Ухвала

від 05.04.2018 по справі 759/4882/18

СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

пр. № 1-кс/759/1285/18

ун. № 759/4882/18

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

05 квітня 2018 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1 при секретарі: ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку, в досудовому розслідуванні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017100080000028 від 02 червня 2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 209, ч. 1 ст. 205, ч. 1 ст. 205 КК України,

ВСТАНОВИВ:

05.04.2018 року до Святошинського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 8 м. Києва ОСОБА_4 про проведення обшуку в приміщеннях, розташованих за адресою: м. Київ, вул. Привокзальна, 1.

Вказане клопотання обґрунтоване тим, що слідчим відділом фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування кримінального провадження № 32017100080000028 від 02 червня 2017 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 209, ч. 1 ст. 205, ч. 1 ст. 205 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що група осіб (повне коло яких на даний момент не встановлено) в період лютого-жовтня 2016 використовуючи банківські рахунки підконтрольних СГД, а саме: ТОВ«Айвентікс» (код 39698421), ТОВ «Ель.Тара» (код 40266799), ТОВ«Інспецтех союз» (код 39849357) та рахунки підконтрольних фізичних осіб підприємців: ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 шляхом оформлення документів на зняття грошових коштів здійснювали дії, спрямовані на легалізацію (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом.

Також встановлено, що невстановленими особами створено ТОВ"Інспецтех Союз" (код ЄДРПОУ 39849357) з метою прикриття незаконної діяльності, що підтверджується матеріалами Держфінмоніторингу №0002/2016/ДСК від 05.01.16. Також вказані особи створили суб`єкти підприємницької діяльності ТОВ «Райдек» (ТОВ «Єврохоумс») (код за ЄДРПОУ 40509935), ТОВ «Інтех К» (ТОВ «Дінкарт») (код за ЄДРПОУ 40510296), ТОВ«Альфа Дінк» (ТОВ «Соткар») (код за ЄДРПОУ 40510191), ТОВ «Роял Вест» (ТОВ «Сухран») (код за ЄДРПОУ 40509998), ТОВ «Антарк» (ТОВ "Тік Тайм") (код за ЄДРПОУ 40551484),ТОВ «Вінстей» (код за ЄДРПОУ 40535373), ТОВ «Старт Спецпром» (код за ЄДРПОУ 39987305), ТОВ «Техстайл Інк.» (код за ЄДРПОУ 40329806), ТОВ «Фреш Бріз» (код за ЄДРПОУ 40457374), ТОВ«Сфера Пласт» (код за ЄДРПОУ 40871527), ТОВ «Форум Буд Альянс» (код за ЄДРПОУ 39310823), ТОВ «Венера Лайт» (код за ЄДРПОУ 40786348),ТОВ«Укроптлайн» (код за ЄДРПОУ 40413337), ТОВ «Добротпрес» (код за ЄДРПОУ 39875887), ТОВ «Буд Стар Інвест» (код за ЄДРПОУ 39938085), ТОВ «Ленд Центр» (код за ЄДРПОУ 40536471), ТОВ «Буд Корпорейшн» (код за ЄДРПОУ 41031564) з метою прикриття незаконної діяльності.

Вироком ун. № № 757/41384/17-к від 29.08.2017 директора та засновника ТОВ «Вінстей» ОСОБА_5 визнано винною у вчиненні кримінального правопорушення передбаченого ч. 5 ст. 27 ч.1 ст. 205 КК України.

Так, ОСОБА_5 показала, що вона зареєструвала підприємство ТОВ"Вінстей" за грошову винагороду без мети здійснення господарської діяльності, для прикриття незаконної діяльності третіх осіб, за що отримувала щомісячно грошову винагороду, яку їй виплачувала зокрема жінка на ім`я ОСОБА_15 . Також, жінка дана на ім`я ОСОБА_15 здійснювала керівництво та вела бухгалтерський облік ТОВ «Вінстей».

Під час проведення впізнання по фотознімкам ОСОБА_5 впізнала на фотокартці жінку на ім`я ОСОБА_15 , яка виплачувала їй грошову винагороду. На даній фотокартці знаходиться ОСОБА_16 .

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Вінстей» (код за ЄДРПОУ 40535373) використовуються ІР адреси - НОМЕР_1 (провайдер ТОВ «НВФ «Волз»).

Окрім того, ОСОБА_17 являється директором ТОВ «ТД «ГОТТІ» (код за ЄДРПОУ 40833937), юридична адреса м. Київ, вул. Привокзальна, 1), яке звітує з однієї і тієї ІР адреси ( НОМЕР_1 ), що й ТОВ «Вінстей».

Продовжуючи свою злочинну діяльність дана група осіб (повне коло яких не встановлено до складу якої зокрема входить ОСОБА_17 ) окрім вищезазначених підприємств, здійснювала реєстрацію/придбання ряду суб`єктів підприємницької діяльності на підставних осіб, з метою прикриття своєї незаконної діяльності щодо вчинення фіктивних фінансово-господарських операцій, незаконного формування податкового кредиту, витрат, а також з метою приховування факту і фактичних обсягів операцій та переведення безготівкових коштів в готівку для СПД реального сектору економіки, а саме: ТОВ «Алс» (код за ЄДРПОУ 30781055), ТОВ «Компанія «Тримет» (код за ЄДРПОУ 37045309), ТОВ «Сістемс Логістикс Менеджмент» (код за ЄДРПОУ 37208543), ТОВ «Ремонтник АМ» (код за ЄДРПОУ 37502380), ТОВ «Січ Транс» (код за ЄДРПОУ 38005969), ТОВ «Фрешклін» (код за ЄДРПОУ 38139448), ТОВ«Роял Преміум Груп» (код за ЄДРПОУ 39567763), ТОВ «Спец-Мотор» (код за ЄДРПОУ 39577132), ТОВ «Енерджи Укрейн» (код за ЄДРПОУ 39924800), ТОВ «Дельмарк» (код за ЄДРПОУ 40084924), ТОВ «Торговий Дім «Готті» (код за ЄДРПОУ 40833937), ТОВ «Енергоопт» (код за ЄДРПОУ 41038402), ТОВ«Люкс Бізнес Плюс» (код за ЄДРПОУ 41068971), ТОВ «Реалізінвестбуд» (код за ЄДРПОУ 41134279), ТОВ «Аві-Сервіс» (код за ЄДРПОУ 36303310), ТОВ«Спец-Мотор» (код за ЄДРПОУ 39577132), ТОВ «Смарт-Топ» (код за ЄДРПОУ 41136339), які звітують з однієї і тієї ІР адреси ( НОМЕР_1 ), що й ТО«³нстей».

З метою встановлення фактичної адреси з якої здійснювалась подача електронної звітності на сайт Державної фіскальної служби України, а також осіб причетних до вчинення кримінального правопорушення, направлено запит інтернет провайдеру ТОВ «НВФ «Волз». Так, встановлено, що подача електронної звітності на сайт Державної фіскальної служби України ТО«³нстей» (код за ЄДРПОУ 40535373), ТОВ «Алс» (код за ЄДРПОУ 30781055), ТОВ «Компанія «Тримет» (код за ЄДРПОУ 37045309), ТОВ «Сістемс Логістикс Менеджмент» (код за ЄДРПОУ 37208543), ТОВ «Ремонтник АМ» (код за ЄДРПОУ 37502380), ТОВ «Січ Транс» (код за ЄДРПОУ 38005969), ТОВ«Фрешклін» (код за ЄДРПОУ 38139448), ТОВ «Роял Преміум Груп» (код за ЄДРПОУ 39567763), ТОВ «Спец-Мотор» (код за ЄДРПОУ 39577132), ТОВ«Енерджи Укрейн» (код за ЄДРПОУ 39924800), ТОВ «Дельмарк» (код за ЄДРПОУ 40084924), ТОВ «Торговий Дім «Готті» (код за ЄДРПОУ 40833937), ТОВ «Енергоопт» (код за ЄДРПОУ 41038402), ТОВ «Люкс Бізнес Плюс» (код за ЄДРПОУ 41068971), ТОВ «Реалізінвестбуд» (код за ЄДРПОУ 41134279), ТОВ«Аві-Сервіс» (код за ЄДРПОУ 36303310), ТОВ «Спец-Мотор» (код за ЄДРПОУ 39577132), ТОВ «Смарт-Топ» (код за ЄДРПОУ 41136339) здійснюється з будівлі за адресою: м. Київ, вул. Привокзальна, 1 (власником якої згідно Інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно є ТОВ «Спортпостач» (код за ЄДРПОУ 24924861).

В ході досудового розслідування встановлено, що дана група осіб (повне коло яких на даний час не встановлено) використовує для підготовки та зберігання фінансово господарських документів по наданню послуг з незаконної конвертації грошових коштів та безпідставного формування податкового кредиту, приміщення, розташоване за адресою: м. Київ, вул.Привокзальна, 1, де знаходиться тіньова бухгалтерія вищезазначених підприємств.

Підставами для проведення обшуку є наявність в матеріалах кримінального провадження достатніх відомостей про те, що знаряддя злочинів та майно (речі й цінності), здобуте у результаті його вчинення, а також інші предмети і документи, що мають значення для розкриття правопорушення, відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення знаходяться в приміщенні за адресою: м. Київ, вул. Привокзальна, 1.

Враховуючи вищевикладене, з метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального правопорушення, проведення слідчих дій, які мають характер раптовості, спрямовані на отримання речей та документів, які відображають незаконні фінансові операції та є доказами у кримінальному провадженні, а також зважаючи на те, що є підстави вважати, що існує реальна загроза, зміни або знищення вищезазначених документів, особами, що причетні до вчинення кримінальних правопорушень, у випадку отримання ними інформації стосовно значення для досудового розслідування відшукуваних речей та документів. А також зважаючи на те, що такі документи та речі не можуть на законних підставах зберігатися за даною адресою. Необхідно провести обшук в офісних приміщеннях за адресою: м. Київ, вул. Привокзальна, 1. Власником яких згідно Інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно є ТОВ «Спортпостач» (код за ЄДРПОУ 24924861).

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримала, посилаючись на обставини викладені в матеріалах справи.

Згідно ч.2 ст. 163 КПК України, слідчий суддя вважає за можливе розглянути клопотання без виклику осіб у володінні яких знаходиться приміщення, оскільки виклик у судове засідання таких осіб призведе до передчасного розголошення відомостей досудового розслідування.

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, заслухавши пояснення слідчого, слідчий суддя, дійшов висновку про необхідність задоволення зазначеного клопотання, виходячи з наступного.

Відповідно до ч. 3 ст. 233 КПК України «Проникнення до житла чи іншого володіння особи», слідчий, прокурор має право до постановлення ухвали слідчого судді увійти до житла чи іншого володіння особи лише у невідкладних випадках, пов`язаних із врятуванням життя людей та майна чи з безпосереднім переслідуванням осіб, які підозрюються у вчиненні злочину. У такому випадку прокурор, слідчий за погодженням із прокурором зобов`язаний невідкладно після здійснення таких дій звернутися з клопотанням про проведення обшуку до слідчого судді.

Згідно з вимогами ч.1ст. 234 КПК Українивстановлено, що обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб. Дозвіл на обшук не може бути наданий слідчим суддею, якщо клопотання про обшук не відповідає встановленим у ч. 3ст. 234 КПК Українивимогам. Згідно із зазначеною нормою клопотання про обшук повинно містити, в тому числі, підстави для обшуку. Частиною п`ятоюстатті 234 КПК Українивизначено обставини, які підлягають обов`язковому доказуванню під час розгляду названого клопотання. Відповідно до п.6 ч.3ст.234 КПК України, клопотання про проведення обшуку повинно містити відомості про особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходяться. У відповідності до п.3 ч.5ст.234 КПК України, слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що відшукувані речі, документи або особи знаходять у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи. Відповідно дост. 30 Конституції Українине допускається проникнення до житла чи до іншого володіння особи, проведення в них огляду чи обшуку інакше як за вмотивованим рішенням суду.

На даний час існують підстави вважати, що за адресою м. Київ, вул. Привокзальна, 1, знаходяться оригінали реєстраційних документів; первинні фінансово-господарські документи ТОВ «Райдек» (ТОВ«Єврохоумс») (код за ЄДРПОУ 40509935), ТОВ «Інтех К» (ТОВ«Дінкарт») (код за ЄДРПОУ 40510296), ТОВ«Альфа Дінк» (ТОВ«Соткар») (код за ЄДРПОУ 40510191), ТОВ «Роял Вест» (ТОВ «Сухран») (код за ЄДРПОУ 40509998), ТОВ «Антарк» (ТОВ "Тік Тайм") (код за ЄДРПОУ 40551484),ТОВ «Вінстей» (код за ЄДРПОУ 40535373), ТОВ «Старт Спецпром» (код за ЄДРПОУ 39987305), ТОВ «Техстайл Інк.» (код за ЄДРПОУ 40329806), ТОВ «Фреш Бріз» (код за ЄДРПОУ 40457374), ТОВ«Сфера Пласт» (код за ЄДРПОУ 40871527), ТОВ «Форум Буд Альянс» (код за ЄДРПОУ 39310823), ТОВ «Венера Лайт» (код за ЄДРПОУ 40786348),ТОВ«Укроптлайн» (код за ЄДРПОУ 40413337), ТОВ «Добротпрес» (код за ЄДРПОУ 39875887), ТОВ «Буд Стар Інвест» (код за ЄДРПОУ 39938085), ТОВ «Ленд Центр» (код за ЄДРПОУ 40536471), ТОВ «Буд Корпорейшн» (код за ЄДРПОУ 41031564), ТОВ «Алс» (код за ЄДРПОУ 30781055), ТОВ «Компанія «Тримет» (код за ЄДРПОУ 37045309), ТОВ «Сістемс Логістикс Менеджмент» (код за ЄДРПОУ 37208543), ТОВ «Ремонтник АМ» (код за ЄДРПОУ 37502380), ТОВ «Січ Транс» (код за ЄДРПОУ 38005969), ТОВ «Фрешклін» (код за ЄДРПОУ 38139448), ТОВ«Роял Преміум Груп» (код за ЄДРПОУ 39567763), ТОВ «Спец-Мотор» (код за ЄДРПОУ 39577132), ТОВ «Енерджи Укрейн» (код за ЄДРПОУ 39924800), ТОВ«Дельмарк» (код за ЄДРПОУ 40084924), ТОВ «Торговий Дім «Готті» (код за ЄДРПОУ 40833937), ТОВ «Енергоопт» (код за ЄДРПОУ 41038402), ТОВ«Люкс Бізнес Плюс» (код за ЄДРПОУ 41068971), ТОВ «Реалізінвестбуд» (код за ЄДРПОУ 41134279), ТОВ «Аві-Сервіс» (код за ЄДРПОУ 36303310), ТОВ«Спец-Мотор» (код за ЄДРПОУ 39577132), ТОВ «Смарт-Топ» (код за ЄДРПОУ 41136339), що підтверджують ведення фінансово-господарської діяльності з суб`єктами підприємницької діяльності.

Пунктом 45 рішення Європейського суду з прав людини «Бук проти Німеччини» від 28.04.2005 року, (Buck v. Germany), заява № 41604/98, ECHR 2005-IV) встановлено, що держави можуть за необхідності вдаватися до проведення обшуку з метою отримання доказів на підтвердження факту вчинення певних правопорушень. При цьому, суду необхідно оцінювати, чи підстави, наведені на обґрунтування проведення обшуку житла та виїмки з нього, є належними та достатніми і чи принцип пропорційності дотриманий (див.: зазначене рішення у справі «Функе проти Франції», пункти 55-57; рішення від 25 лютого 1993 р. «Крем`є проти Франції», № 11471/85, пункти 38-40 тощо).

Враховуючи викладене, слідчий суддя дійшов висновку про необхідність задоволення вказаного клопотання в повному обсязі.

Керуючись ст. ст. 92, 94, 110, 234-235, 371, 372 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку, в досудовому розслідуванні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017100080000028 від 02 червня 2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 209, ч. 1 ст. 205, ч. 1 ст. 205 КК України задовольнити.

Надати слідчим СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 та за їх дорученням в порядку ст. 40 КПК України оперативним працівникам, дозвіл на проведення обшуку в приміщеннях, розташованих за адресою: м. Київ, вул. Привокзальна, 1, з метою відшукання та вилучення первинних фінансово-господарських документів ТОВ«Райдек» (ТОВ «Єврохоумс») (код за ЄДРПОУ 40509935), ТОВ «Інтех К» (ТОВ «Дінкарт») (код за ЄДРПОУ 40510296), ТОВ«Альфа Дінк» (ТОВ«Соткар») (код за ЄДРПОУ 40510191), ТОВ «Роял Вест» (ТОВ «Сухран») (код за ЄДРПОУ 40509998), ТОВ «Антарк» (ТОВ "Тік Тайм") (код за ЄДРПОУ 40551484),ТОВ «Вінстей» (код за ЄДРПОУ 40535373), ТОВ «Старт Спецпром» (код за ЄДРПОУ 39987305), ТОВ «Техстайл Інк.» (код за ЄДРПОУ 40329806), ТОВ «Фреш Бріз» (код за ЄДРПОУ 40457374), ТОВ«Сфера Пласт» (код за ЄДРПОУ 40871527), ТОВ «Форум Буд Альянс» (код за ЄДРПОУ 39310823), ТОВ «Венера Лайт» (код за ЄДРПОУ 40786348),ТОВ«Укроптлайн» (код за ЄДРПОУ 40413337), ТОВ «Добротпрес» (код за ЄДРПОУ 39875887), ТОВ «Буд Стар Інвест» (код за ЄДРПОУ 39938085), ТОВ «Ленд Центр» (код за ЄДРПОУ 40536471), ТОВ «Буд Корпорейшн» (код за ЄДРПОУ 41031564), ТОВ «Алс» (код за ЄДРПОУ 30781055), ТОВ «Компанія «Тримет» (код за ЄДРПОУ 37045309), ТОВ «Сістемс Логістикс Менеджмент» (код за ЄДРПОУ 37208543), ТОВ «Ремонтник АМ» (код за ЄДРПОУ 37502380), ТОВ «Січ Транс» (код за ЄДРПОУ 38005969), ТОВ «Фрешклін» (код за ЄДРПОУ 38139448), ТОВ«Роял Преміум Груп» (код за ЄДРПОУ 39567763), ТОВ «Спец-Мотор» (код за ЄДРПОУ 39577132), ТОВ «Енерджи Укрейн» (код за ЄДРПОУ 39924800), ТОВ«Дельмарк» (код за ЄДРПОУ 40084924), ТОВ «Торговий Дім «Готті» (код за ЄДРПОУ 40833937), ТОВ «Енергоопт» (код за ЄДРПОУ 41038402), ТОВ«Люкс Бізнес Плюс» (код за ЄДРПОУ 41068971), ТОВ «Реалізінвестбуд» (код за ЄДРПОУ 41134279), ТОВ «Аві-Сервіс» (код за ЄДРПОУ 36303310), ТОВ«Спец-Мотор» (код за ЄДРПОУ 39577132), ТОВ «Смарт-Топ» (код за ЄДРПОУ 41136339), що підтверджують ведення фінансово-господарської діяльності з суб`єктами підприємницької діяльності, а саме: договорів з додатками, актів прийому-передачі, актів виконаних робіт, специфікацій, накладних, податкових накладних, платіжних документів, товарно-транспортних документів, документів листування між підприємствами, актів звірок, журналів-ордерів, банківських виписок, книг реєстрації податкових накладних, реєстрів отриманих податкових накладних, оборотно-сальдових відомостей, книг реєстрації довіреностей, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних; векселів з додатками; печаток вищезазначених підприємств; журналів обліку складської продукції; чорнових записів; електронних флеш носіїв; комп`ютерної техніки, на якій виготовлювались документи вище зазначених підприємств; мобільних телефонів; жорстких дисків, електронних інформаційних систем (сервери) їх частин та інших носіїв інформації, які зберегли на собі зафіксовані за допомогою письмових знаків, звуку, зображення тощо дані, за допомогою яких встановлюється наявність чи відсутність фактів чи обставин, що мають значення для досудового розслідування; електронних ключів системи клієнт-банк; інших предметів і документів, що стосуються діяльності підприємств; необлікованих грошових коштів; грошових коштів та майна, які були здобуті злочинним шляхом та мають значення для встановлення істини у справі.

Ухвала слідчого судді діє один місяць.

Ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук з підстав, зазначених у клопотанні слідчого, надає право проникнути до приміщення лише один раз протягом одного місяця з дня постановлення цієї ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1