Ухвала

від 17.04.2018 по справі 464/2029/18

СИХІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЛЬВОВА

Справа № 464/2029/18

пр.№ 1-кс/464/811/18

У Х В А Л А

про проведення обшуку

17 квітня 2018 року слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова ОСОБА_1 , за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , слідчого ОСОБА_4 , розглянувши клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ 3-го відділу розслідування КП СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_4 про проведення обшуку,-

в с т а н о в и в :

старший слідчого з особливо важливих справ 3-го відділу розслідування КП СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_4 , в порядку здійснення досудового розслідування кримінального провадження №32018140000000032 від 13.03.2018 за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.1 ст.212 КК України, звернувся в суд із клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку офісного приміщення та автостоянки, які орендуються ТОВ «Атантік експрес Україна» (ЄДРПОУ 41093615) та праві власності належать ТОВ «Ілта Львів» (ЄДРПОУ 20797696), що знаходяться за адресою: м.Львів, вул.Збиральна, 2а, з метою відшукання та вилучення фінансово-господарських документів щодо здійснення придбання та реалізації автомобілів імпортованих із США без жодного відображення операцій по бухгалтерському та податковому обліку, комп`ютерної техніки та магнітних носіїв, на яких вони виготовлялись та зберігаються, чорнових записів та записних книжок, в яких міститься інформація щодо причетних до вчинення злочину осіб, зразки їх підписів та почерку, інша інформація, необхідна для встановлення істини у кримінальному провадженні, засобів доступу до банківських рахунків, які могли використовуватись для скерування коштів, готівкових коштів отриманих в наслідок реалізації транспортних засобів, транспортні засоби, які безпосередньо являються предметом вчинення кримінального правопорушення, інші предмети та речі, які мають значення для розслідування та встановлення істини у кримінальному провадженні.

В обґрунтування клопотання покликається на те, що в ході розслідування даного кримінального провадження було встановлено, що службові особи ТОВ «Атантік експрес Україна» (ЄДРПОУ 41093615) та ТОВ «Інтер карго Україна» (ЄДРПОУ 41128113) в період з 2017 по теперішній час організували схему ввезення на митну територію України, які перебували у використанні, легкових автомобілів із Сполучених штатів Америки, використовуючи при цьому пільги, надані Законом України №1389-VIII від 31.05.2016 «Про внесення змін до підрозділу 5 розділу ХХ «Перехідні положення» Податкового кодексу України щодо стимулювання розвитку ринку вживаних транспортних засобів. Так, по заздалегідь відпрацьованій схемі, за період 2017 року на територію України завезено 5 автомобілів, а саме: «VOLKSWAGEN PASSAT» 2012р.в., VIN код НОМЕР_1 , «HONDA ACCORD LX» 2014р.в. VIN код НОМЕР_2 , «TOYOTA CAMRY LE» 2015р.в. VIN код НОМЕР_3 , «BMW X5 XDRIVE35I PREMIUM» 2012р.в. VIN код НОМЕР_4 , «MAZDA CX7» 2011р.в. VIN код НОМЕР_5 . Розмитнення даних автомобілів здійснювалось по пільгових тарифах, передбачених Законом України №1389-VIII від 31.05.2016 року «Про внесення змін до підрозділу 5 розділу ХХ «Перехідні положення» Податкового кодексу України, сума сплаченого акцизного податку при розмитненні становить 109477 грн. В подальшому дані автомобілі продані за готівкові кошти без жодного відображення даних операцій по бухгалтерському та податковому обліку. В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Атантік експрес Україна» (ЄДРПОУ 41093615), зареєстровано в Галицькій ОДПІ (Сихівське відділення) ГУ ДФС у Львівській області, юридична адреса реєстрації: м.Львів, вул.Угорська, 22. Керівником підприємства являється гр. ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 . На виконання доручення № 1936/13-01-23-40 від 22.03.2018 працівниками ВВКПМС ОУ ГУ ДФС у Львівській області встановлено, що службові особи ТОВ «Атантік експрес Україна» (ЄДРПОУ 41093615) фактично здійснюють господарську діяльність за адресою: м.Львів, вул.Збиральна, 2а, де розташований автосалон та автостоянка, які згідно довідки з державного реєстру речових прав на нерухоме майно № 113366644 від 08.02.2018 на праві власності належать ТОВ «Ілта Львів» (ЄДРПОУ 20797696). Дане товариство частину приміщення автосалону та автостоянки здає в оренду ТОВ «Атантік експрес Україна» (ЄДРПОУ 41093615), що підтверджується відповідним банером на верхній частині будівлі, а також наявністю офісу ТОВ «Атантік експрес Україна» (ЄДРПОУ 41093615). Разом з цим встановлено, що на вищевказаній орендованій автостоянці ТОВ «Атантік експрес Україна» (ЄДРПОУ 41093615) станом на 29.03.2018 знаходилось п`ять транспортних засобів, які виставлені на продаж зі відповідними написами на автомобілях «Доставка авто із США 0965762020», що свідчить про продовжування здійснення злочинної діяльності. В приміщенні та автостоянці, які орендуються ТОВ «Атантік експрес Україна» (ЄДРПОУ 41093615) за вказаною адресою можуть зберігатись фінансово - господарські документи щодо здійснення придбання та реалізації автомобілів імпортованих із США без жодного відображення операцій по бухгалтерському та податковому обліку, комп`ютерна техніка та магнітні носії, на яких вони виготовлялись та зберігаються, чорнові записи та записні книжки, в яких міститься інформація щодо причетних до вчинення злочину осіб, зразки їх підписів та почерку, інша інформація, необхідна для встановлення істини у кримінальному провадженні, засоби доступу до банківських рахунків, які могли використовуватись для скерування коштів, готівкові кошти отримані в наслідок реалізації транспортних засобів, транспортні засоби, які безпосередньо являються предметом вчинення кримінального правопорушення, інші предмети та речі, які мають значення для розслідування та встановлення істини у кримінальному провадженні, а тому з метою виявлення вказаних речей, предметів, документів, запобіганню їх пошкодження або знищення, які мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні слідчий просить дати дозвіл на проведення обшуку.

Заслухавши пояснення слідчого, думку прокурора в підтримку клопотання, дослідивши матеріали клопотання та докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до наступного.

Положеннями ст.223 КПК України передбачено, що підставами для проведення слідчої дії є наявність достатніх відомостей, що вказують на можливість досягнення її мети.

Згідно із положеннями ст.234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб. Обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Клопотання слідчого, яке надійшло до суду, відповідає вимогам КПК України.

Враховуючи те, що в результаті проведених оперативних заходів встановлено, що в офісному приміщенні та на автостоянці, які орендуються ТОВ «Атантік експрес Україна» (ЄДРПОУ 41093615) та праві власності належать ТОВ «Ілта Львів» (ЄДРПОУ 20797696), що знаходяться за адресою: м.Львів, вул.Збиральна, 2а, можуть зберігатися фінансово-господарські документи щодо здійснення придбання та реалізації автомобілів імпортованих із США, комп`ютерна техніка та магнітні носії, на яких вони виготовлялись та зберігаються, чорнові записи та записні книжки, в яких міститься інформація щодо причетних до вчинення злочину осіб, зразки їх підписів та почерку, інша інформація, необхідна для встановлення істини у кримінальному провадженні, засоби доступу до банківських рахунків, які могли використовуватись для скерування коштів, готівкових коштів отриманих в наслідок реалізації транспортних засобів, транспортні засоби, які безпосередньо являються предметом вчинення кримінального правопорушення, інші предмети та речі, які мають для досудового розслідування даного кримінального провадження, можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі, приходжу до висновку, що клопотання слідчого обґрунтоване та підлягає до задоволення.

Керуючись ст.ст. 234-235, 309, 369-372, 532 КПК України,-

п о с т а н о в и в :

клопотання слідчого ОСОБА_4 задовольнити.

Надати старшому слідчому з особливо важливих справ 3-го відділу розслідування КП СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_4 дозвіл на проведення обшуку офісного приміщені та автостоянки, які орендуються ТОВ «Атантік експрес Україна» (ЄДРПОУ 41093615) та праві власності належать ТОВ «Ілта Львів» (ЄДРПОУ 20797696), що знаходяться за адресою: м.Львів, вул.Збиральна, 2а.

Строк дії ухвали один місяць.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1