Ухвала

від 28.02.2018 по справі 335/2021/18

ОРДЖОНІКІДЗЕВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЗАПОРІЖЖЯ

1Справа № 335/2021/18 1-кс/335/1412/2018

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28 лютого 2018 р. слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , власника майна ОСОБА_4 , представника власника майна адвоката ОСОБА_5 , розглянувши у судовому засіданні у залі суду в м. Запоріжжя клопотання заступника начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області слідчого у кримінальному провадженні ОСОБА_6 про арешт майна, подане у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42017080000000089 від 15.02.2017 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212, ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205 КК України,

ВСТАНОВИВ:

До суду звернувся заступник начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_6 з клопотанням про арешт майна, мотивуючи свої вимоги тим, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Запорізькій області знаходиться кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42017080000000089 від 15.02.2017 за фактом вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч 1 ст. 212, ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч.2 ст. 205 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Олімп Металл» (40100825), в період січень 2016 р. - січень 2017 р. при здійснені сумнівних фінансово-господарських взаємовідносин з підприємствами, які мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Белодин» (40501496), ТОВ «Бізнес Тандем» (40316962), ТОВ «Лодинос» (40501276), ТОВ «Велорс» (40501742), ТОВ «Мега Ріал Компані» (40581938), ТОВ «ЛапараТрейд» (40750772), ТОВ «Фьючерс Груп» (40490689), ТОВ «ЯнігаКлаб» (39611199), ТОВ «БестТрейдКомпані» (40411008), ТОВ «Веларс Груп» (39897945), ТОВ «БрігКепіталз» (40256466), ТОВ «АвіонТрейд» (39923976), ТОВ «Летек Союз» (39641904), ТОВ «Форд Макрос» (39939031), ТОВ «Промбізнес Метал» (40330853), ТОВ «Вельмонт Груп» (40489804), ТОВ «Максус Буд Торг» (40024417), ТОВ «Індастріал Ком» (39991793), ТОВ «ГалантЕстейт» (39569886), ТОВ «Тк-Сінерджі» (39989171), ТОВ «Сателіт Крафт» (40278647), ТОВ «АмберТрейд Плюс» (40232691), ТОВ «АльмераКомпані» (40026699), ТОВ «Будівельна Компанія «ЕлітбудКомпані» (40154378), ТОВ «Беретта-Агро» (39642337), ТОВ «Ред Лайн Лтд» (40092390), ТОВ «Строй Проект» (40092778), ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 3,9 млн. грн.

Вищезазначені підприємства - контрагенти ТОВ «Олімп Металл» входять до складу «конвертаційного центру», організатори якого є мешканцями м. Дніпро.

Податкова звітність вищезазначених підприємств подавалась з IP-адрес: НОМЕР_1 та 46.4.48.214. З цих же IP-адрес також подається податкова звітність ТОВ «ЮК «Фінанси та право» (ЄДРПОУ 41087753), яке здійснює юридичне забезпечення діяльності «конвертаційного центру».

Крім того, на зазначеному підприємстві працевлаштовані особи, які ведуть бухгалтерський облік підприємств з ознаками фіктивності що входять до складу «конвертаційного центру».

31.08.2017 в ході проведення слідчо-оперативних заходів за місцем мешкання тіньового бухгалтера «конвертаційного центру» ОСОБА_7 , було вилучено 197 відбитків печаток СГД з ознаками фіктивності, в тому числі тих від яких посадові особи ТОВ «Олімп-Металл» відобразили придбання ТМЦ, а саме: ТОВ «Белодин» (40501496), ТОВ «Бізнес Тандем» (40316962), ТОВ «Велорс» (40501742), ТОВ «Мега Ріал Компані» (40581938), ТОВ «Фьючерс Груп» (40490689), ТОВ «Бест Трейд Компані» (40411008), ТОВ «Вельмонт Груп» (40489804).

02.11.2017 в ході проведення слідчо-оперативних заходів за місцем мешкання кур`єра «конвертаційного центру» ОСОБА_8 , було вилучено 57 печаток СГД з ознаками фіктивності, в тому числі того від якого посадові особи ТОВ «Олімп-Металл» відобразили придбання ТМЦ, а саме: ТОВ «Бест Трейд Компані» (40411008).

Проведеними заходами встановлено, що станом на теперішній час ТОВ «Олімп Металл» не здійснює фінансово-господарську діяльність.

В період здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Олімп Металл» знаходилось за адресою: м. Запоріжжя, б-р Шевченко, 25.

В ході проведення аналізу відомостей баз даних ДФС України встановлено, що відразу після припинення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Олімп Металл» за тією ж вищезазначеною адресою зареєстроване ТОВ «Олімп Ферро» (40924510), яке відображає в податковій звітності тих самих підприємств-контрагентів, що й ТОВ «Олімп Металл».

Аналізом фінансово-господарської діяльності ТОВ «Олімп-Ферро» встановлено, що службові особи зазначеного підприємства відобразили придбання товарно-матеріальних цінностей (феросплави, мідь, нікель, алюміній тощо) від підприємств з ознаками фіктивності, які входять до складу вищезазначеного «конвертаційного центру», печатки та відтиски яких були вилучені в ході проведення вищевказаних слідчо-оперативних заходів, а саме: ТОВ «Гокс Консалтинг» (40263117), ТОВ «Мінорм-Консалтинг» (40642089), ТОВ «Олл Пром» (40750751), ТОВ «Бріг Бізнес» (40850575), ТОВ «Продіндустрі» (40929084), ТОВ «Відекс Проф» (40931334), ТОВ «Гелінтро» (40931837), ТОВ «Дертісбуд» (40931842), ТОВ «Сізерленд» (40985767), ТОВ «Укрпромбуд 2017» (41001943), ТОВ «Рігардіо» (41067171), ТОВ «Орсент» (41611879) на загальну суму 8704332 грн. (в т.ч. ПДВ 1450722 грн.).

Допитані в якості свідків службові особи зазначених підприємств-контрагентів не підтвердили взаємовідносини з ТОВ «Олімп-Ферро».

26.02.2018 на підставі ухвали слідчого судді Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя проведено обшук у квартирі за адресою: АДРЕСА_1 , що належить ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 .

В ході проведеного санкціонованого обшуку виявлено та вилучено:

Ноутбук Леново с/н PF05E6UK чорного кольору, в якому виявлені фінансово-господарські документи ТОВ «Олімп-Ферро» в електронному вигляді.

Ноутбук Леново с/н CB 23007402 чорного кольору, в якому виявлені фінансово-господарські документи ТОВ «Олімп-Ферро» в електронному вигляді.

USB-накопичувач сріблястого кольору 16 ГБ с/н BL-130824570, в якому виявлені фінансово-господарські документи ТОВ «Олімп-Ферро» в електронному вигляді.

Вилучені в ході обшуку вищезазначені речі свідчать про те, що вони використовувались, як знаряддя вчинення кримінальних правопорушень та зберегли на собі сліди кримінального правопорушення або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, з огляду на викладене прокурор просив накласти арешт за вищезазначене майно.

Прокурор у судовому засіданні доводи клопотання підтримав, зазначив, що органу досудового розслідування необхідно провести експертизи виявлених та вилучених ноутбуків.

Власник майна ОСОБА_4 у судовому засіданні заперечувала проти задоволення клопотання.

Представник власника майна адвокат ОСОБА_5 у судовому засіданні заперечував проти задоволення клопотання, оскільки ОСОБА_4 не має відношення до ТОВ «Олімп Металл», надає послуги різним підприємствам. Органом досудового розслідування не доведено, що ТОВ «Олімп Ферро» пов`язане з ТОВ «Олімп Металл». Контрагенти інші.

Заслухавши учасників процесу, дослідивши матеріали клопотання, якими слідчий обґрунтовує його доводи, слідчий суддя доходить до наступного висновку.

Згідно зі ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, а заходами забезпечення кримінального провадження в тому числі є арешт майна.

За нормами ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Як передбачено п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України, арешт майна допускається з метою збереження речових доказів.

Відповідно до вимог ч. 11 ст. 170 КПК України, заборона або обмеження користування, розпорядження майном можуть бути застосовані лише у разі, коли існують обставини, які підтверджують, що їх незастосування призведе до приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі майна.

В даному випадку метою застосування арешту майна є необхідність його збереження та запобігання його втрати.

Стороною кримінального провадження доведено, що майно вилучене 26.02.2018 під час проведення обшуку у квартирі за адресою: АДРЕСА_1 , відповідає критеріям ст. 98 КПК України, має ознаки речових доказів по даному кримінальному провадженню, та існує загроза щодо його зникнення, втрати або пошкодження, або настання інших наслідків, що зашкодить повноті розслідування зазначеного кримінального провадження. Крім того, як пояснив прокурор, в ході досудового розслідування з вказаними ноутбуками будуть проведені комп`ютерні експертизи.

Таким чином, враховуючи наявність даних про достатність доказів, що вказують на вчинення кримінального правопорушення, з метою досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування у даному кримінальному провадженні та збереження речових доказів, враховуючи завдання арешту майна, як виду заходу забезпечення кримінального провадження, наслідки, які матиме накладення арешту на майно, слідчий суддя вважає за необхідне вжити заходів забезпечення кримінального провадження, шляхом накладення арешту на майно, що вилучене 26.02.2018 під час проведення обшуку у квартирі за адресою: АДРЕСА_1 , а саме на: USB-накопичувач сріблястого кольору 16 ГБ с/н BL-130824570, в якому виявлені фінансово-господарські документи ТОВ «Олімп-Ферро» в електронному вигляді; ноутбук Леново с/н PF05E6UK чорного кольору, в якому виявлені фінансово-господарські документи ТОВ «Олімп-Ферро» в електронному вигляді; ноутбук Леново с/н CB 23007402 чорного кольору, в якому виявлені фінансово-господарські документи ТОВ «Олімп-Ферро» в електронному вигляді.

Таким чином, клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 170 173 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого задовольнити.

Накласти арешт на вилучене під час обшуку 26 лютого 2018 р. майно в квартирі за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

1. Ноутбук Леново с/н PF05E6UK чорного кольору, в якому виявлені фінансово-господарські документи ТОВ «Олімп-Ферро» в електронному вигляді;

2. Ноутбук Леново с/н CB 23007402 чорного кольору, в якому виявлені фінансово-господарські документи ТОВ «Олімп-Ферро» в електронному вигляді;

3. USB-накопичувач сріблястого кольору 16 ГБ с/н BL-130824570, в якому виявлені фінансово-господарські документи ТОВ «Олімп-Ферро» в електронному вигляді.

Ухвала слідчого судді виконується негайно та може бути оскаржена в апеляційному порядку безпосередньо до апеляційного суду Запорізької області протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Арешт може бути скасовано відповідно до ст. 174 КПК України.

Ухвалу постановлено у нарадчій кімнаті та проголошено її вступну та резолютивну частини у судовому засіданні 28 лютого 2018 р.

Повний текст ухвали оголошено 5 березня 2018 р. о 08:10 год.

Слідчий суддя ОСОБА_1