Ухвала

від 16.03.2018 по справі 202/1266/18

ІНДУСТРІАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

Справа № 202/1266/18

Провадження № 1-кс/202/399/2018

УХВАЛА

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

16 березня 2018 року м. Дніпро

Слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 ,

за участю секретаря ОСОБА_2 ,

прокурора ОСОБА_3 ,

розглянувши клопотання прокурора Дніпропетровської місцевої прокуратури № 1 Дніпропетровської області ОСОБА_4 про надання дозволу на проведення обшуку,

В С Т А Н О В И В :

До суду надійшло зазначене клопотання про надання дозволу на проведення обшуку.

З клопотання убачається, що в провадженні СВ Індустріального ВП ДВП ГУНП в Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12017040630003247 від 14.12.2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 190 КК України.

Прокурор зазначає, що до АНД ВП ДВП ГУНП в Дніпропетровській області надійшов рапорт відділу управління захисту економіки в Дніпропетровській області Департаменту захисту економіки Національної поліції України відносно директора ТОВ «АДК» (код ЄДРПОУ 32534155) ОСОБА_5 та бухгалтера ОСОБА_6 , які вносять завідомо неправдиву інформацію до офіційних документів (податкової звітності) щодо придбання товарів (робіт, послуг) від окремих підприємств.

В ході досудового розслідування встановлено, що в період 2016 року ТОВ «АДК» мало взаємовідносини з ПП «BIJIAPT» (код ЄДРПОУ 32099522) щодо поставки обивочної тканини, але фактично було реалізовано за готівкові кошти поки що невстановленим підприємствам (особам), а підтверджуючі документи для формування та збільшення затратної частини підприємства було реалізовано підприємствам реального сектора економіки в тому числі ТОВ «АДК».

Тобто посадові особи ТОВ «АДК» здійснили низку безтоварних взаємовідносин по придбанню ТМЦ та безпідставно сформували податковий кредит з ПДВ від підприємства ПП «BIJIAPT», таким чином навмисно внесли до офіційних документів завідомо неправдиві відомості.

Крім того, встановлено, що ПП «BIJIAPT» анульовано за рішенням контролюючого органу свідоцтво платника з податку на додану вартість (за ненадання звітності протягом року). Підприємство з серпня 2016 року до податкового органу не подає жодного звіту, також підприємство частково має сумнівні фінансово-господарські взаємовідносини з підприємствами - постачальниками. Фактично за юридичною (податковою) адресою не знаходиться.

За результатами аналітичного дослідження встановлено, що посадовими особами ТОВ "АДК" (код ЄДРПОУ 32534155) в період 2016 року до офіційних документів (податкової звітності) внесено завідомо неправдиві відомості щодо придбання товарів (робіт, послуг) від ПП "ВІЛАРТ" (код ЄДРПОУ 32099522).

Таким чином, враховуючи матеріали дослідження, якщо буде доведено безтоварність вищевказаних операцій між підприємством ТОВ "АДК" (код ЄДРПОУ 32534155) та ПП "ВІЛАРТ" (код ЄДРПОУ 32099522), ймовірні втрати бюджету можуть скласти 237 000,09 грн.

Тому прокурор просив надати дозвіл на проведення обшуку за місцем вчинення протиправної діяльності з виготовлення завідомо підроблених офіційних документів (податкової звітності), а саме за адресою: м. Дніпро, вул. Берегова, 200, з метою відшукання і вилучення речей та документів, що мають значення для досудового розслідування та можуть бути доказами у кримінальному провадженні, а саме: документів щодо фінансово-господарської діяльності ТОВ «АДК» (код ЄДРПОУ 32534155), ПП «BIJIAPT» (код ЄДРПОУ 32099522); договорів, укладених між ТОВ «АДК» (код ЄДРПОУ 32534155), ПП «BIJIAPT» (код ЄДРПОУ 32099522) протягом 2015-2016 років з усіма додатками, змінами і доповненнями; податкових накладних, видаткових накладних, товарно-транспортних накладних по відображенню операцій між вказаними підприємствами; магнітних та електронних засобів зберігання та передачі інформації, що використовувались у злочинній діяльності, грошових коштів, здобутих злочинним шляхом, чорнових записів, копій документів, що підтверджують вартість та походження матеріалів, речей та документів, що містять інформацію щодо фінансово-господарських взаємовідносин між ТОВ «АДК» (код ЄДРПОУ 32534155) та ПП «BIJIAPT» (код ЄДРПОУ 32099522).

Прокурор в судовому засіданні клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Вислухавши прокурорів, дослідивши клопотання із доданими до нього матеріалами, матеріали кримінального провадження, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Встановлено, що у провадженні СВ Індустріального ВП ДВП ГУНП в Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12017040630003247 від 14.12.2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 190 КК України.

Згідно ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Відповідно до вимог пунктів 4, 5, 7 ч. 3 ст. 234 КПК України, за правилами якої слідчий суддя розглядає клопотання про проведення обшуку, клопотання про проведення обшуку повинно містити крім інших відомості про: підстави для обшуку; житло чи інше володіння особи або частину житла чи іншого володіння особи, де планується проведення обшуку; речі, документи або осіб, яких планується відшукати.

До клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими прокурор, слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання.

Відповідно до вимог п. 6 ч. 2 ст. 235 КПК України ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук (огляд) житла чи іншого володіння особи повинна містити відомості про речі, документи або осіб, для виявлення яких проводиться обшук (огляд).

Слідчий суддя у розумінні вищезазначених норм КПК України в своїй ухвалі про проведення огляду повинен чітко зазначити, для відшукування яких саме речей або документів надається дозвіл на проведення обшуку, і, більш того, у розумінні ч. 5 ст. 234 КПК України слідчий суддя при розгляді клопотання повинен впевнитися, що відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування, що відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду, а також що відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Задовольняючи клопотання, слідчий суддя виходить з того, що матеріалами, доданими до нього, було підтверджено, що було вчинено зазначене у клопотанні кримінальне правопорушення, а також те, що за адресою: м. Дніпро, вул. Берегова, 200, можуть знаходитися: документи щодо фінансово-господарської діяльності ТОВ «АДК» (код ЄДРПОУ 32534155), ПП «BIJIAPT» (код ЄДРПОУ 32099522); договори, укладені між ТОВ «АДК» (код ЄДРПОУ 32534155), ПП «BIJIAPT» (код ЄДРПОУ 32099522) протягом 2015-2016 років; податкові накладні, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні по відображенню операцій між вказаними підприємствами; магнітні та електронні засоби зберігання та передачі інформації, що використовувались у злочинній діяльності, грошові кошти, здобуті злочинним шляхом, чорнові записи, копії документів, що підтверджують вартість та походження матеріалів, речі та документи, що містять інформацію щодо фінансово-господарських взаємовідносин між ТОВ «АДК» (код ЄДРПОУ 32534155) та ПП «BIJIAPT» (код ЄДРПОУ 32099522).

Відповідно до вимог частини 5 статті 237 КПК України при проведенні обшуку дозволяється вилучення лише речей і предметів, які мають значення для кримінального провадження, та речей, вилучених з обігу.

Керуючись ст. ст. 234-235, 309 КПК України, слідчий суддя, -

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання прокурора Дніпропетровської місцевої прокуратури № 1 Дніпропетровської області ОСОБА_4 про надання дозволу на проведення обшуку житла задовольнити.

Надати прокурорам Дніпропетровської місцевої прокуратури № 1 Дніпропетровської області ОСОБА_4 та ОСОБА_7 , слідчим Індустріального ВП ДВП ГУНП в Дніпропетровській області, які входять до групи слідчих у кримінальному провадженні, оперативному підрозділу за дорученням слідчого або прокурора на проведення обшуку за місцем вчинення протиправної діяльності з виготовлення завідомо підроблених офіційних документів (податкової звітності), а саме за адресою: м. Дніпро, вул. Берегова, 200, з метою відшукання і вилучення речей та документів, що мають значення для досудового розслідування та можуть бути доказами у кримінальному провадженні, а саме: документів щодо фінансово-господарської діяльності ТОВ «АДК» (код ЄДРПОУ 32534155), ПП «BIJIAPT» (код ЄДРПОУ 32099522); договорів, укладених між ТОВ «АДК» (код ЄДРПОУ 32534155), ПП «BIJIAPT» (код ЄДРПОУ 32099522) протягом 2015-2016 років з усіма додатками, змінами і доповненнями;податкові накладні, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні по відображенню операцій між вказаними підприємствами; магнітних та електронних засобів зберігання та передачі інформації, які використовувались у злочинній діяльності, грошові кошти здобуті злочинним шляхом, чорнових записів, копій документів, що підтверджують вартість та походження матеріалів, речей та документів, які містять інформацію щодо фінансово-господарських взаємовідносин між ТОВ «АДК» (код ЄДРПОУ 32534155), ПП «BIJIAPT» (код ЄДРПОУ 32099522).

Строк дії ухвали до 14 квітня 2018 року включно.

Ухвала надає право на проникнення до нежитлового приміщення, що розташоване за адресою: м. Дніпро, вул. вул. Берегова, 200, лише один раз.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1