Ухвала

від 27.02.2018 по справі 756/2568/18

ОБОЛОНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

27.02.2018 Справа № 756/2568/18

1-кс/756/529/18

756/2568/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27 лютого 2018 року м.Київ

Оболонський районний суд м. Києва у складі:

слідчого судді: ОСОБА_1

за участю секретаря: ОСОБА_2

розглянувши у закритому судовому засіданні в залі суду клопотання слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №5 ОСОБА_4 про дозвіл на обшук за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових за №32017100050000073 від 05.12.2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про проведення обшуку.

Слідчий та прокурор у судове засідання не з`явились,надали заяви про розгляд клопотання без їх участі.

Дослідивши клопотання та додані до нього документи, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

В обґрунтування клопотання слідчий вказує, що службові особи ТОВ «КУЛ- Інжинірінг» (код ЄДРПОУ 35488772) в період з 01.01.2014 по 31.12.2016 років за результатами проведених взаєморозрахунків із ТОВ «Тера Гарант» (код ЄДР 4001910), ТОВ «Фенікс Торг», (код ЄДР 39991149), ТОВ "Пазл-Строй" (код ЄДР 38545801), ТОВ «Вітал Оптіма» (код ЄДР 40515404), ТОВ «Електр пром Пласт» (код ЄДР 40515404), ТОВ «Сільвер Трейд Груп» (код ЄДРПОУ 4046026), ТОВ «Арттревел 2012» (код ЄДР 38545859), ТОВ «Люкс Консоріс» (код ЄДРПОУ 40207026), ТОВ «Віваро» (код ЄДРПОУ 40289575), ТОВ «Сірмон» (код ЄДРПОУ 39991877), ПП "Термо Плюс" (код ЄДРПОУ 32833010) шляхом безпідставного завищення податкового кредиту підприємства та валових витрат підприємства, ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 1 482 016 грн., податку на прибуток підприємства в сумі в сумі 2 340 127 грн., на загальну суму 3 822 143 грн., що підтверджується актом документальної планової виїзної перевірки №364/26-15-14-02-02/35488772 від 28.08.2017 року та винесеними на підставі нього податковими повідомленнями рішеннями.

Що у суб`єкти господарювання, які мають ознаки «фіктивності, транзитності», а саме: ТОВ «Тера Гарант» (код ЄДР 4001910), ТОВ «Фенікс Торг», (код ЄДР 39991149), ТОВ "Пазл-Строй" (код ЄДР 38545801), ТОВ «Вітал Оптіма» (код ЄДР 40515404), ТОВ «Електр пром Пласт» (код ЄДР 40515404), ТОВ «Сільвер Трейд Груп» (код ЄДРПОУ 4046026), ТОВ «Арттревел 2012» (код ЄДР 38545859), ТОВ «Люкс Консоріс» (код ЄДРПОУ 40207026), ТОВ «Віваро» (код ЄДРПОУ 40289575), ТОВ «Сірмон» (код ЄДРПОУ 39991877), ПП "Термо Плюс" (код ЄДРПОУ 32833010) відсутні за податковими адресою, відсутнє виробниче обладнання, наймані працівники, транспортні засоби, торгівельне обладнання, складські приміщення, а також устаткування, що необхідне для здійснення фінансово-господарської діяльності підприємств та інших основних фондів, у тому числі орендованих.

Службовим особам ТОВ «КУЛ- Інжинірінг» (код ЄДРПОУ 35488772) оголошено ухвалу Оболонського районного суду м. Києва на проведення тимчасового доступу до речей і документів ТОВ «КУЛ- Інжинірінг по проведеним фінансово господарським взаємовідносинам з ТОВ «Тера Гарант» (код ЄДР 4001910), ТОВ «Фенікс Торг», (код ЄДР 39991149), ТОВ "Пазл-Строй" (код ЄДР 38545801), ТОВ «Вітал Оптіма» (код ЄДР 40515404), ТОВ «Електр пром Пласт» (код ЄДР 40515404), ТОВ «Сільвер Трейд Груп» (код ЄДРПОУ 4046026), ТОВ «Арттревел 2012» (код ЄДР 38545859), ТОВ «Люкс Консоріс» (код ЄДРПОУ 40207026), ТОВ «Віваро» (код ЄДРПОУ 40289575), ТОВ «Сірмон» (код ЄДРПОУ 39991877), ПП "Термо Плюс" (код ЄДРПОУ 32833010), доступ до документів надано частково.

Для здійснення своєї незаконної діяльності ТОВ «Кул Інжинірінг» використовує офісне приміщення, розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , в яких знаходяться робочі місця працівників, зберігаються бухгалтерські документи щодо діяльності підприємства та комп`ютерна техніка, на якій виготовляються документи, тому просить надати дозвіл на обшук.

Відповідно до ст. 233 КПК України ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь-якою метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ними володіє, або на підставі ухвали слідчого судді, крім випадків установлених законом.

Згідно ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Враховуючи, що органом досудового розслідування доведено, що відшукуванні речі і документи мають значення для досудового розслідування, відомості, які містяться у речах і документах можуть бути доказами під час судового розгляду, що вони знаходяться у зазначеному у клопотанні, тому з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, вважаю,що слід надати дозвіл на проведення обшуку.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 7, 233, 234, 235, 309, 372, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №5 ОСОБА_4 про дозвіл на обшук за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових за №32017100050000073 від 05.12.2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві капітану податкової міліції ОСОБА_3 та членам слідчої групи у кримінальному провадженні № 32017100050000073, а саме: старшому слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_5 , слідчому слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м. Києві лейтенанту податкової міліції ОСОБА_6 , старшому слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві підполковнику податкової міліції ОСОБА_7 , старшому слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві майору податкової міліції ОСОБА_8 , начальнику другого відділу СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м.Києві майору податкової міліції ОСОБА_9 дозволу на проведення в рамках досудового розслідування по кримінальному провадженню №32017100050000073 обшуку в офісному, приміщенні ТОВ «КУЛ- Інжинірінг» (код ЄДРПОУ 35488772), що розташоване за адресою: м.Київ вул. Бережанська, 12 Б, яке належить ТОВ «ЛАВ» код ЄДР 38358419, з метою відшукання та вилучення первинних та бухгалтерських документів щодо взаємовідносин ТОВ «КУЛ- Інжинірінг» (код ЄДРПОУ 35488772) з ТОВ «Тера Гарант» (код ЄДР 4001910), ТОВ «Фенікс Торг», (код ЄДР 39991149), ТОВ «Вітал Оптіма» (код ЄДР 40515404), ТОВ «Сірмон» (код ЄДРПОУ 39991877), ПП "Термо Плюс" (код ЄДРПОУ 32833010), ТОВ "Пазл-Строй" (код ЄДР 38545801), ТОВ «Арттревел 2012» (код ЄДР 38545859) за період 01.01.2014 по 31.12.2016, та чорнових записів, які можуть свідчити про навмисний характер вчинення кримінального правопорушення, та на яких зберігається інформація про фінансово-господарські взаємовідносини ТОВ «КУЛ- Інжинірінг» (код ЄДРПОУ 35488772).

Строк дії зазначеної ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення, тобто ухвала діє з 27.02.2018 року по 27.03.2018 р.

Ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук надає право проникнути до володіння особи лише один раз.

Ухвала оскарженню не підлягає, набирає законної сили після її оголошення.

Слідчий суддя: ОСОБА_1