Ухвала

від 12.02.2018 по справі 757/7451/18-к

ПЕЧЕРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/7451/18-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

12 лютого 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого в ОВС ГСУ НП України ОСОБА_3 , розглянувши у закритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві провадження за клопотанням слідчого в ОВС ГСУ НП України ОСОБА_3 , про надання дозволу на проведення обшуку при здійсненні досудового розслідування у кримінальному провадженні № № 42017000000002719 від 22.08.2017 за ознаками злочинів, передбачених ч. 4 ст. 190, ч. 1 ст. 204, ч. 4 ст. 358, ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 209, ч. 2 ст. 364 КК України,-

В С Т А Н О В И В :

12.02.2018 в провадження слідчого судді надійшло клопотання слідчого в ОВС ГСУ НП України ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу правової допомоги управління правової допомоги та екстрадиції Департаменту міжнародно-правового співробітництва ГПУ ОСОБА_4 про надання дозволу на проведення обшуку в офісному приміщенні АДРЕСА_1 , нежитлові приміщенні.

Обґрунтовуючи клопотання сторона кримінального провадження вказує, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України здійснюється досудове розслідування, а Генеральною прокуратурою України процесуальне керівництво у кримінальному провадженні № 42017000000002719 від 22.08.2017 за ознаками злочинів, передбачених ч. 4 ст. 190, ч. 1 ст. 204, ч. 4 ст. 358, ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 209, ч. 2 ст. 364 КК України.

Підставою внесення відомостей про вказані кримінальні правопорушення до ЄРДР стали матеріали, що надійшли із прокуратури при Вищому суді касації та юстиції Румунії, а саме міжнародний запит про надання міжнародної правової допомоги у кримінальній справі № 494/D/P/2014 від16.10.2014, що розслідує Центральна структура управління боротьби із організованою злочинністю і тероризмом Румунії, а також матеріали Департаменту захисту економіки Національної поліції України.

Згідно вищевказаних матеріалів, міжнародним злочинним угрупуванням, яке має осередки діяльності на території Румунії, України, Молдови, Болгарії, Іспанії, Великобританії та ін., здійснюються незаконні операції із значними обсягами цигарок або тютюнової сировини, що використовується у виробництві цигарок. Незаконні операції з імпорту, експорту, транзиту цигарок, у залежності від випадку, здійснюються шляхом підробки відповідних, в тому числі митних, документів, через підприємства, діяльність яких контролюється та координується членами міжнародного злочинного угрупування, а на кінцевому етапі здійснюється збут цигарок, який відбувається на чорному ринку здебільшого в країнах Європейської Співдружності

Досудовим розслідуванням встановлено, що підприємства, а саме: ТОВ «Дейліз Інвест» (код 40733469), ТОВ «Сінекс-Трейд» (код 39844482), ТОВ «Ерідан-Макс» (код 40244438), які під прикриттям легальної діяльності з купівлі-продажу тютюнових виробів, задіяні у злочинних схемах по виведенню безготівкових коштів у тіньовий та неконтрольований державою готівковий обіг, ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах, легалізації (відмиванні) коштів, одержаних злочинним шляхом, переміщенні тютюнових виробів поза митним контролем.

Так, упродовж 2017 року підприємствами ТОВ «Дейліз Інвест» (код 40733469), ТОВ «Сінекс-Трейд» (код 39844482), ТОВ «Ерідан-Макс» (код 40244438) у податковій та бухгалтерській звітності було відображено реалізацію тютюнових виробів (цигарок) за підробленими документами в адресу підприємств з ознаками «фіктивності», зокрема: ТОВ «Грилайн Плюс» (код 41146698), ТОВ «Скірос» (код 41069577), ТОВ «Артон - Строй» (код 41224676), ТОВ «Фланер» (код 41224608), ТОВ «Інвестиційна компанія «АВАК» (код 41288843), ТОВ «Сіті Буд Інвест» (код 41075067), ТОВ «Шефілтон-ЛТД» (код 40849601), ТОВ «Орбіс Верітас» (колишня назва - ТОВ «Ревітал Сістем», код 40331773), ТОВ «Оптспецторг» (код 40111947) на загальну суму понад 50 млн. грн. Проте тютюнові вироби реалізуються посадовими особами підприємств ТОВ «Дейліз Інвест» (код 40733469), ТОВ «Сінекс-Трейд» (код 39844482), ТОВ «Ерідан-Макс» (код 40244438) за готівку в оптово-роздрібній мережі без відображення вказаних операцій в бухгалтерському та податковому обліках. Отримані від реалізації готівкові кошти передаються організаторам та представникам «конвертаційних центрів», до складу яких входять вищевказані та інші «фіктивні» підприємства за відсоткову винагороду у розмірі 4-6% від отриманої на поточні рахунки безготівкової суми. Реалізовані в оптово-роздрібній мережі по «чорновій» бухгалтерії тютюнові вироби (цигарки) в подальшому поза митним контролем, тобто контрабандним шляхом, переміщуються за межі території України до Румунії, Молдови, Польщі.

Вищезазначена злочинна схема дозволяє ухилятися від сплати податків в особливо великих розмірах підприємствами реального сектору економіки, які перераховують кошти на рахунки вищевказаних фіктивних підприємств нібито за придбання товарів, а у відповідь отримують готівку за вирахуванням «відсотку конвертаційного центру» за надані незаконні послуги; вчиняти операції з такими коштами, які мали бути використані на сплату податків, з метою їх легалізації (відмивання); отримувати не обліковані готівкові кошти від реалізації тютюнових виробів по «чорновій» бухгалтерії та в подальшому контрабандним шляхом, переміщувати їх за межі України та реалізувати. Так, загальна сума легалізованих коштів, одержаних злочинним шляхом, становить близько 50 млн. грн. за період 2017 року.

Встановлено, що фактично підроблені документи щодо «фіктивної» реалізації тютюнових виробів ТОВ «Дейліз Інвест» (код 40733469), ТОВ «Сінекс-Трейд» (код 39844482), ТОВ «Ерідан-Макс» (код 40244438) на адресу вищевказаних «фіктивних» підприємств, а також документи «чорнової» бухгалтерії щодо реалізації таких виробів за готівку та самі кошти, отримані від такої злочинної діяльності, можуть зберігатися в офісному приміщенні № 516 за адресою: АДРЕСА_2 , нежитлові приміщенні в якому, згідно відомостей Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна, КП Київської міської ради «Київське міське бюро технічної інвентаризації», належать ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ), ТОВ «Укрпривінвест-К» (код 22944486), ТОВ «МПП-Центр» (код 35453975), ТОВ «Науково-комерційна фірма «Контур» (код 32735812), ТОВ «Техномед Україна» (код 03333736), ВАТ «Укрінжтехномед», ВАТ «Медпропроект», ДП «Ай-Ті-Сі-Електронікс «Україна», ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 . Зазначена адреса також є місцем юридичної реєстрації ТОВ «Ерідан-Макс» (код 40244438).

В судовому засіданні слідчий ОСОБА_3 вимоги клопотання підтримав у повному обсязі та просив його задовольнити.

Згідно ч. 1 ст. 233 КПК України ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь-якою метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ними володіє, або на підставі ухвали слідчого судді, крім випадків, установлених частиною третьою цієї статті

Обшук, у відповідності до ч. 1 ст. 234 КПК України, проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення сторони кримінального, дійшов висновку про наявність підстав для надання дозволу на проведення обшуку в офісному приміщенні АДРЕСА_1 , нежитлові приміщенні, з метою відшукання і вилучення знарядь вчинення кримінального правопорушення.

Проте слідчим не доведено що грошові кошти, отримані у результаті протиправної діяльності збуту тютюнових виробів за готівку без відображення в бухгалтерському та податковому обліках мають значення для досудового розслідування. Тобто, слідчим не доведені обставини визначені п. 2 ч. 5 ст. 234 КПК України.

Відтак клопотання підлягає до часткового задоволення.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 108, 234, 235, 309 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотанням слідчого в ОВС ГСУ НП України ОСОБА_3 на проведення обшуку задовольнити частково.

Надати дозвіл на проведення слідчими слідчої групи у кримінальному провадженні № 42017000000002719 від 22.08.2017 обшуку в офісному приміщенні № 516 за адресою: АДРЕСА_2 , нежитлові приміщенні в якому, згідно відомостей Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна, КП Київської міської ради «Київське міське бюро технічної інвентаризації», належать ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ), ТОВ «Укрпривінвест-К» (код 22944486), ТОВ «МПП-Центр» (код 35453975), ТОВ «Науково-комерційна фірма «Контур» (код 32735812), ТОВ «Техномед Україна» (код 03333736), ВАТ «Укрінжтехномед», ВАТ «Медпропроект», ДП «Ай-Ті-Сі-Електронікс «Україна», ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , з метою встановлення, виявлення та вилучення предметів, речей та документів, що стосуються діяльності ТОВ «Дейліз Інвест» (код 40733469), ТОВ «Сінекс-Трейд» (код 39844482), ТОВ «Ерідан-Макс» (код 40244438), ТОВ «Грилайн Плюс» (код 41146698), ТОВ «Скірос» (код 41069577), ТОВ «Артон - Строй» (код 41224676), ТОВ «Фланер» (код 41224608), ТОВ «Інвестиційна компанія «АВАК» (код 41288843), ТОВ «Сіті Буд Інвест» (код 41075067), ТОВ «Шефілтон-ЛТД» (код 40849601), ТОВ «Орбіс Верітас» (колишня назва - ТОВ «Ревітал Сістем», код 40331773), ТОВ «Оптспецторг» (код 40111947), а саме:

- копій реєстраційних справ (установчих документів);

- зразків печаток;

- первинних документів, облікових регістрів, документів бухгалтерської, податкової та фінансової звітності, в тому числі: договорів з усіма змінами, доповненнями (додатками); специфікацій; рахунків (рахунків-фактур); інвойсів; касових та товарних чеків; прибуткових та видаткових касових ордерів; касових книг; журналів реєстрації прибуткових і видаткових касових документів; квитанцій; актів; товарних накладних; накладних; видаткових накладних; актів прийому-передачі, поворотних накладних; товаро-транспортних накладних; подорожніх листів; платіжних доручень; книг обліку придбання та продажу товарів, надання послуг, виконання робіт; журналів обліку руху товарів на складі; податкових декларацій; податкових накладних; реєстрів виданих та отриманих податкових накладних; банківських карток із зразками підписів, документів, на підставі яких, відповідно до вимог інструкцій Національного банку України, було відкрито рахунки зазначеним вище суб`єктам господарювання; довіреностей; грошових чеків; доручень на отримання коштів; роздруківок руху коштів; книг (журналів) обліку в`їзду-виїзду транспортних засобів; довідок;

- електронних носіїв інформації (жорстких дисків, флеш-накопичувачів, дисків тощо) на яких вищевказані документи відображені в електронному вигляді;

- необлікованих (неоприбуткованих) тютюнових виробів;

-зіпсованих документів; чистих аркушів або бланків документів з відбитками печаток підприємств; документів з чорновими рукописними та друкованими записами; «чорнових» первинних документів; блокнотів; робочих зошитів; копій документів, що посвідчують особу; документів з вільними зразками почерку та підписів засновників, службових осіб і працівників перелічених вище підприємств.

В задоволені іншої частини клопотання відмовити.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1