Ухвала

від 27.03.2018 по справі 751/1506/18

НОВОЗАВОДСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРНІГОВА

Справа№751/1506/18

Провадження №1-кс/751/826/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27 березня 2018 року місто Чернігів

Слідчий суддя Новозаводського районного суду м.Чернігова ОСОБА_1

за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судового засідання клопотання слідчого заступника начальника СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області підполковника податкової міліції ОСОБА_3 про арешт майна,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся з клопотанням, погодженим прокурором у кримінальному провадженні начальником відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Чернігівської області радником юстиції ОСОБА_4 , про накладення арешту із забороною проведення будь-яких операцій, за винятком видаткових операцій по сплаті податків, зборів, інших обов`язкових платежів до державного бюджету, на активи суми ліміту ПДВ на спеціальних рахунках електронного адміністрування ПДВ в Державній фіскальній службі України (код ЄДРПОУ 39292197) за адресою: м. Київ, Львівська площа, 8 наступних підприємств: ТОВ «Хармон» (код ЄДРПОУ 40053592) № НОМЕР_1 , ТОВ «Трансремонтбут» (код ЄДРПОУ 41387455) № НОМЕР_2 , ТОВ «Форстрейд ЛТД» (код ЄДРПОУ 41383780) № НОМЕР_3 , ТОВ «НАН-ЛТД» (код ЄДРПОУ 41072913) № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , ТОВ «Зета Маркет» (код ЄДРПОУ 41387790) № НОМЕР_6 , ТОВ «Аграполіс» (код ЄДРПОУ 41582492) № НОМЕР_7 , ТОВ «Промснаб Плюс ЛТД» (код ЄДРПОУ 41268210) № НОМЕР_8 , ТОВ «Растергрупп» (код ЄДРПОУ 41582555) № НОМЕР_9 , ТОВ «Новотек Пром» (код ЄДРПОУ 41268158) № НОМЕР_10 , ТОВ «Агросіті-Плюс» (код ЄДРПОУ 41110292) № НОМЕР_11 , ТОВ «Анлім ЛТД» (код ЄДРПОУ 41611926) № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 , ТОВ «Корректор Групп» (код ЄДРПОУ 41656930) № НОМЕР_14 , ТОВ «Загонник» (код ЄДРПОУ 41705846) № НОМЕР_15 , ТОВ «Малаві ЛТД» (код ЄДРПОУ 41741968) № НОМЕР_16 , ТОВ «ІТ-Техномарк» (код ЄДРПОУ 40916049) № НОМЕР_17 , ТОВ «Неолон» (код ЄДРПОУ 41656595) № НОМЕР_18 , ТОВ «Інтеза 2017» (код ЄДРПОУ 41656862) № НОМЕР_19 , ТОВ «Азмол-Сервіс» (код ЄДРПОУ 30877463) № НОМЕР_20 , ТОВ «Фоксстер» (код ЄДРПОУ 41180461) № НОМЕР_21 , ТОВ «Астор Хаус» (код ЄДРПОУ 41447372) № НОМЕР_22 , ТОВ «Астіком» (код ЄДРПОУ 41479708) № НОМЕР_23 , ТОВ «Смарт-Топ» (код ЄДРПОУ 41136339) № НОМЕР_24 , ТОВ «ТД «Дніпроммаш» (код ЄДРПОУ 41771531) № НОМЕР_25 , ТОВ «Енергоопт» (код ЄДРПОУ 41038402) № НОМЕР_26 , ТОВ «Техноагрополіс» (код ЄДРПОУ 41113510) № НОМЕР_27 , ТОВ «Енерджи Укрейн» (код ЄДРПОУ 39924800) № НОМЕР_28 , ТОВ «Торговий Дім «Готті» (код ЄДРПОУ 40833937) № НОМЕР_29 , ТОВ «НПП «Техпром» (код ЄДРПОУ 37562805) № НОМЕР_30 , на які вказані платники мають право зареєструвати податкові накладні та/або здійснити розрахунки коригування в Єдиному реєстрі податкових накладних та надання службовими особами (представником) Державної фіскальної служби України (м. Київ, Львівська площа, буд. 8) довідки про залишок сум ПДВ на вказаних рахунках даних підприємств при накладенні на них арешту та в подальшому надавати дану інформацію про залишок сум ПДВ на рахунках на запит вказаних слідчих або прокурорів.

Вимоги обґрунтовує тим, що у слідчому управлінні фінансових розслідувань ГУ ДФС у Чернігівській області знаходиться кримінальне провадження № 32017270000000059 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України.

У органа досудового розслідування є достатньо розумних підстав вважати, що активи суми ліміту ПДВ в системі електронного адміністрування ПДВ вищевказаних підприємств з ознаками фіктивності, можуть бути об`єктом кримінально протиправних дій, набуті кримінально протиправним шляхом та отримані юридичними особами внаслідок вчинення кримінального правопорушення, тобто, в повній мірі відповідати критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України, та бути речовими доказами у кримінальному провадженні.

Накладення арешту на активи - суми ліміту ПДВ на спеціальних рахунках електронного адміністрування ПДВ вищевказаних підприємств з ознаками фіктивності, сприятиме меті кримінального провадження, а не накладення - може призвести до незворотних наслідків.

В судове засідання слідчий не з`явився, надав заяву про розгляд клопотання без його участі, клопотання підтримує в повному обсязі.

Фіксування судового розгляду клопотання за допомогою технічних засобів, згідно ст. 107 КПК України, не здійснювалось.

Дослідивши матеріали провадження, слідчим суддею встановлено, що в провадженні ГУ ДФС у Чернігівській області перебуває кримінальне провадження внесене до ЄРДР за № 32017270000000059 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України за фактами створення невстановленими особами з метою прикриття незаконної діяльності ряду суб`єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб), а саме у ході здійснення слідчих (розшукових) дій у кримінальному провадженні №32017270000000059 встановлено факти створення та придбання невстановленими слідством особами з метою прикриття незаконної діяльності ряду суб`єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб), а саме: ТОВ «Монтажно-ремонтне Бюро», ТОВ «Компанія Крат», ТОВ «Технолайн Сервіс», ТОВ «Веструм», ТОВ «Агроторг Альянс», ТОВ «Праймбудінвест», ТОВ «Гудтехнолоджи», ТОВ «Алвадіс», ТОВ «Конвалія Технолоджі», ТОВ «Тєхносила», ТОВ «Альфа Трейд Груп», ТОВ «Відамас», ТОВ «Маерс», ТОВ «Вектор-Транс-Плюс», ТОВ «НПП "Техпром», ТОВ «Торговий Дім Готті», ТОВ «Енерджи Укрейн», ТОВ «Техноагрополіс», ТОВ «Енергоопт», ТОВ «ТК Енерджи Укрейн», ТОВ «ТД "Дніпроммаш», ТОВ «Смарт-Опт», ТОВ «Астіком», ТОВ «Астор Хаус», ТОВ «Фокстер», ТОВ «Азмол-Сервіс», ТОВ «Інтеза 2017», ТОВ «Неолон», ТОВ «ІТ-Техномарк», ТОВ «Малаві ЛТД», ТОВ «Загонник», ТОВ «Корректор Групп», ТОВ «Анлім ЛТД», ТОВ «Агросіті-Плюс», ТОВ «Новотек Пром», ТОВ «Растергрупп», ТОВ «Промснаб Плюс ЛТД», ТОВ «Аграполіс», ТОВ «Зета Маркет», ТОВ «НАН-ЛТД», ТОВ «Форстрейд ЛТД», ТОВ «Трансремонтбут», ТОВ «Хармон», які мають ознаки фіктивності.

Вирішуючи питання про арешт майна слідчим суддею враховано, що правовою підставою для арешту майна є сукупність підстав та розумних підозр вважати, що грошові кошти є доказом злочину, завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, зникнення, втрати, використання, передачі, відчуження, також враховується можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні, розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження і наслідки арешту майна.

Вимоги в частині зобов`язання надання довідок про залишок сум ПДВ на вказаних рахунках даних підприємств при накладенні на них арешту та в подальшому надавати дану інформацію про залишок сум ПДВ на рахунках, не підлягають розгляду в порядку ст. ст. 170-172 КПК України.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 170-173, 175, 395 КПК України

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого заступника начальника СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області підполковника податкової міліції ОСОБА_3 про арешт майна задовольнити.

Накласти арешт на активи суми ліміту ПДВ із забороною проведення будь-яких операцій, за винятком видаткових операцій по сплаті податків, зборів, інших обов`язкових платежів до державного бюджету, на активи суми ліміту ПДВ на спеціальних рахунках електронного адміністрування ПДВ в Державній фіскальній службі України ((код ЄДРПОУ 39292197) за адресою: м. Київ, Львівська площа, 8) наступних підприємств: ТОВ «Хармон» (код ЄДРПОУ 40053592) № НОМЕР_1 , ТОВ «Трансремонтбут» (код ЄДРПОУ 41387455) № НОМЕР_2 , ТОВ «Форстрейд ЛТД» (код ЄДРПОУ 41383780) № НОМЕР_3 , ТОВ «НАН-ЛТД» (код ЄДРПОУ 41072913) № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , ТОВ «Зета Маркет» (код ЄДРПОУ 41387790) № НОМЕР_6 , ТОВ «Аграполіс» (код ЄДРПОУ 41582492) № НОМЕР_7 , ТОВ «Промснаб Плюс ЛТД» (код ЄДРПОУ 41268210) № НОМЕР_8 , ТОВ «Растергрупп» (код ЄДРПОУ 41582555) № НОМЕР_9 , ТОВ «Новотек Пром» (код ЄДРПОУ 41268158) № НОМЕР_10 , ТОВ «Агросіті-Плюс» (код ЄДРПОУ 41110292) № НОМЕР_11 , ТОВ «Анлім ЛТД» (код ЄДРПОУ 41611926) № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 , ТОВ «Корректор Групп» (код ЄДРПОУ 41656930) № НОМЕР_14 , ТОВ «Загонник» (код ЄДРПОУ 41705846) № НОМЕР_15 , ТОВ «Малаві ЛТД» (код ЄДРПОУ 41741968) № НОМЕР_16 , ТОВ «ІТ-Техномарк» (код ЄДРПОУ 40916049) № НОМЕР_17 , ТОВ «Неолон» (код ЄДРПОУ 41656595) № НОМЕР_18 , ТОВ «Інтеза 2017» (код ЄДРПОУ 41656862) № НОМЕР_19 , ТОВ «Азмол-Сервіс» (код ЄДРПОУ 30877463) № НОМЕР_20 , ТОВ «Фоксстер» (код ЄДРПОУ 41180461) № НОМЕР_21 , ТОВ «Астор Хаус» (код ЄДРПОУ 41447372) № НОМЕР_22 , ТОВ «Астіком» (код ЄДРПОУ 41479708) № НОМЕР_23 , ТОВ «Смарт-Топ» (код ЄДРПОУ 41136339) № НОМЕР_24 , ТОВ «ТД «Дніпроммаш» (код ЄДРПОУ 41771531) № НОМЕР_25 , ТОВ «Енергоопт» (код ЄДРПОУ 41038402) № НОМЕР_26 , ТОВ «Техноагрополіс» (код ЄДРПОУ 41113510) № НОМЕР_27 , ТОВ «Енерджи Укрейн» (код ЄДРПОУ 39924800) № НОМЕР_28 , ТОВ «Торговий Дім «Готті» (код ЄДРПОУ 40833937) № НОМЕР_29 , ТОВ «НПП «Техпром» (код ЄДРПОУ 37562805) № НОМЕР_30 , на які вказані платники мають право зареєструвати податкові накладні та/або здійснити розрахунки коригування в Єдиному реєстрі податкових накладних.

Ухвала про арешт майна виконується негайно слідчим, прокурором.

Копія ухвали негайно після її постановлення вручається слідчому, прокурору, підозрюваному, обвинуваченому, представнику юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, підозрюваному, обвинуваченому, засудженому, третім особам, які були присутні під час оголошення ухвали. У разі відсутності таких осіб під час оголошення ухвали копія ухвали надсилається їм не пізніше наступного робочого дня після її постановлення.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до апеляційного суду Чернігівської області протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий cуддя ОСОБА_1