ШЕВЧЕНКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

УХВАЛА

Справа № 761/1360/18

Провадження № 1-кс/761/1241/2018

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 січня 2018 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва Мальцев Д.О., при секретарі Шилан Д.О., за участю старшого слідчого 2 відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві Новицького А.Л. розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання, погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 10 В.В.Олійниченко, внесене по кримінальному провадженню № 32017100100000090 від 09.10.2017р., про тимчасовий доступ та можливість вилучення речей і документів, які знаходяться у володінні ТОВ Київтехцентр , -

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві Новицький А.Л. звернувся до суду з клопотанням, погодженим прокурором Київської місцевої прокуратури № 10 м. Києва В.В.Олійниченко, згідно якого просить надати тимчасовий доступ з можливістю вилучення документів, які знаходяться у володінні ТОВ Київтехцентр.

Клопотання мотивовано тим, що СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеного 09.10.2017 до Єдиного реєстру досудових розслідувань №32017100100000090 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27 ч. 1 ст. 205, ч. 5 ст. 27 ч. 1 ст. 205, ч. 1 ст. 205, ч. 2 ст. 205 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи повторно створили (придбали) суб'єкти підприємницької діяльності ТОВ "ВІКТУРІОН ГРУП" (код 41267369), ТОВ Біарсі (код 41128553), ТОВ "ФОРСЕТ ГРУП" (код 41122085), ТОВ "ТАЙМТОРГ" (код 41130892), ТОВ "АЛЬФА ПРОДАКТ" (код 39335036), ТОВ Адамас Постач (код 40937734), ТОВ "БЕРНТОРГ" (код 41043852), ТОВ "ЛІМНА-ГРУП" (код 40227917), ТОВ "ХАРМАН ЛТД" (код 41125270), ТОВ "РАНКОР ПРОФІ" (код 40926130), ТОВ "СПЕЦ УНІВЕРС" (код 40931486), ТОВ "ІНТЕНДА ГРУП" (код 41267348), ТОВ "КІМЕТ ГРУП" (код 41047134), ТОВ "ЕЛІЗІУМ ГРУП" (код 41267437), ТОВ "ТЕРЕКС ІНВЕСТ" (код 41517601), ТОВ "УКРПРОМ - РЕЗЕРВ" (код 39201382), ТОВ САММІТ - АГРО -ТРЕЙД (код 41147764), ТОВ "СОЮЗ КЕПІТАЛ СТРОЙ" (код 40703298), ТОВ "ТЕНЕНСІ-ГЛОБАЛ" (код 41384464), ТОВ "ЛІМНА - ГРУП" (код 40227917), ТОВ "ВІЛАРС КОМПАНІ" (код 41124763), ТОВ "СМАРТТОРГ ЛТД" (код 41125678), ТОВ "АМАРІС ЛІМІТЕД" (код 41267395), ТОВ "ЕЛТЕР АЛЬЯНС" (код 40119223), ТОВ "БІЗНЕС РОСТ" (код 38570115), ТОВ "КАРІОТ" (код 40880699), ТОВ "ИНВЕСТ - М" (код 41138514), ТОВ "БІЗНЕСТРЕЙД КОНСАЛТ" (код 41261000), АСОЦІАЦІЯ ЗАХИСТУ ПРАВ ПРИ ПЕРЕВІРКАХ АНАЛОГІЯ ПРАВА (код 39091336) з метою прикриття незаконної діяльності та в подальшому використовуючи реквізити вказаних суб'єктів підприємницької діяльності з ознаками фіктивності через підприємства з ознаками транзитності , а саме: ТОВ "КЕРІЛЕНД ЛТД" (код 41267311), ТОВ "ПРОДТОРГМАШ" (код 41125510), ТОВ "ЯКТРЕЙД" (код 41126231), ТОВ "ГТА - ІНТРЕЙД" (код 39509916), ТОВ "КОНВЕРС ТРЕЙД ЛТД" (код 41125065), ТОВ "ПРОКСІ СТАЙЛ" (код 40926078), ТОВ "ГЬОТС" (код 39715792), ТОВ ФОКС КОМПАНІ (код 40144270), ТОВ Гідротехбуд (код 41020238), ТОВ "ЛЕАМ ТРЕЙД" (код 40712386), ТОВ "КОМЕРЦ-ЕКСІМ" (код 40912161), ТОВ "АСТАТ ПРОМ ЛТД" (код 41051821), ТОВ Центуріон Компані (код 40937210), ТОВ Спецпромторг ЛТД (код 41201224), ТОВ Іволі Плюс (код 40933546), ТОВ Тайкон Груп (код 40909215), ТОВ КВС Альянс (код 41244378), ТОВ ЛСМ (код 37211891) та інші, надавали підприємствам реального сектору економіки послуги з мінімізації податкових зобов'язань з метою ухилення від сплати податків.

Допитаний директор та засновник ТОВ "САММІТ-АГРО-ТРЕЙД" (код 41147764) ОСОБА_4, повідомила, що дане підприємство зареєструвала за грошову винагороду без мети здійснення реальної господарської діяльності. Жодного відношення до фінансово-господарської діяльності вказаного Товариства не має. Жодних документів фінансово-господарської діяльності товариства не складала, не підписувала та нікого на це не уповноважувала. Товарно-матеріальних цінностей від імені товариства на адресу будь-яких суб'єктів господарювання, не поставляла, робіт не виконувала, послуг не надавала, жодних розрахунків не здійснювала.

Допитаний директор та засновник ТОВ "СОЮЗ КЕПІТАЛ СТРОЙ" (код 40703298) ОСОБА_5, повідомила, що дане підприємство зареєструвала за грошову винагороду без мети здійснення реальної господарської діяльності. Жодного відношення до фінансово-господарської діяльності вказаного товариства не має. Жодних документів фінансово-господарської діяльності ТОВ "СОЮЗ КЕПІТАЛ СТРОЙ" (код 40703298) вона не складала, не підписувала та нікого на це не уповноважувала. Товарно-матеріальних цінностей від імені ТОВ "СОЮЗ КЕПІТАЛ СТРОЙ" (код 40703298) на адресу будь-яких суб'єктів господарювання, не поставляла, робіт не виконувала, послуг не надавала, жодних розрахунків не здійснювала.

Допитаний директор та засновник ТОВ Капром ЛТД (код 38870236) ОСОБА_6 повідомив, що дане підприємство зареєстрував за грошову винагороду без мети здійснення реальної господарської діяльності. Жодного відношення до фінансово-господарської діяльності вказаного не має. Жодних документів фінансово-господарської діяльності зазначеного Товариства він не складав, не підписував та нікого на це не уповноважував. Товарно-матеріальних цінностей від імені товариства на адресу будь-яких суб'єктів господарювання, не поставляла, робіт не виконувала, послуг не надавала, жодних розрахунків не здійснювала.

Згідно зареєстрованих податкових накладних та поданої податкової звітності ТОВ "САММІТ-АГРО-ТРЕЙД" , ТОВ "СОЮЗ КЕПІТАЛ СТРОЙ" , ТОВ Капром ЛТД у період 2016-2017 року відображали фінансово - господарські операції з ТОВ Київтехцентр (код 34351886).

Проаналізувавши фінансово - господарську діяльність ТОВ Київтехцентр встановлено, що у період 2016-2017 року дане підприємство формувало податковий кредит від підприємств з ознаками фіктивності шляхом відображення у податковій звітності придбання у даних підприємств ножів твердосплавних, різців, мітчиків, плашок, інформаційних та консалтингових послуг.

Так у слідства наявні дані, які можуть свідчити про те, що фактично зміст фінансово-господарських взаємовідносин між вказаними вище товариствами не відповідає дійсності, а вчинені вони лише з метою завищення ТОВ Київтехцентр (код 34351886) валових витрат та податкового кредиту з ПДВ, які враховуються при визначенні об'єкта оподаткування.

Таким чином, під час досудового розслідування у кримінальному провадженні №32017100100000090 виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів ТОВ Київтехцентр щодо фінансово - господарських операцій проведених з ТОВ "САММІТ-АГРО-ТРЕЙД" ТОВ "СОЮЗ КЕПІТАЛ СТРОЙ" , ТОВ Капром ЛТД , ТОВ Мілтон Трейд , ТОВ Балтік Ленд , ТОВ Еталон Лайт , ТОВ Київтемпл Актив , ТОВ Глобал Стронг за період 2016-2017 роки.

В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання в повному обсязі та просив суд його задовольнити.

Представник особи, у володінні якої знаходяться документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, в судове засідання не з'явився, про час та місце розгляду клопотання був повідомлений належним чином, про причини неявки суд не повідомив.

Разом з тим, згідно положень ч. 4 ст. 163 КПК України неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Вивчивши матеріали клопотання та додані до нього матеріали, заслухавши пояснення слідчого, слідчий суддя прийшов до висновку, що клопотання є необґрунтованим та таким, що не підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Згідно вимог ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України у клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу зазначаються серед іншого значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

У відповідності з вимогами ч.ч. 6, 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Так, у поданому до суду клопотанні слідчим не зазначено та необґрунтовано можливості використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, які перебувають у володінні ТОВ Київтехцентр (код 34351886), а також не доведена неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Окрім того, у клопотанні не зазначено, які саме обставини будуть доводитись у кримінальному провадженні, що позбавляє можливості слідчого суддю дійти обґрунтованого висновку, що документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Відтак, слідчий суддя прийшов до висновку, що в силу положень ч. 5 ст. 163 КПК України, вищенаведені обставини є підставою для відмови у задоволенні клопотання.

Враховуючи викладене та керуючись ст. 132, 159, 163 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

У задоволенні клопотання старшого слідчого 2 відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві Новицького А.Л., про тимчасовий доступ та можливість вилучення речей і документів, які знаходяться у володінні ТОВ Київтехцентр - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя:

Дата ухвалення рішення 25.01.2018
Зареєстровано 16.02.2018
Оприлюднено 16.02.2018

Судовий реєстр по справі 761/1360/18

Проскрольте таблицю вліво →
Рішення Суд Форма
Ухвала від 25.01.2018 Шевченківський районний суд міста Києва Кримінальне
Ухвала від 25.01.2018 Шевченківський районний суд міста Києва Кримінальне

🇺🇦 Опендатабот

Опендатабот — сервіс моніторингу реєстраційних даних українських компаній та судового реєстру для захисту від рейдерських захоплень і контролю контрагентів.

Перевірити компанію

Додайте Опендатабот до улюбленного месенджеру

Вайбер Телеграм Месенджер

Опендатабот для телефону