Ухвала

від 08.02.2018 по справі 521/2245/18

МАЛИНОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ОДЕСИ

Справа № 521/2245/18

Номер провадження:1-кс/521/880/18

У Х В А Л А

07.02.2018 року

Малиновський районний суд м. Одеси, у складі:

головуючого судді ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

за участю прокурора ОСОБА_3

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 1 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_4 , погодженого з прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_5 , про проведення обшуку, за матеріалами кримінального провадження внесеного до ЄРДР за № 32018160020000001 від 11.01.2018 року, за ознаками кримінального злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, слідчий суддя

В С Т А Н О В И В:

З клопотання вбачається, що 1 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області проводить досудове розслідування, за кримінальним провадженням №32018160020000001 від 11.01.2018 року за ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «СМАРТЛАБ» (ЄДРПОУ 36552995) використовуючи розроблену ними схему по ухиленню від сплати податків, залучивши до своєї злочинної діяльності ОСОБА_6 , який є керівником та засновником ТОВ «ДЖЕЙ ЕС УКРАЇНА» (ЄДРПОУ 37008766), НВП «БІОЛАБТЕХНОЛОГІЯ» (ЄДРПОУ 25051926), ТОВ «ДОСЛІДНО ВИРОБНИЧИЙ ІНСТИТУТ БІОТЕХНОЛОГІЇ» (ЄДРПОУ 31095045),ТОВ «ЛАБТЕХНОЛОГІЯ» (ЄДРПОУ 37609324), ОСОБА_7 який є засновником ТОВ «ДЖЕЙ ЕС УКРАЇНА» (ЄДРПОУ 37008766), ТОВ «АМАРАНТ - МЕД» (ЄДРПОУ 38722400), ОСОБА_8 , яка фактично є фінансовим директором вищевказаної групи підприємств, занизили податок на прибуток за звітний (податковий) період 3 квартал 2017 року на загальну суму 4374092,59грн.

Також досудовим розслідуванням встановлено, що для зберігання фінансової та бухгалтерської документації (у тому числі «чорнової» документації) підконтрольних комерційних структур реквізити яких задіяні у схемі по завищенню витрат підприємства ТОВ «Смартлаб» та конвертації грошових коштів використовують різні нежитлові приміщення бізнес - центру розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , в яких знаходяться: комп`ютеризовані робочі місця з виходом в Інтернет мережу, сервер, електронні накопичувачі інформації, документи первинного бухгалтерського (податкового) та митного обліку, чорнові записи, печатки, готівкові кошти здобуті злочинним шляхом, бухгалтерська система обліку 1С, не обліковані, згідно чинного законодавства товаро матеріальні цінності та інші речі, які мають доказове значення для досудового розслідування даного кримінального провадження

Згідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна №110943812 від 18.01.2018 власником нежитлових приміщень розташованих за адресою: м. Одеса, вулиця Івана та Юрія Лип (Гайдара), будинок 13 є Держава Україна, в особі Державного агентства водних ресурсів України.

Органи досудового розслідування вважають, що службові особи ТОВ «Смартлаб», з метою уникнення кримінальної відповідальності та перешкоджання встановленню обставини, що мають значення для кримінального провадження можуть знищити чорнову бухгалтерську документацію по реалізації продукції іншим суб`єктам господарської діяльності без документального оформлення , по фіктивним фінансово-господарським операціям та щодо відображення у бухгалтерському обліку, які зберігаються за вказаною адресою.

Прокурор в судовому засіданні підтримує клопотання слідчого в повному обсязі.

Вивчивши клопотання та матеріали додані до нього, вислухавши думку слідчого, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Згідно ч. 1 ст. 234 КПК України, обшук провадиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Під час розгляду клопотання слідчим суддею встановлено та слідчим доведено, що дійсно мало місце вчинення кримінального правопорушення.

Проведення обшуку у даному випадку є необхідною слідчою дією, оскільки лише за допомогою вказаної слідчої дії можливо виявити та зафіксувати обставини які підлягають встановленню по даному кримінального правопорушення.

З метою недопущення зміни або знищення будь-яких речей /речових доказів по кримінальному провадженню/, а також фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, слідчий суддя вважає, що є всі законні підстави для надання дозволу на обшук .

Слідчий суддя вважає, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, оскільки завдання, для виконання якого звернулися до слідчого судді, може бути виконано лише шляхом проведення обшуку.

Керуючись ст. ст. 234, 235 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого з ОВС 1 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_4 , задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку старшому слідчому з ОВС 1 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_4 , слідчим СВ ФР ДПІ у Малиновському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області, слідчим СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області або іншим уповноваженим особам на підставі доручення (постанови) за адресою: м. Одеса, вулиця Івана та Юрія Лип (Гайдара), будинок 13, з метою відшукання та вилучення:

-документів (на паперових та електронних носіях) з фінансово господарської діяльності ТОВ «СМАРТЛАБ» (ЄДРПОУ 36552995);

-документів (на паперових та електронних носіях), предметів, печаток та штампів, з фінансово господарської діяльності ТОВ «ДЖЕЙ ЕС УКРАЇНА» (ЄДРПОУ 37008766), НВП «БІОЛАБТЕХНОЛОГІЯ» (ЄДРПОУ 25051926), ТОВ «ДОСЛІДНО ВИРОБНИЧИЙ ІНСТИТУТ БІОТЕХНОЛОГІЇ» (ЄДРПОУ 31095045), ТОВ «ЛАБТЕХНОЛОГІЯ» (ЄДРПОУ 37609324), ТОВ «ДЖЕЙ ЕС УКРАЇНА» (ЄДРПОУ 37008766), ТОВ «АМАРАНТ - МЕД» (ЄДРПОУ 38722400), які можуть свідчити про вчинення злочину та мають значення джерел доказів у кримінальному провадженні;

-чорнових записів та записних книжок, в яких міститься інформація щодо вчинення злочину;

-не облікованих, згідно чинного законодавства, грошових коштів;

-чекових книжок, платіжних карток та інших платіжних документів, а також засобів доступу до банківських рахунків, які використовувалися в злочинній схемі.

-не облікованих, згідно чинного законодавства товаро матеріальних цінностей або таких походження яких невідомо.

-інших знарядь кримінального правопорушення.

Строк дії ухвали слідчого судді становить 30 днів і обчислюється з моменту її ухвалення, тобто з 07.02.2018 року. Ухвала слідчого судді припиняє свою дію 08 березня 2018 року.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1