Ухвала

від 26.02.2018 по справі 521/3430/18

МАЛИНОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ОДЕСИ

Справа № 521/3430/18

Номер провадження:1-кс/521/1230/18

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

26 лютого 2018 року м. Одеса

Слідчий суддя Малиновського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , з секретарем ОСОБА_2 , за участю заступника начальника СВ ФР ДПІ у Малиновському районі м.Одеси ОСОБА_3 , розглянувши клопотання СВ ФР ДПІ у Малиновському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області, погодженого з прокурором відділу прокуратури Одеської області за кримінальним провадженням №32018160020000002 від 12.01.2018 року про проведення обшуку приміщення за адресою: АДРЕСА_1 , -

В С Т А Н О В И В:

З клопотання прокурора вбачається, що СВ ФР ДПІ у Малиновському районі м. Одеси Головного управління ДФС в Одеській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32018160020000002 від 12.01.2018 року, за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ «Енергетичне об`єднання «Проект Монтаж Наладка» за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Енергетичне об`єднання «Проект Монтаж Наладка» (ЕДРПОУ 36920284) в період з 01.01.2016 року по 31.03.2017 року діючи умисно, при здійсненні фінансово - господарських взаємовідносин з підприємствами з ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ «Френдс інтернешнл» (ЄДРПОУ 38404061), ПП «Промтехсервіс» (ЄДРПОУ 32431283), ТОВ «Лагрон» (ЄДРПОУ 40451435), ТОВ «Делюкс-ЛТД» (ЄДРПОУ 40538751), ТОВ «Таргет глобал» (ЄДРПОУ 40979769), ТОВ «Астіон буд» (ЄДРПОУ 39163316), ТОВ «Ріал-С груп» (ЄДРПОУ 40488643), МПП «Еталон» (ЄДРПОУ 21013722), ТОВ «Рантек-НК» (ЄДРПОУ 40936788), ТОВ «Вільнос компані» (ЄДРПОУ 40456412), ТОВ «Олімпія буд» (ЄДРПОУ 39924376), ТОВ «БК «Вест лідер» (ЄДРПОУ 40147051), ТОВ «Маріот компані» (ЄДРПОУ 40385174), ТОВ «НБФ Граніт плюс» (ЄДРПОУ 39280679), ТОВ «Київдомбуд» (ЄДРПОУ 40109312), ТОВ «Панда-інвест» (ЄДРПОУ 35292764), в порушення п. 198.1 ст. 198 Податкового кодексу України від 02.12.2010 № 2755-УІ (із змінами та доповненнями), умисно ухилились від сплати податку на додану вартість у розмірі 8 276 248 грн., що призвело до ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «ЕО «Проект Монтаж Наладка» (ЄДРПОУ 36920284) зареєстровано 08.02.2010 за №15567770001038165 в юридичному департаменті Одеської міської ради, знаходиться на обліку у ДПІ у Малиновському районі м. Одеси ТУ ДФС в Одеській області, основним видом діяльності ТОВ «ЕО «Проект Монтаж Наладка» (ЄДРПОУ 36920284) є будівництво житлових і нежитлових будівель. Підприємство знаходиться на загальній системі оподаткування та є платником податку на додану вартість.

З метою збирання доказів та встановлення осіб, причетних до вказаного злочину орган досудового розслідування просить у проведенні обшуку в приміщенні за адресою: м.Одеса, вул. Балківська, буд. 84, офіс №205, з метою фіксації відомостей про обставини кримінального правопорушення, відшукування документів, які підтверджують протиправність дій службових осіб ТОВ «ЕО «Проект Монтаж Наладка» являються первинні, бухгалтерські, облікові, податкові, та інші документи, чорнові записи, носії електронної інформації, які відображають об`єми, хронологію та інші дані про фактичні фінансово - господарські операції, що є об`єктами оподаткування. В зазначеному приміщенні знаходиться комп`ютеризовані робочі місця з виходом в Інтернет мережу, сервер, звідки здійснюється фактична відправка електронної податкової звітності, електронні накопичувачі інформації, документи первинного бухгалтерського (податкового) обліку, чорнові записи, печатки, готівкові кошти здобуті злочинним шляхом.

Слідчий в судовому засіданні підтримав клопотання та просив його задовольнити за вказаними у ньому підставами.

Вивчивши клопотання та матеріали додані до нього, вислухавши думку слідчого, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню, з наступних підстав.

Згідно ч. 1 ст. 234 КПК України, обшук провадиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Під час розгляду клопотання слідчим суддею встановлено, що дійсно мало місце вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Відшукуванні речі, документи та грошові кошти, мають суттєве значення для досудового розслідування, є речовими доказами та документами по провадженню і знаходяться за адресою: м. Одеса, вул. Балківська, буд. 84, офіс №205.

Оскільки слідчим під час розгляду клопотання доведено необхідність вилучення документів, речей та предметів, які необхідні для виявлення та фіксації відомостей про обставини кримінального правопорушення та які підтверджують протиправність дій службових осіб ТОВ «ЕО «Проект Монтаж Наладка», слідчий суддя вважає, що є всі законні підстави для надання дозволу на обшук.

Доступ до відшукуваних речей та документів, а також відомостей, що містяться в них, не можливо отримати органом досудового розслідування у добровільному порядку шляхом витребування речей, документів, відомостей відповідно до ч. 2 ст. 93 КПК України, та за допомогою інших слідчих дій.

За встановлених обставин, обшук є найбільш доцільним та ефективним способом відшукання та вилучення речей і документів, які мають значення для досудового розслідування та потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, оскільки завдання, для виконання якого слідчий звернувся до слідчого судді, може бути виконано лише шляхом проведення обшуку.

Керуючись ст. ст. 234, 235 КПК України, Слідчий суддя,

У Х В А Л И В:

Клопотання заступника начальника СВ ФР ДПІ у Малиновському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеській, погодженого з прокурором відділу прокуратури Одеської області про проведення обшуку задовольнити.

Надати дозвіл на обшук приміщення за адресою: м. Одеса, вул. Балківська, буд. 84, офіс № 205, де зареєстровано та фактично знаходиться ТОВ «ЕО «Проект Монтаж Наладка» (ЄДРПОУ 36920284), з метою відшукання і вилучення:

- оригіналів фінансово-господарських документів ТОВ «ЕО «Проект Монтаж

Наладка» (ЄДРПОУ 36920284) по взаємовідносинам з ТОВ «Френдс інтернешнл»

(ЄДРПОУ 38404061), ПП «Промтехсервіс» (ЄДРПОУ 32431283), ТОВ «Лагрон» (ЄДРПОУ

40451435), ТОВ «Делюкс-ЛТД» (ЄДРПОУ 40538751), ТОВ «Таргет глобал» (ЄДРПОУ

40979769), ТОВ «Астіон буд» (ЄДРПОУ 39163316), ТОВ «Ріал-С груп» (ЄДРПОУ

40488643), МПП «Еталон» (ЄДРПОУ 21013722), ТОВ «Рантек-НК» (ЄДРПОУ 40936788),

ТОВ «Вільнос компані» (ЄДРПОУ 40456412), ТОВ «Олімпія буд» (ЄДРПОУ 39924376),

ТОВ «БК «Вест лідер» (ЄДРПОУ 40147051), ТОВ «Маріот компані» (ЄДРПОУ 40385174),

ТОВ «НБФ Ераніт плюс» (ЄДРПОУ 39280679), ТОВ «Київдомбуд» (ЄДРПОУ 40109312),

ТОВ «Панда-інвест» (ЄДРПОУ 35292764) за період з 01.01.2016 року по теперішній час; - чекових книжок, платіжних карток, платіжних документів, а також засобів доступу до банківських рахунків, які використовувалися в злочинній схемі, печатки та штампи, а також грошові кошти здобуті злочинним шляхом; - мобільних телефонів, чорнових записів, записних книжок, технічних засобів (у тому числі комп`ютерної техніки) та електронних носіїв інформації, які містять у собі відомості стосовно вчинення кримінального правопорушення ТОВ «ЕО «Проект Монтаж Наладка» (ЄДРПОУ 36920284).

Ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук, надає право проникнути до житла чи іншого володіння особи лише один раз.

Строк дії ухвали слідчого судді становить 20 (двадцять) днів і обчислюється з моменту її ухвалення, тобто з 26.02.2018 року. Ухвала слідчого судді припиняє свою дію 19.03.2018 року.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1