Ухвала

від 21.02.2018 по справі 760/4778/18

СОЛОМ'ЯНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

№1-кс/760/3136/18

№760/4778/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21.02.2018 року слідчий суддя Солом`янського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні, в залі суду в м. Києві клопотання заступника начальника відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Київській області ОСОБА_4 , погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Київської області ОСОБА_5 - про надання дозволу на обшук в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32018110000000001 від 04.01.2018р. за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

До слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва надійшло клопотання про надання дозволу на обшук, подане в рамках кримінального провадження, що розслідується за фактом ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), в особливо великих розмірах за ч. 3 ст. 212 КК України.

Подане клопотання обґрунтовується тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань головного управління ДФС у Київській області здійснюється розслідування за фактом того, що службові особи ТОВ «Авіакомпанія «Промінтерсервіс», шляхом проведення безтоварних операцій протягом лютого-листопада 2016 року із підприємствами, що мають ознаки фіктивності ТОВ «Деверпром», ТОВ «Сільвер-Буд» та ТОВ «Сігма Холдінг», сформували податковий кредит з ПДВ на суму понад 4200тис. грн., що є особливо великим розміром.

У зв`язку із встановленням обставин у кримінальному провадженні, з метою проведення повного та всебічного розслідування провадження виникла необхідність у проведенні обшуку за місцем фактичного проживання директора ТОВ «Авіакомпанія «Промінтерсервіс» ОСОБА_6 за адресою: АДРЕСА_1 , яка зареєстрована на праві власності за ОСОБА_7 та ОСОБА_6 , тому там можуть знаходитися документи щодо проведених фінансово-господарських операцій з підприємствами: ТОВ «Деверпром», ТОВ «Сільвер-Буд», ТОВ «Сігма Холдінг», ТОВ «Авіакомпанія «Промінтерсервіс», які мають значення для даного кримінального провадження.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив його задовольнити з підстав наведених в клопотанні.

Згідно ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування судового засідання здійснювалось за допомогою технічних засобів.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважаю, що клопотання підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

У разі необхідності провести обшук слідчий за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке повинно містити відомості, передбачені ч. 3 ст. 234 КПК України.

Як зазначено в ч. 5 ст. 234 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що: було вчинено кримінальне правопорушення; відшукуванні речі і документи мають значення для досудового розслідування; відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; відшукуванні речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Відповідно до п. 5 ч. 2 ст. 235 КПК України ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук житла чи іншого володіння особи повинна відповідати загальним вимогам до судових рішень, передбачених цим Кодексом, а також містити відомості про особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться.

Так, відповідно до наданої слідчому судді інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна квартира АДРЕСА_2 , зареєстроване на праві власності за ОСОБА_7 та ОСОБА_6 , тому там можуть знаходитись документи та речі, які можуть свідчити про обставини вчинення кримінального правопорушення, що розслідується.

Разом з тим, не підлягає задоволенню клопотання в частині вилучення банківських карток, карток операторів мобільного зв`язку, комп`ютерної техніки, на магнітних носіях якої містяться сформовані в електронному вигляді вказані в клопотанні документи, комп`ютерної техніки та документів, які засвідчують факт ведення подвійної бухгалтерії, банківських карток, інших матеріальних об`єктів, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, грошових коштів та цінностей, оскільки дані вимоги є неконкретними та такими, що не дозволяють визначити коло предметів і документів, які містять необхідну слідству інформацію.

Керуючись статтями 234, 235, 236, 372 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В:

Клопотання заступника начальника відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Київській області ОСОБА_4 про проведення обшуку задовольнити частково.

Надати слідчим СУ ФР ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_4 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_3 дозвіл на проведення обшуку за місцем фактичного проживання директора ТОВ «Авіакомпанія «Промінтерсервіс» ОСОБА_6 за адресою: АДРЕСА_1 , яка зареєстрована на праві власності за ОСОБА_7 та ОСОБА_6 , з можливістю відшукання та вилучення документів щодо проведених фінансово-господарських операцій, за період з лютого по листопад 2016р., з підприємствами: ТОВ «Деверпром» (код ЄДР 39615078), ТОВ «Сільвер-Буд» (код ЄДР 40473490), ТОВ «Сігма Холдінг» (код ЄДР 40659050) та ТОВ «Авіакомпанія «Промінтерсервіс» (код ЄДР 25409368), а саме:

- бухгалтерських документів, податкових накладних, видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, доручень на отримання матеріальних цінностей, товарів (послуг), документів, які підтверджують якість (безпечність) продукції та сертифікатів;

- листування, кореспонденції, документів, що підтверджують подальше використання, списання чи реалізацію товарів, робіт, послуг отриманих від вказаних підприємств за період з лютого по листопад 2016р., реєстраційних документів та податкових звітностей;

- свідоцтв про реєстрацію платника податку на додану вартість, свідоцтв про реєстрацію платника, декларацій з податку на додану вартість з додатками №5, уточнюючих розрахунків до декларацій з ПДВ, декларацій з податку на прибуток, актів планових та позапланових перевірок підприємства з додатками до них, прийнятих повідомлень-рішень по складеним актам, відомостей щодо сплати донарахованих платежів або документів щодо оскарження повідомлень-рішень службовими особами підприємства за період з лютого по листопад 2016р.;

- звітних декларацій за формою «1-ДФ» та відомостей по виплаті заробітної плати за період з лютого по листопад 2016р., заяв про прийняття на роботу, наказів про прийняття на роботу, заяв про звільнення, наказів про звільнення, наказів на відрядження, авансових звітів, заяв на відпустку, заяв на вступ до профкому працівників вказаних підприємств, табелів робочого часу працюючих за період з лютого по листопад 2016р., печаток та штампів вказаних підприємств, електронних ключів доступу до системи «Клієнт-Банк» та подань звітностей, відкритих для вказаних підприємств, а також чорнових записів, аркушів з відбитками печаток, документів щодо реєстрації підприємств.

У задоволенні іншої частини клопотання відмовити.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук житла чи іншого володіння особи з підстав, зазначених у клопотанні прокурора, слідчого, надає право проникнути до житла чи іншого володіння особи лише один раз.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1