою особою суб`єкта підприємницької діяльності, що виконує організаційно-розпорядчі і адміністративно-господарські функції, яка є відповідальною за організацію і ведення бухгалтерського обліку та звітності, а також за нарахування і сплату податків, зборів та інших обов`язкових платежів, при здійсненні фінансово-господарської діяльності зазначеного підприємства і подачі звітності, діючи умисно, з корисливих мотивів у період з 03.11.2015 по 30.04.2017, достовірно знаючи про результати фінансово-господарської діяльності ПП ПВКП «Укрєвробуд 2013», а також про те, що внаслідок його умисних, противоправних дій ПП ПВКП «Укрєвробуд 2013» у період з 03.11.2015 по 30.04.2017 до державного бюджету не сплачено податку на додану вартість на загальну суму 9 612 489,37 грн. у період з 03.11.2015 по 30.07.2017 здійснив легалізацію (відмивання) доходів у розмірі 9 612 489,37 грн., одержаних внаслідок умисного ухилення від сплати податків, за наступних обставин.

При цьому, досудовим слідством з`ясовано, що службовими особами ПП ПВКП «Укрєвробуд 2013» протягом 2013-2017 років відкрито розрахункові рахунки підприємства, а також філії ПП ПВКП «Укрєвробуд 2013» у наступних банках на території України: АТ «Райффайзен банк Аваль» (дата відкриття 20.03.2013, 24.06.2016), ПАТ КБ «Приватбанк» (дата відкриття 23.05.2014), АБ «Укргазбанк» (дата відкриття 04.08.2014, 06.08.2014, 19.08.2015, 27.01.2016, 12.03.2016, 17.03.2016), АТ «УкрСиббанк» (03.03.2015, 18.05.2015, 20.08.2015, 06.11.2015, 23.10.2015, 27.01.2016), ПАТ «Сбербанк» (25.08.2016, 08.11.2016, 30.11.2016), ПАТ «Альфа-Банк» (20.02.2017), ПАТ «Промінвестбанк» (01.12.2015), ПАТ «Укрсоцбанк» (03.10.2016, 30.09.2016), ПАТ «Банк Кредит Дніпро» (06.03.2017), ПАТ «Платінум Банк» (30.09.2016).

У ході слідства від ГУ ДФС у Дніпропетровській області отримано аналітичний матеріал № 84/1602/38236021 від 11.08.2017 щодо фінансово-господарської діяльності Приватного підприємства Приватне виробничо-комерційне підприємство «Укрєвробуд-2013» (код ЄДРПОУ 38236021), Філії Приватного виробничо-комерційного підприємства «Укрєвробуд 2013 у м.Нікополь» (код ЄДРПОУ 38711624) при здійсненні взаємовідносин з контрагентами за період з 01.01.2015 по 30.04.2017 року.

На підставі вказаного аналітичного матеріалу з`ясовано, що основним джерелом отримання грошових коштів платником ПДВ ПП ПВКП «Укрєвробуд 2013» (код ЄДРПОУ 38236021) до складу якого входить Філія ПП ПВКП «Укрєвробуд 2013 у м.Нікополь» (код 38711624) протягом 01.01.2015 30.04.2017 є бюджетні кошти (95,77%) та кошти інших суб`єктів господарювання (3,91%).

Переважна частина отриманих грошових коштів 74 953 272,76 грн. (77,99% від загального обсягу витратних операцій) самостійно переведена ПП ПВКП «Укрєвробуд 2013» (код ЄДРПОУ 38236021) та Філією ПП ПВКП «Укрєвробуд 2013 у м.Нікополь» (код філії 38711624) з безготівкової у готівкову форму.

При цьому, службові особи ПП ПВКП «Укрєвробуд 2013» (код ЄДРПОУ 38236021) та Філії ПП ПВКП «Укрєвробуд 2013 у м.Нікополь» (код 38711624) здійснювали отримання готівкових коштів як з поточних рахунків, на які надходили зазначені кошти від сторонніх організацій, так і шляхом їх переведення на інші поточні та карткові рахунки (подекуди багаторазового) ПП ПВКП «Укрєвробуд 2013» (код ЄДРПОУ 38236021) та Філії ПП ПВКП «Укрєвробуд 2013 у м.Нікополь» здебільшого з призначенням платежу пов`язаного із наданням фінансової допомоги.

Аналітичним матеріалом № 84/1602/38236021 від 11.08.2017 встановлено, що у період з 03.11.2015 по 30.04.2017 з рахунків ПП ПВКП «Укрєвробуд 2013» та філії ПП ПВКП «Укрєвробуд 2013» у м.Нікополь в АТ «Райффайзен банк Аваль», АТ «УкрСиббанк», ПАТ «Укрсоцбанк», АБ «Укргазбанк», ПАТ «Сбербанк», ПАТ КБ «Приватбанк» готівкою знято 54 750 694 грн. У вказану суму входить 20% податку на додану вартість або 10 950 138 грн.

Таким чином, ураховуючи те, що ОСОБА_4 перебуваючи на посаді в.о. директора ПП ПВКП «Укрєвробуд 2013» у період з 03.11.2015 по 30.04.2017 ухилився від сплати ПДВ на суму 9 612 489,37 грн., тобто вчинив предикатний злочин, він у цей же період (з 03.11.2015 по 30.04.2017) перебуваючи на території Дніпропетровської області здійснив легалізацію цих 9 612 489,37 грн. (які входять до складу переведених у готівку 54 750 694 грн.) шляхом здійснення фінансових операцій зі зняття готівки з рахунків ПП ПВКП «Укрєвробуд 2013» та його філії у банках та набув їх, тобто одержав 9 612 489,37 грн. у фактичне володіння.

Умисні дії ОСОБА_4 , які виразилися у вчиненні фінансової операції з коштами у великому розмірі, одержаними внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння, що передувало легалізації (відмиванню) доходів, а також набутті коштів у великому розмірі, одержаних внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння, що передувало легалізації (відмиванню) доходів, кваліфікуються за ч. 2 ст. 209 КК України

У кримінальному провадженні № 32017040230000015 на теперішній час отримано документи щодо взаємовідносин ПП ПВКП «Укрєвробуд 2013» з державних та комунальних підприємств, установ, організацій, грошові кошти від яких були задекларовані у звідності з ПДВ лише частково, відомості банківських установ, які підтверджують обсяг отриманих ПП ПВКП «Укрєвробуд 2013» грошових коштів від державних та комунальних підприємств, установ, організацій, акт податкової перевірки ПП ПВКП «Укрєвробуд 2013» № 11381/04-36-14-22/38236021 від 12.09.2017, яким встановлено заниження податкових зобов`язань на загальну суму ПДВ 14 123 416 грн., висновком експерта №15/11.1/112 від 22.12.2017, яким підтверджено вказані показники податкової перевірки у розмірі 13 530 964,65 грн.

У ході досудового слідства на підставі аналітичного матеріалу ГУ ДФС у Дніпропетровській області № 84/1602/38236021 від 11.08.2017 також з`ясовано, що з рахунків ПП ПВКП «Укрєвробуд 2013» у період з 01.01.2015 по 30.04.2017 знято готівкою 74 953 272,76 грн.

Разом з тим, під час розслідування вищевказаних правопорушень ОСОБА_4 чотири рази викликався до прокурора у провадженні на допит у якості свідка: 20.11.2017, 21.11.2017, 08.12.2017, 11.12.2017. Проте, будучи належним чином повідомленим про необхідність явки до прокурора, ОСОБА_4 жодного разу на допит не прибув, посилаючись на перебування у відрядженні, для узгодження дати допиту до прокурора або слідчого не звертався. Крім того, 29.08.2017 під час проведення обшуку за місцем реєстрації ОСОБА_4 за адресою: АДРЕСА_1 останнього за вказаною адресою не знайдено, у телефонній розмові з прокурором останній повідомив, що прибути на обшук не зможе через перебування у відрядженні на території м. Донецька у зоні проведення АТО.

Більш того, у зв`язку із тим, що ОСОБА_4 ухиляється від явки до прокурора (не прибув на чотири повідомлення про виклик), на адресу його реєстрації двічі (15.01.2018 та 17.01.2018) кур`єром «Нової Пошти» направлено виклик та повідомлення про необхідність явки до прокурора на 22.01.2018 на 10.00 для отримання письмового повідомлення про підозру у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 209, ч. 3 ст.212 КК України. При здійсненні доставки, особи, які проживають за відповідною адресою, відмовились від отримання документів.

На підставі відомостей Державної прикордонної служби України з`ясовано, що ОСОБА_4 у період з 01.01.2014 по 16.07.2017 десять разів виїжджав до Російської Федерації та тимчасово окупованої території АР Крим, а взагалі перетинав контрольно-пропускні пункти 15 разів протягом 2014-2017 років.

Крім того, на підставі загальнодоступного через мережу Інтернет витягу з Єдиного державного реєстру юридичних осіб Російської Федерації встановлено, що одним із засновником та генеральним директором ТОВ «Дорстройкомплект» (засновано 16.03.2015, перебуває на обліку у Міжрайонній інспекції Федеральної податкової служби № 1 по м. Севастополю) є громадян ОСОБА_4 .

На теперішній час місцезнаходження ОСОБА_4 встановлюється.

З урахуванням характеру діяльності ПП ПВКП «Укрєвробуд 2013» протягом 2014-2017 років ОСОБА_4 має стійкі зв`язки в різних регіонах України та постійно їх відвідує.

Зазначені факти свідчать про те, що ОСОБА_4 ухиляється від явки до органу досудового розслідування, а також надають підстави вважати, що після отримання виклику суду щодо участі у розгляді клопотання про обрання йому запобіжного заходу, останній перетне державний кордон України з метою переховування від органу досудового слідства та суду.

Заслухавши прокурора, вивчивши матеріали кримінального провадження, суд вважає клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню. При цьому суд виходить з наступного.

Підозрюваний ОСОБА_4 , підозрюється у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 209, ч. 3 ст. 212 КК України.

Відповідно до вимог п. 4 ч. 1 ст. 184 КПК України під час досудового слідства встановлено наявність ризику, передбаченого у п. 1 ч. 1 ст. 177КПК України, і в обґрунтування застосування запобіжного заходу щодо ОСОБА_5 покладається необхідність запобігання подальшим спробам переховуватися від органів досудового розслідування та суду.

Враховуючі викладене, суд вважає, що підозрюваний ОСОБА_4 з метою уникнення притягнення до кримінальної відповідальності переховується від органів досудового розслідування, що свідчить про неможливість запобігання вищезазначеного ризику застосуванням більш м`яких запобіжних заходів.

На підстави викладеного, керуючись ст.ст.189-190 КПК України,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 дозвіл на затримання підозрюваного ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_1 , з метою його приводу для участі в розгляді клопотання про застосування запобіжного заходу у вигляді тримання під вартою.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Строк дії цієї ухвали шість місяців з дня її винесення.

Слідчий суддя ОСОБА_1