Ухвала

від 01.03.2018 по справі 712/2139/18

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРКАС

Справа номер 712/2139/18

Номер провадження1кс/712/966/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про проведення обшуку

м. Черкаси 01 березня 2018 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , за участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 , слідчого Черкаського відділу поліції Головного Управління Національної поліції в Черкаській області ОСОБА_3 , прокурора Черкаської міської прокуратури ОСОБА_4 , розглянув винесене по кримінальному провадженню № 42017251010000056 від 31.05.2017 за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, клопотання слідчого Черкаського відділу поліції Головного Управління Національної поліції в Черкаській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором Черкаської міської прокуратури ОСОБА_4 про проведення обшуку,

ВСТАНОВИВ:

01 березня 2018 року до Соснівського районного суду м. Черкаси звернулася слідчий Черкаського відділу поліції Головного Управління Національної поліції в Черкаській області ОСОБА_3 з клопотанням про проведення обшуку.

Клопотання мотивує тим, що слідчим відділом Черкаського відділу поліції Головного управління національної поліції здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42017251010000056 від 31.05.2017 за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

Проведеним досудовим розслідуванням встановлено, що між Департаментом економіки та розвитку ЧМР та ТОВ «Главшляхбуд» (код за ЄДРПОУ 39699671) укладено договір №438 від 06.12.2016 стосовно здійснення робіт з реконструкції вулиці Сумгаїтська від межі міста до вулиці Одеської. Термін виконання робіт з 01.01.2017 по 31.12.2017.

Згідно укладеного договору, підрядник зобов`язується виконати роботи з реконструкції вулиці Сумгаїтської від межі міста до вулиці Одеської за переліком, обсягами робіт та використовуючи матеріали,наведені у додатках №1-3 Договору, а також згідно проектно-кошторисної документації на виконання цих робіт ціна угоди 47364395,00 грн.

В подальшому, за результатами проведеного аналізу згідно наявних баз даних ГУ ДФС у Черкаській області було встановлено, що відповідно до ЄРПН ТОВ «Главшляхбуд» (код за ЄДРПОУ 39699671) протягом січня-грудня 2017 року виписано та зареєстровано на адресу Департаменту економіки та розвитку ЧМР податкові накладні на загальну суму 19206065,63 грн.

Отже, в період з 01.03.2017 по 30.04.2017, відповідно до наявних в ЄРПН податкових накладних зареєстрованих ТОВ «Главшляхбуд» (код за ЄДРПОУ 39699671) на адресу Департаменту економіки та розвитку ЧМР на виконання договору №438 від 06.12.2016 виконало роботи з реконструкції вулиці Сумгаїтської від межі міста до вулиці Одеської у м.Черкаси загальною вартістю 19206065,63 грн, в т.ч. ПДВ 3201010,94 грн, тобто роботи станом на 30.04.2017 виконані не в повному обсязі, а саме не виконано робіт на 28158329,37 грн.

Під час дослідження фінансування реконструкції вулиці Сумгаїтської від межі міста до вулиці Одеської у м. Черкаси на виконання договору №438 від 06.12.2016 відповідно до інформації наявної на веб-порталі spending.gov.ua було встановлено, що Департаментом архітектури та містобудування ЧМР на адресу ТОВ «Главшляхбуд» перераховано грошові кошти в сумі 19206065,63 грн.

Сума коштів, отримана ТОВ «Главшляхбуд» від Департаменту архітектури та містобудування ЧМР на виконання договору №438 від 06.12.2016, відповідно до інформації наявної на веб-порталі spending.gov.ua, становить 19206065,63 грн, тобто станом на 30.04.2017 обсяг виконаних робіт згідно податкових накладних, зареєстрованих в ЄРПН відповідає сумі отриманих коштів.

В подальшому встановлено, що відповідно до ЄРПН ТОВ «Главшляхбуд» (код ЄДРПОУ 39699671) протягом травня грудня 2017 року виписано та зареєстровано на адресу Департаменту економіки та розвитку ЧМР податкові накладні на загальну суму 23158330,63 грн.

Отже, відповідно до інформації наявної на веб-порталі spending.gov.ua було встановлено, що Департаментом архітектури та містобудування ЧМР на адресу ТОВ «Главшляхбуд» протягом 2017 року під час виконання умов договору №438 від 06.12.2016 було перераховано грошові кошти в сумі 42364395,6 грн.

Встановлено, що між ТОВ «Главшляхбуд» та ТОВ «Центрдорресурс» (код за ЄДРПОУ 38749259) укладено договір на постачання асфальтно-бетонної, емульсії бітумної.

Відповідно до ЄРПН ТОВ «Центрдорресурс» (код за ЄДРПОУ 38749259) протягом січня грудня 2017 року виписано та зареєстровано на ТОВ «Главшляхбуд» товарів та послуг:

-оренда спецтехніки, бітумна емульсія, суміші асфальтобетонніна тощо на загальну суму 81 374 239,86 грн.в т.ч. ПДВ 13 562 373,31 грн.

Крім цього в ході досудового розслідування даного кримінального провадження було встановлено, що службові особи ТОВ «Главшляхбуд» під час виконання умов договору №438 від 06.12.2016 щодо реконструкції вулиці Сумгаїтської від межі міста до вулиці Одеської у м. Черкаси було залучено ряд суб`єктів господарювання, які також викликають сумніви щодо проведення реальних господарських операцій, а саме:

ТОВ «Керос Груп» ( код ЄДРПОУ 39481482), відповідно до ЄРПН ТОВ «Керос Груп» (код за ЄДРПОУ 39481482) протягом січня грудня 2017 року виписано та зареєстровано на ТОВ «Главшляхбуд» товарів та послу (Емульсія бітумна, перевезення реалізованого товару) на загальну суму 1 262 378,14 грн. в т.ч. ПДВ 210 396,37 грн.

ТОВ «Генбуд ХХІ» ( код ЄДРПОУ 39659141), відповідно до ЄРПН ТОВ «Генбуд ХХІ» (код за ЄДРПОУ 39659141) протягом січня грудня 2017 року виписано та зареєстровано на ТОВ «Главшляхбуд» податкові накладні пов`язаних з ремонтом та реконструкцією доріг на загальну суму 7 553 956,20 грн.в т.ч. ПДВ 1 258 992,68 грн.

ТОВ «Центр електронних розробок» ( код ЄДРПОУ 37930697), відповідно до ЄРПН ТОВ «Центр електронних розробок» (код за ЄДРПОУ 37930697) протягом січня грудня 2017 року виписано та зареєстровано на ТОВ «Главшляхбуд» податкові накладні пов`язаних з постачанням товарно матеріальних цінностей (Неткані матеріали, Щебенево-пісчана суміш) на загальну суму 1 743 749,10 грн.в т.ч. ПДВ 290 624,85 грн.

В подальшому, для виконання умов договору, який було укладено між ТОВ «Главшляхбуд» та ТОВ «Центрдорресурс» (код за ЄДРПОУ 38749259) на постачання необхідних товарно-матеріальних цінностей, службовими особами ТОВ «Центрдорресурс» відповідно до ЄРПН, укладено договір з ТОВ «Центр електронних розробок» стосовно постачання щебня, бітуму, гранвідсіву, мінерального порошка тощо протягом 2017 року на загальну суму 50 411 661,39 грн. в т.ч. ПДВ 8 401 943,50 грн.

В ході подальшого аналізу походження бітуму та інших необхідних матеріалів, співробітниками ГУ ДФС у Черкаській області було встановлено,що службовими особами ТОВ «Центр електронних розробок», ТОВ «Центрдорресурс» ТОВ «Керос Груп» ( код ЄДРПОУ 39481482) ТОВ «Генбуд ХХІ» ( код ЄДРПОУ 39659141) проводилось придбання необхідної номенклатури товару для ТОВ «Главшляхбуд» у суб`єктів господарської діяльності, які мають ознаки фіктивності.

За результатами проведеного аналізу діяльності вищевказаних ФСГД можна дійти висновку, що вони створені з метою сприяння в ухиленні від сплати податків, привласнення бюджетних коштів з подальшою легалізацією грошових коштів, здобутих злочинним шляхом підприємств реального сектору економіки, а також незаконного переведення безготівкових коштів у готівку і навпаки.

Схема формування власного податкового кредиту ФСГД полягає в начебто проведених фінансово-господарських операціях з імпортерами та виробниками продуктів харчування, пов`язаних з придбання кави, чаю, цукру, риби та інших ТМЦ, в свою чергу останні формують податковий кредит для реального сектору економіки, в тому числі і для ТОВ «Главшляхбуд» з начебто постачання різних ТМЦ. які в переважній більшості необхідні для клієнтів, в тому числі і для ТОВ «Главшляхбуд».

Таким чином, службові особи ТОВ «Главшляхбуд» отримані державні кошти від Департаменту архітектури та містобудування ЧМР в сумі 42364395,6 грн за реконструкцію вулиці Сумгаїтської від межі міста до вулиці Одеської згідно договору №438 від 06.12.2016 в подальшому зловживаючи службовим становищем, здійснили їх привласнення в сумі 8393626,00 за рахунок проведених фінансово-господарських операції з ТОВ «Центр електронних розробок», ТОВ «Центрдорресурс» ТОВ «Керос Груп» ( код ЄДРПОУ 39481482) ТОВ «Генбуд ХХІ» ( код ЄДРПОУ 39659141) за начебто поставлені ТМЦ необхідні для виконання умов договору №438 від 06.12.2016, які фактично не виконувались.

Встановлено, що юридична та фактична адреса ТОВ «Главшляхбуд» код за ЄДРПОУ 39699671 - 18005, Черкаська область, місто Черкаси, бульвар Шевченка, 336А. Згідно даних ЄДРПОУ підприємство зареєстроване в 2015 році, однак протягом 2016 та 2017 років виграло більшість тендерів проведених Черкаською міською радою щодо ремонту доріг не маючи ніякого забезпечення виконання даних тендерів, що дає підстави вважати присутньою в даній ситуації корупційну складову даної схеми привласнення державних коштів. Задля забезпечення збереження доказів необхідним є проведення обшуку в офісах ТОВ «Главшляхбуд».

Встановлено, що у вказаній адміністративній будівлі ТОВ «Главшляхбуд» на підставі укладеного договору оренди з ТОВ «Ріелті Інвест КО» займає три офіси, на другому поверсі приміщення «літ.2-10» на третьому поверсі приміщення «літ.3-4» та «літ.3-19».

В судовому засіданні слідчий та прокурор підтримали клопотання та просили надати дозвіл на проведення обшуку.

Згідно ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Відповідно до п.5 ст.236 КПК України, обшук на підставі ухвали слідчого судді повинен проводитися в обсязі, необхідному для досягнення мети обшуку. За рішенням слідчого чи прокурора може бути проведено обшук осіб, які перебувають в житлі чи іншому володінні, якщо є достатні підстави вважати, що вони переховують при собі предмети або документи, які мають значення для кримінального провадження.

Враховуючи викладене, заслухавши думку учасників процесу, дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, слідчий суддя прийшов до висновку, що дане клопотання підлягає до задоволення, оскільки на даний час маються вагомі підстави вважати, що вказане підприємство може бути причетним до заволодіння державними коштами та за вказаною адресою зберігаються документи, які можуть підтвердити дані факти, а тому з метою відшукання та вилучення документів, що стосуються виконання договору №438 від 06.12.2016 стосовно здійснення робіт з реконструкції вулиці Сумгаїтська від межі міста до вулиці Одеської та документів щодо проведених фінансово господарських операцій під час виконання умов даного договору з ТОВ «Центр електронних розробок», ТОВ «Центрдорресурс» ТОВ «Керос Груп» ( код ЄДРПОУ 39481482) та ТОВ «Генбуд ХХІ» ( код ЄДРПОУ 39659141) протягом 2017 року.

Керуючись ст. ст.234- 235 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого Черкаського відділу поліції Головного Управління Національної поліції в Черкаській області ОСОБА_3 задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку за місцем знаходження ТОВ «Главшляхбуд» (код ЄДРПОУ 39699671), яке розташоване по бульвару Шевченка, 336А в місті Черкаси (на другому поверсі приміщення «літ.2-10» на третьому поверсі приміщення «літ.3-4» та «літ.3-19») з метою відшукання та вилучення документів, що стосуються виконання договору №438 від 06.12.2016 стосовно здійснення робіт з реконструкції вулиці Сумгаїтська від межі міста до вулиці Одеської та документів щодо проведених фінансово господарських операцій під час виконання умов даного договору з ТОВ «Центр електронних розробок», ТОВ «Центрдорресурс» ТОВ «Керос Груп» ( код ЄДРПОУ 39481482) та ТОВ «Генбуд ХХІ» ( код ЄДРПОУ 39659141) протягом 2017 року та інших документів, які можуть мати значення у даному кримінальному провадженні.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її винесення.

Виконання даної ухвали покласти на слідчого СВ Черкаського відділу поліції ГУНП в Черкаській області капітана поліції ОСОБА_3 .

Ця ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1