Справа№751/5778/17
Провадження №1-кс/751/951/18
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
05 квітня 2018 року місто Чернігів
Слідчий суддя Новозаводського районного суду м.Чернігова ОСОБА_1
за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2
розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судового засідання клопотання слідчого з ОВС другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 про призначення судово-почеркознавчої експертизи у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32017270000000058 від 01.09.2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, -
ВСТАНОВИВ:
Слідчий з ОВС другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 , , звернулася з клопотанням про призначення у кримінальному провадженні від 01.09.2017 №32017270000000058 судово-почеркознавчої експертизи.
Мотивуючи клопотання тим, що службові особи ТОВ «Прилуки-Агро» протягом 2015-2017 в порушення норм чинного податкового законодавства, використовували схему ухилення від сплати податків шляхом безпідставного завищення податкового кредиту з податку на додану вартість, використовуючи при цьому реквізити підприємств з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Мейн Стрім ЛТД» (ЄДРПОУ 40933111), ТОВ «Ардо Трейд» (ЄДРПОУ 40305413), ТОВ «Свон - Флайт» (ЄДРПОУ 39645118), ТОВ «Крада» (ЄДРПОУ 41319228), ТОВ «Бромелінг» (ЄДРПОУ 40706791), ТОВ «Марселл» (ЄДРПОУ 40626381), ТОВ «Ташань» (ЄДРПОУ 38874995), ТОВ «Азімут-Агро» (ЄДРПОУ 38098634), ТОВ «Дронт» (ЄДРПОУ 40639920) та інших. При цьому взаємовідносини із вказаними підприємствами носили формальний характер, а придбані ТОВ «Прилуки-Агро» ТМЦ (соя, соєві боби, соєвий жмих) були отримані у населення за готівкові кошти. Зазначені дії службових осіб ТОВ «Прилуки-Агро» призвели до ненадходження до бюджету податку на додану вартість на загальну суму 2 342 тис. грн.
Згідно первинних бухгалтерських документів, вилучених в ході обшуку на ТОВ «Прилуки-Агро», встановлено, що накладні від ТОВ «Марселл» підписував ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 .
На даний час у сторони кримінального провадження виникла необхідність у проведенні почеркознавчої експертизи для якої необхідні спеціальні знання для вирішення питань, які виникли в ході досудового розслідування. Головним завданням почеркознавчої експертизи є ідентифікація рукописного тексту на документах виконавця ОСОБА_4 , вилучених в ході обшуку ТОВ «Прилуки-Агро». Цією експертизою вирішуються і деякі неідентифікаційні завдання, а саме установлення факту виконання рукопису в незвичних умовах або в незвичайному стані виконавця, навмисно зміненим почерком, з наслідуванням (імітацією) почерку іншої особи, визначення статі виконавця, а також належності його до певної групи за віком, тощо.
Тому проведення судово почеркознавчої експертизи має істотне значення для даного кримінального провадження.
Слідчий в судове засідання не з`явився, надав заяву про розгляд клопотання в її відсутності.
Дослідивши матеріали кримінального провадження, слідчим суддею встановлено, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у Чернігівській області перебуває кримінальне провадження внесене до ЄРДР за №32017270000000058 від 01.09.2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.
Слідчим в клопотанні доведено, що для вирішення питань, що мають істотне значення для кримінального провадження, необхідне залучення експерта, а тому клопотання відповідно до ч. 2 ст. 242, ст. 244 КПК України підлягає задоволенню.
Керуючись ст. ст. 242-244, 309 КПК України, слідчий суддя, -
УХВАЛИВ:
Клопотання слідчого з ОВС другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 , про призначення судово-почеркознавчої експертизи у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32017270000000058 від 01.09.2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України задовольнити.
Доручити експертам Чернігівського Відділення Київського науково - дослідного інституту судових експертиз Міністерства юстиції України, що знаходиться в м. Чернігові по вул. Старобілоуська, 25-А проведення судово-почеркознавчої експертизи.
На вирішення експерта поставити наступні запитання:
Чи виконано підпис від імені директора ТОВ «Марселл» ОСОБА_4 у Договорі поставки № 02/07 від 03.07.2017 року на 1-му арк. в 4-х прим. тією особою, від імені якої він зазначений, чи іншою особою?
Чи виконано підпис від імені директора ТОВ «Марсел» ОСОБА_4 у видатковій накладній № РН-196/07 від 05.07.2017 на 1-му арк. в графі: «Від постачальника» тією особою, від імені якої він зазначений, чи іншою особою?
Чи виконано підпис від імені директора ТОВ «Марселл» ОСОБА_4 у видатковій накладній № РН-197/07 від 05.07.2017 на 1-му арк. в графі: «Від постачальника» тією особою, від імені якої він зазначений, чи іншою особою?
Чи виконано підпис від імені директора ТОВ «Марселл» ОСОБА_4 у видатковій накладній № РН-420/07 від 11.07.2017 на 1-му арк. в графі: «Від постачальника» тією особою, від імені якої він зазначений, чи іншою особою?
Чи виконано підпис від імені директора ТОВ «Марселл» ОСОБА_4 у ТТН № 196 від 05.07.2017 на 1-му арк. в 4-х прим. кожна, тією особою, від імені якої він зазначений, чи іншою особою?
Чи виконано підпис від імені директора ТОВ «Марселл» ОСОБА_4 у ТТН № 197 від 05.07.2017 на 1-му арк. в 4-х прим. кожна, тією особою, від імені якої він зазначений, чи іншою особою?
Чи виконано підпис від імені директора ТОВ «Марселл» ОСОБА_4 у видатковій накладній № РН-354/07 від 09.07.2017 на 1-му арк. в графі: «Від постачальника» тією особою, від імені якої він зазначений, чи іншою особою?
Чи виконано підпис від імені директора ТОВ «Марселл» ОСОБА_4 у ТТН № 421 від 11.07.2017 на 1-му арк. в 4-х прим. кожна, тією особою, від імені якої він зазначений, чи іншою особою?
Чи виконано підпис від імені директора ТОВ «Марсел» ОСОБА_4 у видатковій накладній № РН-421/07 від 11.07.2017 на 1-му арк. в графі: «Від постачальника», тією особою, від імені якої він зазначений, чи іншою особою?
Чи виконано підпис від імені директора ТОВ «Марселл» ОСОБА_4 у ТТН № 420 від 11.07.2017 на 1-му арк. в 2-х прим. кожна, тією особою, від імені якої він зазначений, чи іншою особою?
Чи виконано підпис від імені директора ТОВ «Марселл» ОСОБА_4 у ТТН № 354 від 09.07.2017 на 1-му арк. в 2-х прим. кожна, тією особою, від імені якої він зазначений, чи іншою особою?
Чи виконано підпис від імені директора ТОВ «Марселл» ОСОБА_4 у ТТН № 355 від 09.07.2017 на 1-му арк. в 3-х прим. кожна, тією особою, від імені якої він зазначений, чи іншою особою?
Чи виконано підпис від імені директора ТОВ «Марселл» ОСОБА_4 у видатковій накладній № РН-355/07 від 09.07.2017 на 1-му арк. в графі: «Від постачальника» тією особою, від імені якої він зазначений, чи іншою особою?
Для дослідження в розпорядження експертів надати документи, які є об`єктом дослідження, а також:
1. Умовно - вільні зразки почерку та підписів ОСОБА_4 розміщені в наступних документах:
- постанова про відібрання зразків для експертиз від 17.01.2018 на 1 арк.;
- протокол допиту в якості свідка ОСОБА_4 від 27.02.2018 на 7 арк.;
- завірена належним чином (підписом ОСОБА_4 та печаткою ТОВ «Марселл») копія договору суборенди № М 1/11/17 від 01.11.2017 на 6 арк.;
- завірена належним чином (підписом ОСОБА_4 та печаткою ТОВ «Марселл») копія договору оренди від 01.01.2018 на 4 арк.;
- завірена належним чином (підписом ОСОБА_4 та печаткою ТОВ «Марселл») копія акту приймання передачі приміщення в користування до договору оренди від 01.01.2017 на 1 арк.;
- завірена належним чином (підписом ОСОБА_4 та печаткою ТОВ «Марселл») копія акту приймання передачі від 01.11.2017 на 1 арк.
За вимогою експерта надати матеріали кримінального провадження внесеного до ЄРДР за №32017270000000058 від 01.09.2017 року.
Попередити експерта про кримінальну відповідальність за ст.ст. 384, 385 КК України, за дачу завідомо неправдивого висновку або відмову від виконання покладених на нього обов`язків.
Висновок експерта надати ініціатору звернення з клопотанням слідчому з ОВС другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 .
Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження в суді.
Слідчий cуддя ОСОБА_1
Суд | Новозаводський районний суд м.Чернігова |
Дата ухвалення рішення | 05.04.2018 |
Оприлюднено | 27.02.2023 |
Номер документу | 73263172 |
Судочинство | Кримінальне |
Кримінальне
Новозаводський районний суд м.Чернігова
Мороз К. В.
Всі матеріали на цьому сайті розміщені на умовах ліцензії Creative Commons Із Зазначенням Авторства 4.0 Міжнародна, якщо інше не зазначено на відповідній сторінці
© 2016‒2023Опендатабот
🇺🇦 Зроблено в Україні