Ухвала

від 01.03.2018 по справі 712/2138/18

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРКАС

Справа номер 712/2138/18

Номер провадження1кс/712/965/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

м. Черкаси 01 березня 2018 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого Черкаського відділу поліції Головного Управління Національної поліції в Черкаській області ОСОБА_3 прокурора Черкаської міської прокуратури ОСОБА_4 розглянув клопотання винесене по кримінальному провадженню №42017251010000056 від 29.05.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, слідчим Черкаського відділу поліції Головного Управління Національної поліції в Черкаській області ОСОБА_3 і погоджене прокурором Черкаської місцевої прокуратури ОСОБА_4 про проведення обшуку,

ВСТАНОВИВ:

01 березня 2018 року до Соснівського районного суду м. Черкаси звернулася слідчий Черкаського відділу поліції Головного Управління Національної поліції в Черкаській області ОСОБА_3 з клопотанням про проведення обшуку.

Клопотання мотивує тим, що слідчим відділом Черкаського відділу поліції Головного управління національної поліції здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №42017251010000056 від 29.05.2017 року за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

Проведеним досудовим розслідуванням встановлено, що між Департаментом економіки та розвитку ЧМР та ТОВ «Главшляхбуд» (код за ЄДРПОУ 39699671) укладено договір №438 від 06.12.2016 року стосовно здійснення робіт з реконструкції вулиці Сумгаїтська від межі міста до вулиці Одеської. Термін виконання робіт з 01.01.2017 року по 31.12.2017 року .

Згідно укладеного договору, підрядник зобов`язується виконати роботи з реконструкції вулиці Сумгаїтської від межі міста до вулиці Одеської за переліком, обсягами робіт та використовуючи матеріали, наведені у додатках №1-3 договору, а також згідно проектно-кошторисної документації на виконання цих робіт - ціна угоди 47 364 395,00 грн.

В подальшому за результатами проведеного аналізу згідно наявних баз даних ГУ ДФС у Черкаській області було встановлено, що відповідно до ЄРПН ТОВ «Главшляхбуд» (код за ЄДРПОУ 39699671) протягом січня- грудня 2017 року виписано та зареєстровано на адресу Департаменту економіки та розвитку ЧMP податкові накладні на загальну суму 19 206 065,63 грн.

В період з 01.03.2017 року по 30.04.2017 року, відповідно до наявних в ЄРПН податкових накладних зареєстрованих ТОВ «Главшляхбуд» (код за ЄДРПОУ 39699671) на адресу Департаменту економіки та розвитку ЧMP на виконання договору №438 від 06.12.2016 року виконало роботи з реконструкції вулиці Сумгаїтської від межі міста до вулиці Одеської у м.Черкаси загальною вартістю 19 206 065,63 грн, в т.ч. ПДВ 3 201 010,94 грн., тобто роботи станом на 30.04.2017 року виконані не в повному обсязі, а саме не виконано робіт на 28 158 329,37 грн.

Під час дослідження фінансування реконструкції вулиці Сумгаїтської від межі міста до вулиці Одеської у м. Черкаси на виконання договору №438 від 06.12.2016 року відповідно до інформації наявної на веб-порталі spending.gov.ua було встановлено, що Департаментом архітектури та містобудування ЧMP на адресу ТОВ «Главшляхбуд» перераховано грошові кошти в сумі 19 206 065,63 грн.

Сума коштів, отримана ТОВ «Главшляхбуд» від Департаменту архітектури та містобудування ЧMP на виконання договору №438 від 06.12.2016 року , відповідно до інформації наявної на веб-порталі spending.gov.ua, становить 19 206 065,63 грн., тобто станом на 30.04.2017 року обсяг виконаних робіт згідно податкових накладних, зареєстрованих в ЄРПН відповідає сумі отриманих коштів.

В подальшому встановлено, що відповідно до ЄРГІН ТОВ «Главшляхбуд» (код ЄДРПОУ 39699671) протягом травня - грудня 2017 року виписано та зареєстровано на адресу Департаменту економіки та розвитку ЧMP податкові накладні на загальну суму 23 158 330,63 грн.

Отже, відповідно до інформації наявної на веб-порталі spending.gov.ua було встановлено, що Департаментом архітектури та містобудування ЧMP на адресу ТОВ «Главшляхбуд» протягом 2017 року під час виконання умов договору №438 від 06.12.2016року було перераховано грошові кошти в сумі 42 364 395,6 грн.

Встановлено, що між ТОВ «Главшляхбуд» та ТОВ «Центрдорресурс» (код за ЄДРПОУ 38749259) укладено договір на постачання асфальтно- бетонної, емульсії бітумної.

Відповідно до ЄРПН ТОВ «Центрдорресурс» (код за ЄДРПОУ 38749259) протягом січня - грудня 2017 року виписано та зареєстровано на ТОВ «Главшляхбуд» товарів та послуг:

-оренда спецтехніки, бітумна емульсія, суміші асфальтобетонніна тощо на загальну суму 81 374 239,86 грн. в т.ч. ПДВ 13 562 373,31 грн.

В подальшому, для виконання умов договору, який було укладено між ТОВ «Главшляхбуд» та ТОВ «Центрдорресурс» (код за ЄДРПОУ 38749259) на постачання необхідних товарно-матеріальних цінностей, службовими особами ТОВ «Центрдорресурс» відповідно до ЄРПН, укладено договір з ТОВ «Центр електронних розробок» стосовно постачання суміші асфальтно- бетонної та емульсії бітумної у період часу з 01.01.2017 року по 31.12.2017 року .

Для виконання умов договору, який було укладено між ТОВ «Главшляхбуд» та ТОВ «Центрдорресурс» (код за ЄДРПОУ 38749259) на постачання необхідних товарно-матеріальних цінностей, службовими особами ТОВ «Центрдорресурс» відповідно до ЄРПН, укладено договір з ТОВ «Центр електронних розробок» стосовно постачання щебня, бітуму, гранвідсіву, мінерального порошка тощо протягом 2017 року на загальну суму 50 41 1 661,39 грн. в т.ч. ПДВ 8 401 943,50 грн.

В ході подальшого дослідження походження суміші асфальтно- бетонної та емульсії бітумної, що були поставлені ТОВ «Центрдорресурс» на адресу ТОВ «Главшляхбуд» протягом 2017 року було встановлено,що ТОВ «Центрдорресурс» протягом даного періоду мало лише господарські відносини з ТОВ «Центр електронних розробок» (код ЄДРПОУ 37930697), ТОВ «Центршляхбуд» (код ЄДРПОУ 38291014) та ТОВ «Прайм будінвест» (код ЄДРПОУ 35197320) на постачання суміші асфальтно-бетонної, емульсії бітумної.

За результатами проведеного аналізу діяльності вищевказаних ФСГД можна дійти висновку, що вони створені з метою сприяння в ухиленні від сплати податків, привласнення бюджетних коштів з подальшою легалізацією грошових коштів, здобутих злочинним шляхом підприємств реального сектору економіки, а також незаконного переведення безготівкових коштів у готівку і навпаки.

Схема формування власного податкового кредиту ФСГД полягає в начебто проведених фінансово-господарських операціях з імпортерами та виробниками продуктів харчування, пов`язаних з придбання кави, чаю, цукру, риби та інших ТМЦ, в свою чергу останні формують податковий кредит для реального сектору економіки, в тому числі і для ТОВ «Главшляхбуд» з начебто постачання різних ТМЦ які в переважній більшості необхідні для клієнтів, в тому числі і для ТОВ «Главшляхбуд».

Таким чином, службові особи ТОВ «Главшляхбуд» отримані державні кошти від Департаменту архітектури та містобудування ЧMP в сумі 42 364 395,6 гри. за реконструкцію вулиці Сумгаїтської від межі міста до вулиці Одеської згідно договору №438 від 06.12.2016 року в подальшому зловживаючи службовим становищем, спільно з службовими особами ТОВ «Центрдорресурс» здійснили їх привласнення в сумі 8 393 626,00 за рахунок проведених фінансово-господарських операції з ТОВ «Центр електронних розробок» (код ЄДРПОУ 37930697), ТОВ «Центршляхбуд» (код ЄДРПОУ 38291014) та ТОВ «Прайм будінвест» (код ЄДРПОУ 35197320) за начебто поставлені ТМЦ необхідні для виконання умов договору №438 від 06.12.2016 року , які фактично не виконувались.

Встановлено, що юридична та фактична адреса ТОВ «Центрдорресурс» код за ЄДРПОУ 38749259 - 01103, Київська область, місто Київ, вул. Кіквідзе, 10-А. Згідно даних ЄДРПОУ підприємство зареєстроване в 2013 році, однак протягом 2016 року та 2017 років, як субпідрядна організація в більшості виграних ТОВ «Главшляхбуд» тендерів проведених Черкаською міською радою щодо ремонту доріг не маючи ніякого забезпечення на виконання покладених на них як на субпідрядну організацію умов з постачання будівельних матеріалів здійснюють привласнення бюджетних коштів, що дає підстави вважати присутньою в даній ситуації коругіційну складову даної схеми привласнення державних коштів. Задля забезпечення збереження доказів - необхідним є проведення обшуку в офісах ТОВ «Центрдорресурс».

Також під час проведеного аналізу було отримано інформацію, що ТОВ «Центрдорресурс» відповідно до наявних баз даних ГУ ДФС України перебуває та здійснює свою господарську діяльність у вказаній адміністративній будівлі за адресою: місто Київ, вул. Кіквідзе, 10-А. Крім цього, дана інформація підтверджується, що товариство ТОВ «Центрдорресурс» здійснює свою діяльність за адресою: місто Київ, вул. Кіквідзе, 10-А раніше проведеним тимчасовим доступом до речей та документів, який було здійснено у провайдера ТОВ «Воля - Кабель» (код ЄДРПОУ 30777913, 2094 м. Київ Деснянський район вул. Магнітогорська буд. 1 поверх 4) за ІР - адресом: НОМЕР_1 з якого службові особи ТОВ «Центрдорресурс» направляють бухгалтерські документи та податкову звітність до контролюючих органів втому числі і до ДФС України

Оскільки на даний час, маються вагомі підстави вважати, що вказане підприємство може бути причасним до заволодіння державними коштами та за вказаною адресою зберігаються документи, які можуть підтвердити дані факти, необхідним є проведення обшуку за вказаною адресою з метою відшукання та вилучення документів, що стосуються проведених фінансово - господарських операцій протягом 2017 року з ТОВ «Главшляхбуд», ТОВ «Центр електронних розробок» (код ЄДРПОУ 37930697), ТОВ «Центршляхбуд» (код ЄДРПОУ 38291014) та ТОВ «Прайм будінвест» (код ЄДРПОУ 35197320).

Встановити по місцю реєстрації бухгалтера та директора ТОВ «Центрдорресурс» протягом тривалого часу не вдалось.

Слідчий та прокурор в судовому засіданні клопотання підтримали та просили його задовольнити.

Слідчий суддя заслухавши пояснення слідчого, думку прокурора, дослідивши матеріали клопотання та матеріали кримінального провадження приходить до наступного.

Статтею 30 Конституції України, передбачено, що не допускається проникнення до житла чи до іншого володіння особи, проведення в них огляду чи обшуку інакше як за вмотивованим рішенням суду.

Згідно зі ст.223 КПК України, підставами для проведення слідчої дії є наявність достатніх відомостей, що вказують на можливість досягнення її мети.

Статтею 234 КПК України, передбачено, що обшук проводиться на підставі ухвали слідчого суду з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також місце встановлення розшукуваних осіб. У разі необхідності провести обшук слідчий за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке повинно містити відомості про: 1) найменування кримінального провадження та його реєстраційний номер ; 2) короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з розслідуванням якого подається клопотання; 3) правову кваліфікацію кримінального правопорушення з зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність 4) підстави для обшуку; 5) житло чи інше володіння особи або частину житла чи іншого володіння особи, де планується проведення обшуку; 6) особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу у фактичному володінні якої воно знаходиться; 7) речі, документи, або осіб, яких планується відшукати.

Слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що: 1) було вчинено кримінальне правопорушення;2)відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування ; 3) відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах можуть бути доказами під час судового розгляду; 4) відшукувані речі, документи, або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Відповідно до ч. 5ст. 236 КПК України, обшук на підставі ухвали слідчого судді повинен проводитися в обсязі, необхідному для досягнення мети обшуку.

Заслухавши думку учасників процесу, дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволенню, оскільки, на даний час існують підстави для проведення обшуку офісного приміщення ТОВ «Центрдорресурс» код за ЄДРПОУ 38749259, яке розташоване за адресою: місто Київ, вул. Кіквідзе (Бойчука Михайла), 10-А , відомості про право власності на яке у Державному реєстрі речових прав на нерухоме майно не зареєстроване.

При цьому, суд враховує, що органом досудового розслідування вживались заходи щодо отримання документів шляхом тимчасового доступу до них. Проте, необхідні докази отримані не були, що дає підстави слідчому судді для висновку про існування достатніх відомостей для досягнення мети обшуку (ст. 223 КПК ) .

З метою забезпечення всебічного, повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, відшукання та вилучення документів, що стосуються проведених фінансово - господарських операцій протягом 2017 року з ТОВ «Главшляхбуд», ТОВ «Центр електронних розробок» (код ЄДРПОУ 37930697), ТОВ «Центршляхбуд» (код ЄДРПОУ 38291014) та ТОВ «Прайм будінвест» (код ЄДРГІОУ 35в197320), які можуть мати значення у даному кримінальному провадженні.

Керуючись ст.ст. 110, 234, 235 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого Черкаського відділу поліції Головного Управління Національної поліції в Черкаській області ОСОБА_3 про проведення обшуку - задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку офісного приміщення ТОВ «Центрдорресурс» код за ЄДРПОУ 38749259, яке розташоване за адресою: місто Київ, вул. Кіквідзе (Бойчука Михайла), 10-А з метою відшукання та вилучення документів що стосуються проведених фінансово - господарських операцій протягом 2017 року з ТОВ «Главшляхбуд», ТОВ «Центр електронних розробок» (код ЄДРПОУ 37930697), ТОВ «Центршляхбуд» (код ЄДРПОУ 38291014) та ТОВ «Прайм будінвест» (код ЄДРГІОУ 35197320), які мають відношення до справи.

Термін дії ухвали 30 діб з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1