Ухвала

від 21.02.2018 по справі 761/5932/18

ШЕВЧЕНКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 761/5932/18

Провадження № 1-кс/761/4174/2018

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 лютого 2018 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 за участі секретаря ОСОБА_2 , старшого слідчого з ОВС 6 відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР Офісу ВПП ДФС ОСОБА_3 розглянувши у закритому судовому засіданні клопотання про надання дозволу на проведення обшуку у кримінальному провадженні № 32018100110000008 від 26.01.2018 року за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 204 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС 6 відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР Офісу ВПП ДФС ОСОБА_3 звернулась до слідчого судді з клопотанням, погодженим прокурором відділу Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 відповідно до якого просить надати дозвіл на проведення обшуку в нежилих (офісних, складських та виробничих) приміщеннях за адресою: Харківська область, Харківський район, м. Мерефа, вул. Піщана б.22а, літ. «Б-1», літ. «В-2», що на праві власності належать ТОВ «Бітоксід» (код ЄДРПОУ 38398116) та фактично використовуються для здійснення незаконної діяльності службовими особами ТОВ «Югас-Нафта» (КОД ЄДРПОУ 39067408), ТОВ «Бітоксід» (код ЄДРПОУ 383981160, ТОВ «Альтернатів Енерджі Сорсес Компані» (код ЄДРПОУ 39974165), ТОВ «Альтернатів Енерджі Сорсес Логістік» (код ЄДРПОУ 40987413) та ТОВ «Альтернатів Енерджі Сорсес Еко» (код ЄДРПОУ 40533905), з метою відшукання та вилучення первинних бухгалтерських документів, що свідчать про придбання сировини (компонентів, інших складових), необхідної для виробництва дизельного палива та бензину моторного для автомобілів, подальшої реалізації виготовленої продукції, документів щодо її транспортування, журналів реєстрації проб за формою N 3-НК, журналів реєстрації видачі паспортів якості за формою N 4-НК, журналів реєстрації результатів випробувань світлих нафтопродуктів за формою N 5-НК, журналів реєстрації результатів випробувань олив за формою N 6-НК, журналів реєстрації результатів випробувань мастил і спеціальних рідин за формою N 7-НК, журналів реєстрації результатів випробувань відпрацьованих нафтопродуктів за формою N8-НК, журналів реєстрації результатів випробувань нафти за формою N9-НК, графіків лабораторних випробувань нафтопродуктів при тривалому зберіганні за формою N 10-НК, паспортів якості за формою N11-НК, журналів реєстрації нестандартних нафти та/або нафтопродуктів за формою N 12-НК, переліків засобів вимірювальної техніки (ЗВТ), які перебувають в експлуатації та підлягають повірці, копії графіків зачищення резервуарів, робочих журналів лаборантів, журналів реєстрації приготування та перевірки титрів робочих розчинів, етикетки на проби (згідно з вимогами ДСТУ 4488), паспортів якості за формою N 11-НК, акт приймання нафти або нафтопродуктів за кількістю, журнал обліку надходження нафти і нафтопродуктів, товарно-транспортна накладна на відпуск нафтопродуктів (нафти), журнал реєстрації результатів вимірювань СВКН, акт приймання-здавання нафти, журнал реєстрації проведення вимірювань нафтопродуктів (нафти) у резервуарах, відвантажувальна відомість, акт приймання-здавання нафтопродуктів з нафтопродуктопроводів, журнал реєстрації відкриття і закриття засувок кінцевого вузла відведення, журнал реєстрації стану засувок кінцевого вузла відведення та здавання вузла під охорону, зведений акт приймання-здавання нафтопродуктів, товарно балансовий звіт перекачувальних станцій, журнали обліку надходження нафтопродуктів на АЗС, змінний звіт АЗС, акт приймання-здавання нафтопродуктів з трубопроводу на АЗС, відомість на відпуск нафтопродуктів, журнал реєстрації перевірок ПРК (ОРК) на точність відпуску нафтопродуктів, акт перевірки ПРК (ОРК) на точність відпуску нафтопродуктів на АЗС та зливання їх після перевірки до резервуарів, акт переведення нафтопродуктів (нафти) з однієї марки в іншу, журнал обліку приймання і реалізації відпрацьованих нафтопродуктів, акти інвентаризації, журнали контролювання за виконанням розпоряджень щодо проведення інвентаризації, довідки про книжкові залишки нафтопродуктів (нафти), акт вимірювання нафтопродуктів (нафти) у резервуарах, відомість наявності нафтопродуктів (нафти) у технологічних нафтопродуктопроводах, відомість наявності нафтопродуктів у технологічних трубопроводах АЗС, порівняльна відомість результатів інвентаризації нафтопродуктів (нафти), розрахунок природних втрат нафтопродуктів, товарна книга кількісного руху нафтопродуктів (нафти), звіт про втрати нафтопродуктів (нафти) на підприємствах, а також чорнових записів, магнітних носіїв, коштів, здобутих злочинним шляхом, комп`ютерної техніки, аркушів з відбитками печаток та печатки підконтрольних підприємств, знарядь вчинення кримінального правопорушення (засобів виробництва дизельного палива та бензину моторного для автомобілів), майна, яке здобуте у результаті його вчинення та інших речей та документів, які мають значення речових доказів по даному кримінальному провадженню.

Клопотання мотивовано тим, що встановлено, що громадянин ОСОБА_5 , разом з невстановленими слідством особами, використовуючи підприємства ТОВ «Югас-Нафта» (КОД ЄДРПОУ 39067408), ТОВ «Бітоксід» (код ЄДРПОУ 383981160), ТОВ «Альтернатів Енерджі Сорсес Компані» (код ЄДРПОУ 39974165), ТОВ «Альтернатів Енерджі Сорсес Логістік» (код ЄДРПОУ 40987413) та ТОВ «Альтернатів Енерджі Сорсес Еко» (код ЄДРПОУ 40533905) організували незаконне виготовлення підакцизних товарів, шляхом відкриття підпільних цехів за адресами: АДРЕСА_1 ; Харківська область, Харківський район, м. Мерефа, вул. Піщана, б. 22-А, літ «В-2», літ «Б-1» з використанням обладнання, що забезпечує масове виробництво таких товарів.

В ході проведення досудового розслідування допитано у якості свідка ОСОБА_6 , депутата Мерефянської міської ради, який повідомив, що на території Харківської області, а саме на площах та у нежитлових приміщеннях колишнього «Асфальтного заводу» у місті Мерефа, здійснюється тіньове виробництво з використанням промислового обладнання, фальсифікованого дизельного пального, з якого не сплачується акцизний податок, орієнтовний об`єм добового виробництва складає біля 30 тон.

Організатором вказаного виробництва є громадянин ОСОБА_5 , який зареєстрований за адресою: АДРЕСА_2 , та який фактично проживає за адресою: АДРЕСА_3 .

Так, встановлено, що ОСОБА_5 з метою прикриття зазначеної протиправної діяльності зареєстрував та здійснює фінансово-господарські операції від імені ТОВ «Югас-Нафта» (КОД ЄДРПОУ 39067408), ТОВ «Бітоксід» (код ЄДРПОУ 383981160), ТОВ «Альтернатів Енерджі Сорсес Компані» (код ЄДРПОУ 39974165), ТОВ «Альтернатів Енерджі Сорсес Логістік» (код ЄДРПОУ 40987413) та ТОВ «Альтернатів Енерджі Сорсес Еко» (код ЄДРПОУ 40533905).

ТОВ «Бітоксід» надає в оренду приміщення та промислове обладнання для виробництва паливно-мастильних матеріалів ТОВ «Альтернатів Енерджі Сорсес Компані», яке в свою чергу нібито проводить реалізацію виготовленої продукції на ряд підприємств з ознаками фіктивності, хоча насправді реалізує виготовлені МПП тіньовим шляхом, за готівковий розрахунок на підприємства агропромислового комплексу та тіньові АЗС. ТОВ «Альтернатів Енерджі Сорсес Логістік» здійснює вантажні перевезення для ТОВ «Альтернатів Енерджі Сорсес Компані». ТОВ «Альтернатів Енерджі Сорсес Еко» здійснює реалізацію конденсату газового на ТОВ «Авіас Трейд» (код ЄДРПОУ 40841597).

З метою виготовлення фальсифікованих паливно-мастильних матеріалів організаторами вказаної діяльності ОСОБА_5 та ОСОБА_7 здійснюється придбання, тіньовим шляхом, нафти сирої та конденсату газового. При проведенні технологічних процесів, шляхом нагрівання та випарювання, зі вказаної сировини виготовляють наступні продукти: стабільний бензин - реалізують як сировина вуглеводородна, дизельне пальне - реалізують як обсарбент компонент дизельного палива, мазут М100 - реалізують як залишок важкий.

У зв`язку з чим, в ході виконання доручення оперативними працівниками здійснено виїзд за адресою розташування зазначеного нафтопереробного підприємства, в ході якого встановлено, що за адресами: АДРЕСА_1 ; АДРЕСА_4 , знаходиться промислова зона, на якій за сітчастим парканом та колючим дротом розташовані одно, двох та триповерхові промислові будинки, об`ємні металеві ємкості для збереження паливно-мастильних матеріалів, об`ємні металеві промислові ємкості сполученні між собою та транспортні засоби. Додатково встановлено, що на зазначеній території знаходиться тіньова АГЗС, через яку проводять реалізацію газу пропан, який утворюється при технологічному процесі.

Згідно бази АІС «Податковий блок» встановлено наступне:

- ТОВ «Бітоксід» зареєстроване в Харківській ОДПІ ГУ ДФС, юридична адреса Харківська область, Харківський район, м. Мерефа, вул. Піщана б.22, основний вид діяльності надання в оренду й експлуатацію власного чи орендованого нерухомого майна, керівник та бухгалтер ОСОБА_8 , (ІПН НОМЕР_1 ), засновник ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_2 )8. Не є платником акцизного податку.

- ТОВ «Югас-Нафта» знаходиться на податковому обліку в Слобожанській ОДПІ ГУ ДФС (Богодухівське відділення), основний вид діяльності: виробництво продуктів нафтоперероблення. Але фактично ТОВ «Югас-Нафта» починаючи з 2016 року та по теперішній час діяльності не веде та звітів до ДПІ за місцем реєстрації не надавало.

- ТОВ «Альтернатів Енерджі Сорсес Компані» зареєстроване у Східній ОДПI м. Харкова ГУ ДФС у Харківській області, юридична адреса м. Харків, вул. Плеханівська б.126/1, вид діяльності оптова торгівля твердим, рідким, газоподібним паливом і подібними продуктами, керівник та засновник ОСОБА_7 (ІПН НОМЕР_3 ), бухгалтер ОСОБА_9 (ІПН НОМЕР_4 ). Не є платником акцизного податку.

- ТОВ «Альтернатів Енерджі Сорсес Логістік» зареєстроване у Східній ОДПI м. Харкова ГУ ДФС у Харківській області, юридична адреса м. Харків, вул. Плеханівська б.126/1, вид діяльності вантажний автомобільний транспорт, керівник та гол. бухгалтер ОСОБА_10 (ІПН НОМЕР_5 ), засновник ОСОБА_11 (ІПН НОМЕР_6 ).

- ТОВ «Альтернатів Енерджі Сорсес Еко» зареєстроване у Східній ОДПI м. Харкова ГУ ДФС у Харківській області, юридична адреса м. Харків, вул. Плеханівська б.126/1, вид діяльності виробництво інших виробів з деревини, керівник ОСОБА_12 (ІПН НОМЕР_7 ), гол. бухг. та засновник ОСОБА_13 (ІПН НОМЕР_8 ). З червня 2017 року є платником акцизного податку, хоча до теперішнього часу подаються декларації з нульовим значенням.

Так, в ході оперативного супроводження кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ «Югас-Нафта», ТОВ «Бітоксід», ТОВ «Альтернатів Енерджі Сорсес Компані», ТОВ «Альтернатів Енерджі Сорсес Логістік» та ТОВ «Альтернатів Енерджі Сорсес Еко» для здійснення незаконної діяльності, пов`язаної із незаконним виробленням та реалізацією дизельного пального та бензину моторного для автомобілів, використовують офісні та виробничі приміщення за адресою: Харківська область, Харківський район, м. Мерефа, вул. Піщана б.22.

Встановлено, що будівлі за адресою: Харківська область, Харківський район, м. Мерефа, вул. Піщана б.22а, літ. «Б-1», літ. «В-2», відповідно до інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно № 103237561 від 09.11.2017 року, належать на правах власності ТОВ «Бітоксід» (код ЄДРПОУ 38398116).

На даний час, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, пов`язаного з незаконним виробництвом дизельного палива, бензину моторного для автомобілів та їх реалізації, відшукання знарядь кримінального правопорушення (засобів виробництва дизельного палива та бензину моторного для автомобілів), майна, яке здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення осіб причетних до незаконного виробництва дизельного палива та бензину моторного для автомобілів, виникла необхідність у проведенні обшуку за адресою розташування офісних та виробничих приміщень ТОВ «Югас-Нафта», ТОВ «Бітоксід», ТОВ «Альтернатів Енерджі Сорсес Компані», ТОВ «Альтернатів Енерджі Сорсес Логістік» та ТОВ «Альтернатів Енерджі Сорсес Еко»: Харківська область, Харківський район, м. Мерефа, вул. Піщана б.22а, літ. «Б-1», літ. «В-2».

На підставі наведеного, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, які мають значення для розслідування вказаного кримінального правопорушення, слідчий просить клопотання задовольнити та надати дозвіл на проведення обшуку за вказаною адресою.

Слідчий у судовому засіданні клопотання підтримала та просила його задовольнити.

Вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, заслухавши пояснення слідчого, слідчий суддя прийшов до висновку, що клопотання підлягає задоволенню частково, виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Як встановлено слідчим суддею та вбачається з матеріалів клопотання, слідчим управлінням фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32018100110000008 від 26.01.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 204 КК України.

З витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження в рамках якого подається клопотання та долучених до клопотання слідчого документів вбачається, що громадянин ОСОБА_5 , разом з невстановленими слідством особами, використовуючи підприємства ТОВ «Югас-Нафта» (КОД ЄДРПОУ 39067408), ТОВ «Бітоксід» (код ЄДРПОУ 383981160), ТОВ «Альтернатів Енерджі Сорсес Компані» (код ЄДРПОУ 39974165), ТОВ «Альтернатів Енерджі Сорсес Логістік» (код ЄДРПОУ 40987413) та ТОВ «Альтернатів Енерджі Сорсес Еко» (код ЄДРПОУ 40533905) організували незаконне виготовлення підакцизних товарів, шляхом відкриття підпільних цехів за адресами: АДРЕСА_1 ; Харківська область, Харківський район, м. Мерефа, вул. Піщана, б. 22-А, літ «В-2», літ «Б-1» з використанням обладнання, що забезпечує масове виробництво таких товарів.

Відповідно до протоколу допиту свідка ОСОБА_14 від 13.02.2018 року, останній надав показання, що за адресою: АДРЕСА_5 , знаходиться промислова зона, на якій за сітчастим парканом та колючим дротом розташовані одно, двох та триповерхові промислові будинки, об`ємні металеві ємкості для збереження паливно-мастильних матеріалів, об`ємні металеві промислові ємкості сполученні між собою та транспортні засоби. Додатково встановлено, що на зазначеній території знаходиться тіньова АГЗС, через яку проводять реалізацію газу пропан, який утворюється при технологічному процесі.

Крім того, як вбачається з протоколу додаткового допиту свідка ОСОБА_14 від 16.02.2018 року, останній надав показання, що за вказаною адресою зберігаються оригінали первинних бухгалтерських документів, що свідчать про придбання сировини, документів, що свідчать про придбання сировини, необхідної для виробництва дизельного палива та бензину моторного для автомобілів, подальшої реалізації виготовленої продукції, документи щодо її транспортування, а також чорнові записи, магнітні носії, грошові кошти, печатки підприємств, комп`ютерна техніка.

Слідчий суддя також приймає до уваги позицію Європейського суду з прав людини, а саме у справі «Ратушна проти України» (2010 р.) ЄСПЛ зазначив, що для санкціонування проведення обшуку житла чи іншої власності суд має бути переконаний у наявності достатніх підстав вважати, що речі, які розшукуються, можуть бути знайдені там.

Враховуючи, що в судовому засіданні слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення, відшукувані окремі речі та документи, які зазначені в клопотанні, мають значення для досудового розслідування, а відомості, які містяться у цих речах, можуть бути доказами під час судового розгляду, і вказані речі та документи знаходяться в нежилих (офісних, складських та виробничих) приміщеннях за адресою:в нежилих (офісних, складських та виробничих) приміщеннях за адресою: Харківська область, Харківський район, м. Мерефа, вул. Піщаний кар`єр, 4 км., буд. 2, що в своїй сукупності свідчить про наявність підстав для надання дозволу на проведення обшуку.

Європейський суд з прав людини у своєму рішенні від 07.07.2007 року по справі "Смирнов проти Росії" вказав, що невизначене формулювання обсягу обшуку дало органу влади на власний розсуд вирішувати, які матеріали підлягають вилученню, що призвело до вилучення окрім документів, що мають відношення до справи, деяких особистих речей. Європейський суд з прав людини визначив, що відсутність вказівки на конкретну мету обшуку є порушенням ст. 6 Конвенції про захист прав людини і основоположних свобод.

Слідчий суддя вважає, що дані правові позиції Європейського суду з прав людини підлягають застосуванню при вирішенні даного клопотання про обшук в частині надання дозволу відшукання та вилучення чорнових записів, магнітних носіїв, коштів, здобутих злочинним шляхом, комп`ютерної техніки, аркушів з відбитками печаток та печатки підконтрольних підприємств, знарядь вчинення кримінального правопорушення (засобів виробництва дизельного палива та бензину моторного для автомобілів), майна, яке здобуте у результаті його вчинення та інших речей та документів, які мають значення речових доказів по даному кримінальному провадженню, оскільки слідчий просить слідчого суддю надати дозвіл на відшукання та вилучення речей і документів, родові та індивідуальні ознаки яких слідчим не конкретизовано, у зв`язку з чим в цій частині клопотання задоволенню не підлягає.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 234, 235 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В :

Клопотання - задовольнити частково.

Надати дозвіл слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні № 32018100110000008 від 26.01.2018 року за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 204 КК України на проведення обшуку в нежилих (офісних, складських та виробничих) приміщеннях за адресою: Харківська область, Харківський район, м. Мерефа, вул. Піщана б.22а, літ. «Б-1», літ. «В-2», що на праві власності належать ТОВ «Бітоксід» (код ЄДРПОУ 38398116) та фактично використовуються для здійснення незаконної діяльності службовими особами ТОВ «Югас-Нафта» (КОД ЄДРПОУ 39067408), ТОВ «Бітоксід» (код ЄДРПОУ 383981160, ТОВ «Альтернатів Енерджі Сорсес Компані» (код ЄДРПОУ 39974165), ТОВ «Альтернатів Енерджі Сорсес Логістік» (код ЄДРПОУ 40987413) та ТОВ «Альтернатів Енерджі Сорсес Еко» (код ЄДРПОУ 40533905), з метою відшукання та вилучення первинних бухгалтерських документів, що свідчать про придбання сировини (компонентів, інших складових), необхідної для виробництва дизельного палива та бензину моторного для автомобілів, подальшої реалізації виготовленої продукції, документів щодо її транспортування, журналів реєстрації проб за формою N 3-НК, журналів реєстрації видачі паспортів якості за формою N 4-НК, журналів реєстрації результатів випробувань світлих нафтопродуктів за формою N 5-НК, журналів реєстрації результатів випробувань олив за формою N 6-НК, журналів реєстрації результатів випробувань мастил і спеціальних рідин за формою N 7-НК, журналів реєстрації результатів випробувань відпрацьованих нафтопродуктів за формою N8-НК, журналів реєстрації результатів випробувань нафти за формою N9-НК, графіків лабораторних випробувань нафтопродуктів при тривалому зберіганні за формою N 10-НК, паспортів якості за формою N11-НК, журналів реєстрації нестандартних нафти та/або нафтопродуктів за формою N 12-НК, переліків засобів вимірювальної техніки (ЗВТ), які перебувають в експлуатації та підлягають повірці, копії графіків зачищення резервуарів, робочих журналів лаборантів, журналів реєстрації приготування та перевірки титрів робочих розчинів, етикетки на проби (згідно з вимогами ДСТУ 4488), паспортів якості за формою N 11-НК, акт приймання нафти або нафтопродуктів за кількістю, журнал обліку надходження нафти і нафтопродуктів, товарно-транспортна накладна на відпуск нафтопродуктів (нафти), журнал реєстрації результатів вимірювань СВКН, акт приймання-здавання нафти, журнал реєстрації проведення вимірювань нафтопродуктів (нафти) у резервуарах, відвантажувальна відомість, акт приймання-здавання нафтопродуктів з нафтопродуктопроводів, журнал реєстрації відкриття і закриття засувок кінцевого вузла відведення, журнал реєстрації стану засувок кінцевого вузла відведення та здавання вузла під охорону, зведений акт приймання-здавання нафтопродуктів, товарно балансовий звіт перекачувальних станцій, журнали обліку надходження нафтопродуктів на АЗС, змінний звіт АЗС, акт приймання-здавання нафтопродуктів з трубопроводу на АЗС, відомість на відпуск нафтопродуктів, журнал реєстрації перевірок ПРК (ОРК) на точність відпуску нафтопродуктів, акт перевірки ПРК (ОРК) на точність відпуску нафтопродуктів на АЗС та зливання їх після перевірки до резервуарів, акт переведення нафтопродуктів (нафти) з однієї марки в іншу, журнал обліку приймання і реалізації відпрацьованих нафтопродуктів, акти інвентаризації, журнали контролювання за виконанням розпоряджень щодо проведення інвентаризації, довідки про книжкові залишки нафтопродуктів (нафти), акт вимірювання нафтопродуктів (нафти) у резервуарах, відомість наявності нафтопродуктів (нафти) у технологічних нафтопродуктопроводах, відомість наявності нафтопродуктів у технологічних трубопроводах АЗС, порівняльна відомість результатів інвентаризації нафтопродуктів (нафти), розрахунок природних втрат нафтопродуктів, товарна книга кількісного руху нафтопродуктів (нафти), звіт про втрати нафтопродуктів (нафти) на підприємствах.

В решті вимог відмовити.

Дана ухвала підлягає виконанню у строк, що не перевищує один місяць з дня її постановлення, тобто до 19 березня 2018 року та надає право на проникнення до приміщення лише один раз.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1