Ухвала

від 16.03.2018 по справі 711/1917/18

ПРИДНІПРОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРКАС

Придніпровський районний суд м.Черкаси

Справа № 711/1917/18

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 березня 2018 року слідчий суддя Придніпровського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1

при секретарі ОСОБА_2 ,

з участю слідчого ОСОБА_3 ,

розглянувши у закритому судовому засіданні в залі суду м. Черкаси клопотання заступника начальника відділу СУ ГУ НП в Черкаській області ОСОБА_3 , погодженого прокурором відділу прокуратури Черкаської області ОСОБА_4 , винесеного у кримінальному провадженні № 12018250000000011 від 18.01.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України про надання дозволу на проведення обшуку, -

в с т а н о в и в:

Заступник начальника відділу СУ ГУ НП в Черкаській області ОСОБА_3 звернулася до Придніпровського районного суду м. Черкаси з клопотанням, погодженим прокурором відділу прокуратури Черкаської області ОСОБА_4 , винесеного у кримінальному провадженні № 12018250000000011 від 18.01.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України про надання дозволу на проведення обшуку. Дане клопотання мотивує тим, що оперативним підрозділом УСБУ в Черкаській області задокументовану злочинну діяльність групи службових осіб з числа юридичних осіб приватного права та фізичних осіб, які організували на території Черкаської області протиправну фінансову схему по незаконному переведенню безготівкових коштів у готівку та формування фіктивного податкового кредиту з податку на додану вартість з метою виведення капіталів суб`єктів господарської діяльності реального сектору економіки в «тіньовий» обіг та подальшої легалізації грошових коштів, одержаних злочинним шляхом. Під час проведення негласних розшукових заходів в рамках оперативно-розшукової справи встановлено, що організатором протиправної фінансової схеми по переведенню безготівкових коштів у готівку та формування фіктивного податкового кредиту СГД на території Черкаської області є директор ПП «Калда» - ОСОБА_5 , яка залучила до своєї протиправної діяльності наступних осіб головного бухгалтера ТОВ «Маклаут-інвест» ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 . Так, згідно протоколу за результатами проведення негласних розшукових заходів за оперативно-розшуковою справою №149 від15.01.2018 встановлено, що в період з липня 2017 року по листопад 2017 включно контролювалися телефонні розмови ОСОБА_8 з іншими особами, в тому числі і з ОСОБА_5 . З тексту даних телефонних розмов ОСОБА_8 встановлена його безпосередня причетність до «конвертації» безготівкових коштів в готівку, шляхом оформлення безтоварних операцій з іншими суб`єктами господарської діяльності, які зацікавлені в отриманні готівки з метою ухилення від сплати податків. Зокрема, встановлено, що ОСОБА_8 спільно з ОСОБА_5 організовують виготовлення документів з метою оформлення «безтоварних» операцій на замовлення різних суб`єктів господарської діяльності. При цьому, ОСОБА_8 є директором ТОВ «Одіссей плюс», яке зареєстровано за адресою: м. Київ, вул. Миколи Шепелева, 6, однак згідно результатів оперативно-розшукових заходів встановлено, що за даною адресою ТОВ «Одіссей плюс» відсутнє, що свідчить про ознаки його фіктивності. Крім того, встановлена безпосередня причетність ОСОБА_8 до використання ним в штучному формуванні податкового кредиту таких юридичних осіб, як ТОВ «АГРОСТИЛЬД» та ТОВ «ФОРЛАЙН ДЕСІЖН». Приймаючи до уваги вищевикладене, на даний час є достатні підстави вважати, що за місцем проживання ОСОБА_8 можуть знаходиться документи та речі, які свідчать про здійснення ним незаконної діяльності щодо формування незаконного податкового кредиту та конвертації безготівкових коштів в готівку, а саме: реєстраційні та установчі документи ТОВ «АГРОСТИЛЬД» (код юридичної особи 41014109) та ТОВ «ФОРЛАЙН ДЕСІЖН» (код юридичної особи 41043983); фінансово-бухгалтерська документація стосовно діяльності ТОВ «АГРОСТИЛЬД» та ТОВ «ФОРЛАЙН ДЕСІЖН», печатки вказаних товариств. Необхідність проведення саме обшуку в даному випадку полягає в досягненні кінцевої мети даної слідчої дії, оскільки результат може бути досягнутий лише у випадку неочікуваності такої слідчої дії для ОСОБА_8 , так як в зв`язку з викриттям його злочинної діяльності існує реальна загроза знищення зазначених вище речей і документів з метою укриття обставин вчинення злочину. Згідно відомостей КП «Черкаське обласне об`єднане БТІ» від 16.11.2017, право власності на квартиру АДРЕСА_1 зареєстровано за ОСОБА_9 . Враховуючи вищевикладене, слідчий просить надати дозвіл на проведення обшуку в вищевказаній квартирі з метою відшукання та вилучення наступних речей і документів: реєстраційні та установчі документи ТОВ «АГРОСТИЛЬД» (код юридичної особи 41014109), ТОВ «ФОРЛАЙН ДЕСІЖН» (код юридичної особи 41043983); фінансово-бухгалтерська документація стосовно діяльності ТОВ «АГРОСТИЛЬД» та ТОВ «ФОРЛАЙН ДЕСІЖН», печатки вказаних товариств.

В судовому засіданні слідчий клопотання про проведення обшуку підтримала.

Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали справи, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб. Згідно з ч. 2 ст. 234 КПК України, обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

У кримінальному провадженні № 12018250000000011 здійснюється досудове розслідування за ч. 3 ст. 191 КК України щодо неправомірних дій групи службових осіб підприємств реального сектору економіки, які зловживаючи своїм службовим становищем, привласнюють кошти цих підприємств, шляхом проведення фіктивних господарських операцій без відображення отриманих внаслідок цього коштів в бухгалтерській та податковій звітності.

В ході досудового розслідування у межах даного кримінального провадження, встановлено, що ОСОБА_5 являється засновником та керівником юридичної особи ПП «Калда», яка носить ознаки фіктивності. Також встановлено, що ОСОБА_5 в своїй діяльності використовує реквізити юридичної особи ТОВ «АТАЛАНТА ЛЮКС», реєстрація податкових накладних від імені даного товариства здійснюється з ІP-адрес, які розташовані за адресою: АДРЕСА_2 .

Відповідно до інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, право власності на квартиру АДРЕСА_3 зареєстроване за ОСОБА_10 .

За таких обставин під час розгляду клопотання про обшук, слідчим доведена наявність достатніх підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення, відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування, відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду та відшукувані речі і документи, знаходяться у зазначеному в клопотанні приміщенні.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення слідчого, дослідивши надані докази, дійшов висновку, що в вищевказаному житловому приміщенні можуть знаходитися речі та документи пов`язані із вчиненням даного злочину.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 234, 235, 309 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

Клопотання заступника начальника відділу СУ ГУ НП в Черкаській області ОСОБА_3 , погодженого прокурором відділу прокуратури Черкаської області ОСОБА_4 , винесеного у кримінальному провадженні № 12018250000000011 від 18.01.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України про надання дозволу на проведення обшуку задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку в квартирі АДРЕСА_1 з метою відшукання та вилучення наступних речей і документів: реєстраційні та установчі документи ТОВ «АГРОСТИЛЬД» (код юридичної особи 41014109), ТОВ «ФОРЛАЙН ДЕСІЖН» (код юридичної особи 41043983); фінансово-бухгалтерська документація стосовно діяльності ТОВ «АГРОСТИЛЬД» та ТОВ «ФОРЛАЙН ДЕСІЖН», печатки вказаних товариств.

Строк дії цієї ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню в апеляційному порядку не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1