Рішення

від 28.12.2009 по справі 2о-6530/09

ЛИЧАКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЛЬВОВА

Справа№2о-6530/2009

Р І Ш Е Н Н Я

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

28 грудня 2009 року Ли чаківський районний суд м. Львова

в складі: головуючого судд і Шеремети Г.І.

при секретарі Ц олта Г.

розглянувши у відкритому с удовому засіданні в м. Львові справу за заявою Головного в ідділу податкової міліції ДП І у м. Львові до зацікавлених о сіб ПП «Маней», ВАТ СКБ «Дніст ер» про розкриття банком інф ормації, яка містить банківс ьку таємницю, суд -

в с т а н о в и в :

Заявник звернувся до су ду з заявою про розкриття Від критим акціонерним товарист вом селянський комерційний б анк „Дністер” інформації щод о здійснення діяльності ПП « Маней».

Як вбачається з матеріалів заяви Головним відділом под аткової міліції ДПІ у м. Львов і проводиться збір матеріалі в щодо порушення вимог подат кового законодавства службо вими особами ПП «Маней». В ход і проведення пошукових захо дів встановлено, що підприєм ство ПП «Маней» за юридичною адресою м. Львів вул. Курманов ича 15 не знаходиться, засновни к, керівник та головний бухга лтер ПП «Маней» ОСОБА_1 як ий зареєстрований в АДРЕСА _1 за вказаною адресою не про живає, на виклики ГВПМ ДПІ у м. Львові керівник ПП «Маней» н е з»являється. Встановлено, що ПП «Маней» зареєстроване в ДПІ Залізничного району м. Л ьвова 3.07.2008 року, останній звіт в податку на прибуток підприє мств до органів державної по даткової служби за місцем ре єстрації подано за 1 - ше півр іччя 20909р. та задекларовано вал овий дохід в сумі 4 грн., за 2008 р. з адекларовано валових дохід в сумі 10351,7 грн. Враховуючи навед ене, в зв»язку з необхідністю встановлення фактичних дани х щодо валових доходів подат кового зобов»язання, а також формування валових витрат т а податкового кредиту СГД ПП «Маней» просять заяву задов олити.

Представники особи щодо як ої вимагається розкриття інф ормації , представник банку в судове засідання не з»явили ся, про час там місце розгляду повідомлялися належним чино м. Суд вважає що по справі зібр ано достатньо доказів щоб сл ухати у відсутності сторін.

Оглянувши матеріали справ и, суд приходить до висновку, щ о заява підлягає задоволен ню з наступних підстав.

Згідно ст..60 Закону України « Про банки і банківську діяль ність» інформація щодо діяль ності та фінансового стану к лієнта яка стала відомою бан ку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при на данні послуг банку і розголо шення якої може завдати мате ріально шкоди клієнту є банк івською таємницею.

Ст..62 Закону України передба чено що інформація щодо юрид ичних та фізичних осіб яка мі стить банківську таємницю ро зкривається за рішенням суду .

З заяви заявника встановле но, що головним відділом пода ткової міліції ДПІ у м. Львові проводиться збір матеріалів щодо порушення вимог податк ового законодавства службов ими особами ПП «Маней», у зв»я зку із відсутністю підприємс тва за юридичною та фактично ю адресою та неможливістю пр оведення позапланової докум ентальної перевірки.

Враховуючи вищенаведене, а також те, що судом встановлен о, що у зв»язку із необхідніс тю встановлення фактичних да них щодо валових доходів, под аткового зобов»язання, а так ож формування валових витрат та податкового кредиту СГД П П «Маней» , заяву про розкритт я інформації що містить банк івську таємницю слід задовол ити.

Керуючись ст.ст. 234, 287,290 ЦПК Укр аїни,

суд-

в и р і ш и в:

Заяву задоволити.

Надати ГВПМ ДПІ у м. Львові д озвіл на отримання інформаці ї про рух коштів з розшифровк ою призначення платежу та ко нтрагентів порахунку №2600379563 в В АТ СКБ «Дністер» ( МФО 325569, м. Льв ів вул. Переяславська 6а) за пе ріод з 03.07.2008 р. по 01.11.2009р.

Надати дозвіл на отримання копії картки із взірцями під пису керівника ПП «Маней» ( ко д ЄДРПОУ 36026788 юридична адреса м . Львів вул. Курмановича 15) в ВАТ СКБ «Дністер» ( МФО 325569 м. Львів вул. Переяславська 6а)

Надати дозвіл на отримання копій документів що находят ься в юридичній справі ПП «Ма ней» ( код ЄДРПОУ 36026788 юридична а дреса м. Львів, вул. Курманович а 15 в ВАТ СКБ «Дністер» ( МФО 325569 м . Львів вул. Переяславська 6а.

Надати Головному відділу п одаткової міліції ДПІ у м.Льв ові дозвіл на отримання копі й документів щодо отримання готівки з каси банку за періо д з 03.07.2008 р. по 01.11.09р. з рахунку ПП «М аней» №2600379563 в ВАТ СКБ «Дністер» ( МФО 325569 м.Львів вул. Переяславс ька 6а.

Рішення підлягає до негайн ого виконання.

На рішення може бути подана апеляція до апеляційного су ду Львівської області в п' я тиденний строк.

Суддя: Шеремета Г.І.