Ухвала
від 10.04.2018 по справі 521/5478/18
МАЛИНОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ОДЕСИ

УХВАЛА

Справа № 521/5478/18

Номер провадження:1-кс/521/1958/18

10 квітня 2018 року м. Одеса

Слідчий суддя Малиновського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Малиновському районі м. Одеси Головного управління ДФС в Одеській області ст. лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , проарешт майна, за кримінальним провадженням №32018160020000004 від 01.03.2018 за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Досудове розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Гаврилівка» (код ЄДРПОУ 32751546), зареєстрованого у ДПІ у Малиновському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області, у звітний період вересень 2017 року січень 2018 року, переслідуючи злочинний намір та корисливу мету, здійснювали реалізацію продукції через мережу підконтрольних магазинів та СГД м. Одеси та Одеської області, занижуючи реальний прибуток отриманий від реалізації продукції та здійснюючи реалізацію продукції за готівку юридичним та фізичним особам, без відображення в податковій звітності, ухилилися від сплати податку на додану вартість до державного бюджету на суму 4 535 331,18 грн.

Згідно матеріалів ОУ ДПІ у Малиновському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області, встановлено, що службові особи ТОВ «Гаврилівка» (код ЄДРПОУ 32751546) розробили незаконну схему по ухиленню від сплати податків та використовуючи зазначену схему, займаються оптовою торгівлею м`ясом, реалізовуючи більшу частину продукції за готівку зі складів та на ринках м. Одеси та Одеської області від імені створених підконтрольних їм мережі магазинів та СГД за ціною, яка на 12 - 15 % більша ніж відображена в податковій звітності, а решта продукції реалізовується на підприємства реального сектору економіки зі своїми мережами магазинів, в тому числі документально відображається реалізація продукції, яка продана за готівку (безтоварні операції). При доставці м`яса замовникам (магазини, павільйони), розрахунок готівкою відбувається відразу, грошові кошти передаються водію чи експедитору, однак постійні замовники, зі значно більшими об`ємами закупівлі, розраховуються з так званими «інкасаторами» від ТОВ «Гаврилівка» (код ЄДРПОУ 32751546).

Згідно оперативної інформації одними із постійних покупців м`яса за готівку є, у тому числі: ТОВ «Алсу Н» (код ЄДРПОУ 39225424), ФОП ОСОБА_4 (інп НОМЕР_1 ), ФОП ОСОБА_5 (іпн НОМЕР_2 ),ФОП ОСОБА_6 (іпн НОМЕР_3 ) та ін.

Згідно висновку експертного дослідження від 27.02.2018 за № 31 встановлено, що звітні (податкові) періоди вересень 2017 року січень 2018 року заниження ТОВ «Гаврилівка» (код ЄДРПОУ 32751546) податку на додану вартість, що підлягає сплаті до бюджету на суму 4535331,18 грн.

З урахуванням вищевказаних підстав сторона обвинувачення звернулась з клопотанням про проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , слідчим суддею у судовому засіданні розглянуто зазначене клопотання, досліджено додані докази, якими обґрунтовується необхідність проведення обшуку за вказаною адресою, а також виявлення та вилучення речей і та документів, які безпосередньо зазначені в резолютивній частині клопотання про проведення обшуку та постановлено ухвалу слідчим суддею Малиновського районного суду м. Одеси ОСОБА_7 від 23.03.2018 про дозвіл на його проведення з метою відшукання та вилучення «чорнової бухгалтерії», документів первинного бухгалтерського та податкового обліків, «чорнових записів», електронних та комп`ютерних носіїв інформації (ноутбуків, внутрішніх та зовнішніх жорстких дисків, оптичних лазерних дисків, карток пам`яті, флеш-накопичувачів, серверів та інших носіїв інформації), засобів мобільного, поштового та Інтернет-зв`язку, печаток та штампів підприємств з ознаками «фіктивності» та інших підприємств та суб`єктів господарювання, у тому числі документів щодо фінансово господарських взаємовідносин ТОВ «Гаврилівка» (код ЄДРПОУ 32751546) з ТОВ «Алсу Н» (код ЄДРПОУ 39225424), ФОП ОСОБА_4 (інп НОМЕР_1 ), ФОП ОСОБА_5 (іпн НОМЕР_2 ),ФОП ОСОБА_6 (іпн НОМЕР_3 ) та ін., необлікованих грошових коштів, інших речей та документів, на яких можуть зберегтись сліди скоєння кримінального правопорушення, які необхідно відшукати та які можуть мати значення для досудового розслідування та безпосереднє відношення до злочинної діяльності службових осіб ТОВ «Гаврилівка» (код ЄДРПОУ 32751546) та інших причетних осіб, а також відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду.

На виконання ухвали слідчого судді ОСОБА_7 про дозвіл на проведення обшуку слідчим слідчого відділу ФР ДПІ у Малиновському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 проведено обшук за вищевказаною адресою та вилучено речі та документи, дозвіл на вилучення яких було безпосередньо передбачено в резолютивній частині ухвали про дозвіл на проведення обшуку згідно тексту протоколу обшуку та додатків до протоколу обшуку, а саме, грошові кошти:

-українська гривня - 2017387 грн.;

- 200 євро(купюра номіналом 50 євро х79697666765 -1 шт.;

купюра номіналом 50 євро s72230182936 -1 шт.;

купюра номіналом 50 євро s36943892701 -1 шт.;

купюра номіналом 50 євро z77766635925 -1 шт.)

- 9335 (дев`ять тисяч триста тридцять п`ять) доларів США.:

(купюра номіналом 100 доларів США MF 20433632B

- купюра номіналом 100 доларів США LA 05906772 1 шт.;

- купюра номіналом 100 доларів США LL 83029346G 1 шт.;

- купюра номіналом 100 доларів США LB 146538394U 1 шт.;

- купюра номіналом 100 доларів США MB 03238543F 1 шт.;

- купюра номіналом 100 доларів США MB 03238566 1 шт.;

- купюра номіналом 100 доларів США MB 00091232E 1 шт.;

- купюра номіналом 100 доларів США MB 03238510F 1 шт.;

- купюра номіналом 100 доларів США MB 49867504E 1 шт.;

- купюра номіналом 100 доларів США MB 06774894B 1 шт.;

- купюра номіналом 100 доларів США КВ 96203073 J 1 шт.;

- купюра номіналом 100 доларів США КK 61999587 C 1 шт.;

- купюра номіналом 100 доларів США КВ 68139769 Q 1 шт.;

- купюра номіналом 100 доларів США КВ 70292427 F 1 шт.;

- купюра номіналом 100 доларів США HJ 91771294 A 1 шт.;

- купюра номіналом 100 доларів США HВ 74759798 A 1 шт.;

- купюра номіналом 100 доларів США HG 95141878 B 1 шт.;

- купюра номіналом 100 доларів США КВ 82344608 I 1 шт.;

- купюра номіналом 100 доларів США HD 38326233 A 1 шт.;

- купюра номіналом 100 доларів США HВ 39020387 I 1 шт.;

- купюра номіналом 100 доларів США DA 06239104 A 1 шт.;

- купюра номіналом 100 доларів США HF 51918132 E 1 шт.;

- купюра номіналом 100 доларів США HL 58937509 E 1 шт.;

- купюра номіналом 100 доларів США CB 06297229 D 1 шт.;

- купюра номіналом 100 доларів США КH 42179227 A 1 шт.;

- купюра номіналом 100 доларів США DB 99060583 A 1 шт.;

- купюра номіналом 100 доларів США КВ 74991936 K 1 шт.;

- купюра номіналом 100 доларів США HF 51918133 E 1 шт.;

- купюра номіналом 100 доларів США КВ 70573759 R 1 шт.;

- купюра номіналом 100 доларів США DG 15431849 A 1 шт.;

- купюра номіналом 100 доларів США КL 16213520 D 1 шт.;

- купюра номіналом 100 доларів США КВ 42544234 I 1 шт.;

- купюра номіналом 100 доларів США HВ 14660721 P 1 шт.;

- купюра номіналом 100 доларів США KH 49876813 A 1 шт.;

- купюра номіналом 100 доларів США CC 27878944 A 1 шт.;

- купюра номіналом 100 доларів США KG 48853764 B 1 шт.;

- купюра номіналом 100 доларів США KH 59465712 A 1 шт.;

- купюра номіналом 100 доларів США HB 47137801H 1 шт.;

- купюра номіналом 100 доларів США KJ 07406558 A 1 шт.;

- купюра номіналом 100 доларів США KK 15613968 C 1 шт.;

- купюра номіналом 100 доларів США KB 52793897 Q 1 шт.;

- купюра номіналом 100 доларів США HH 70066706 R 1 шт.;

- купюра номіналом 100 доларів США HB 53070345 Q 1 шт.;

- купюра номіналом 100 доларів США KJ 07337976 A 1 шт.;

- купюра номіналом 100 доларів США KJ 07337975 A 1 шт.;

- купюра номіналом 100 доларів США KJ 07337974 A 1 шт.;

- купюра номіналом 100 доларів США LD 30829509 C 1 шт.;

- купюра номіналом 100 доларів США LL 65742596 A 1 шт.;

- купюра номіналом 100 доларів США LG 14000394 B 1 шт.;

- купюра номіналом 100 доларів США LB 51108468 C 1 шт.;

- купюра номіналом 100 доларів США MB 85145812 A 1 шт.;

- купюра номіналом 100 доларів США LA 06395151 B 1 шт.;

- купюра номіналом 100 доларів США LK 81654623 F 1 шт.;

- купюра номіналом 100 доларів США LB 09057982 B 1 шт.;

- купюра номіналом 100 доларів США LF 66940102 K 1 шт.;

- купюра номіналом 100 доларів США LE 51206991 D 1 шт.;

- купюра номіналом 100 доларів США LB 23757474 P 1 шт.;

- купюра номіналом 100 доларів США LB858088456G 1 шт.;

- купюра номіналом 100 доларів США LK 12339687E 1 шт.;

- купюра номіналом 100 доларів США MA14197545 A 1 шт.;

- купюра номіналом 100 доларів США MA 141977544 A 1 шт.;

- купюра номіналом 100 доларів США MA 14197543 A 1 шт.;

- купюра номіналом 100 доларів США MA 14197542 A 1 шт.;

- купюра номіналом 100 доларів США MA 14197541 A 1 шт.;

- купюра номіналом 100 доларів США MA 14197540 A 1 шт.;

- купюра номіналом 100 доларів США MA 14197539 A 1 шт.;

- купюра номіналом 100 доларів США MA 14197538 A 1 шт.;

- купюра номіналом 100 доларів США HA 14197537 A 1 шт.;

- купюра номіналом 100 доларів США LB 61869070 H 1 шт.;

- купюра номіналом 100 доларів США LK 87551056 E 1 шт.;

- купюра номіналом 100 доларів США LE 28300072 D 1 шт.;

- купюра номіналом 100 доларів США MB 42932316 A 1 шт.;

- купюра номіналом 100 доларів США LB 55201270 L 1 шт.;

- купюра номіналом 100 доларів США LB 66841599 P 1 шт.;

- купюра номіналом 100 доларів США LF 78703453 J 1 шт.;

- купюра номіналом 100 доларів США ML 26626514 A 1 шт.;

- купюра номіналом 100 доларів США MB 82448081 D 1 шт.;

- купюра номіналом 100 доларів США LL 17242953 A 1 шт.;

- купюра номіналом 100 доларів США LK 13130500 E 1 шт.;

- купюра номіналом 100 доларів США LL 44284777 G 1 шт.;

- купюра номіналом 100 доларів США LB 02048318 F 1 шт.;

- купюра номіналом 100 доларів США LB 11649688 G 1 шт.;

- купюра номіналом 100 доларів США MA 14197536 A 1 шт.;

- купюра номіналом 100 доларів США MF 85444529 B 1 шт.;

- купюра номіналом 100 доларів США MF 59809965 A 1 шт.;

- купюра номіналом 100 доларів США MB 28107405 I 1 шт.;

- купюра номіналом 100 доларів США MB 28107406 I 1 шт.;

- купюра номіналом 100 доларів США LB 97671679V 1 шт.;

- купюра номіналом 100 доларів США CD 42560158 C 1 шт.;

- купюра номіналом 100 доларів США ML 1138399 A 1 шт.;

- купюра номіналом 100 доларів США MD 82442478 A 1 шт.;

- купюра номіналом 100 доларів США HB 91908266 A 1 шт.;

- купюра номіналом 100 доларів США MG 56485919 A 1 шт.;

- купюра номіналом 100 доларів США IL 65460666 A 1 шт.;

- купюра номіналом 100 доларів США MD 67188687 A 1 шт.;

- купюра номіналом 100 доларів США MD 43099445 D 1 шт.;

- купюра номіналом 100 доларів США DB 51540813 A 1 шт.;

- купюра номіналом 100 доларів США MK 11381952 C 1 шт.;)

- Документи, які поміщені до 6 картонних коробок, а саме::

зошит в клітинку голубого кольору на 48 арк. з інформація щодо контрагентів, суми виручки, дати та підписів.

зошит в клітинку розового кольору на 48 арк. з інформація щодо контрагентів, суми виручки, дати та підписів.

акт звірки між ТОВ «Гавриловка та ОСОБА_8 на 2 арк.;

товарно транспортні накладні між ТОВ «Гавриловка та Гаспорян на 2 арк.;

договір поставки без номера та дати між ТОВ «Гавриловка та ОСОБА_9 на 10 арк.;

копія виписки з єдиного реєстру юридичних осб та осіб підприємців

ОСОБА_8 на 1 арк.,

копія свідоцтва платника єдиного податку ОСОБА_8 на 1 арк.;

копія паспорту ОСОБА_8 на 1 рк.

чорнові записи з остатком товару на 4 арк.;

чорнові записи з боргом ОСОБА_10 та начисленням зарплати на 1 арк.;

копія паспорту ОСОБА_10 на 1 арк., розписка з боргом ОСОБА_10 на 1 арк.,

додаткові погодження до договору поставки між ТОВ «Гаврилівка» та ЧП «Таврия Плюс» на 4 арк.

чорнові записи з контрагентами, адресами доставки, проданого товару, та ціна 135 арк.

пусті бланки ТД «Преобраденський з печаткою ТД «Преобраденський на 28 арк.;

зошит в клітинку голубого кольору з надписом «Изменение цен Бонусы» на 24 арк. з чорновими записами з датами, товаром цифрами, акціями, бонусами, контрагентами

перелік залишку на складі станом на 30.03.2018 на 9 арк.

банківська карта приватбанк № НОМЕР_4 1 шт

накладні внутрішньго переміщення на 5 арк.

чорнові записи з цінами, переліком товару, прайсом на 15 арк.

блокнот червоного кольору на 90 арк., в якому містяться чорнові записи товару ,ціни та кількісті;

блокнот червоного кольору на 92 арк., в якому містяться чорнові записи товар ,ціна кількість

блокнот чорного кольору на 86 арк., в якому містяться чорнові записи товар ,ціна кількість, номера телефонів, на 15 арк. відсутні.

зошит в клітинку голубого кольору на 18 арк. з чорновими записами з датами, товаром та сумами.

зошит в клітинку голубого кольору з надписом «Изменение цен Бонусы» на 24 арк. з чорновими записами з датами, товаром, періодами та сумами

товарно транспорті накладні між ТОВ «Гаврилівка» та ТОВ «пінгвін» на 90 арк.;

чорнові записи на 4 арк., з переліком менеджерів, торговими точками, юридичними адресами, суб`єктами підприємницької діяльності та товаром.

копії із зошитів з чорнових записів товару, дати, суми та підписами на 253 арк.

загальний зошит в клітинку помаранчевого кольору з надписом «the climping in your life» на 48 арк. із записами суми, фаміліями та підписами за період 02.06.2017 по 29.07.2017 та залишку суми станом на 29.07.2017;

загальний зошит в клітинку голубого кольору з надписом «Nepal around the world» на 48 арк. із записами суми, фаміліями та підписами за період 30.09.2015 по 31.10.2015 та залишку суми станом на 31.10.2015;

загальний зошит в клітинку зеленого кольору з надписом «menzone for men only» на 48 арк. із записами суми, фаміліями та підписами за період 01.03.2018 по 30.03.2018 та залишку суми станом на 30. 03.2018;

загальний зошит в клітинку білого кольору з надписом «mix sweet desserts fruits» на 48 арк. із записами виручки, фаміліями та підписами за період 02.02.2018 по 28.02.2018 та залишку суми станом на 28.02.2018;

загальний зошит в клітинку коричневого кольору з надписом «take it easy» на 48 арк. із записами виручки, фаміліями та підписами за період 31.08.2017 по 29.09.2017 та залишку суми станом на 29.09.2017;

загальний зошит в клітинку голубого кольору з надписом «smartbook» на 48 арк. із записами виручки, фаміліями та підписами за період 01.12.2017 по 30.12.2017 та залишку суми станом на 30.12.2017;

загальний зошит в клітинку голубого кольору з надписом «smartbook» на 48 арк. із записами виручки, фаміліями та підписами за період 01.11.2017 по 30.11.2017 та залишку суми станом на 30.11.2017;

загальний зошит в клітинку білого кольору з надписом «to dare to become traveler» на 48 арк. із записами виручки, фаміліями та підписами за період 02.10.2016 по 31.10.2016 та залишку суми станом на 31.10.2016;

загальний зошит в клітинку голубого кольору з надписом « get out of own way» на 48 арк. із записами виручки, фаміліями та підписами за період 01.08.2016 по 29.08.2016 та залишку суми станом на 29.08.2016;

загальний зошит в клітинку білого кольору з надписом « leopard» на 48 арк. із записами виручки, фаміліями та підписами за період 29.06.2015 по 24.07.2017 та залишку суми станом на 24.07.2017;

загальний зошит в клітинку білого кольору з надписом « do what you love» на 48 арк. із записами виручки, фаміліями та підписами за період 02.12.2015 по 31.12.2015 та залишку суми станом на 31.12.2015;

загальний зошит в клітинку білого фіолетового з надписом «cars interiors» на 48 арк. із записами виручки, фаміліями та підписами за період 03.10.2017 по 31.10.2017 та залишку суми станом на 31.10.2017;

загальний зошит в клітинку білого кольору з надписом « l too cute to be in bad moon» на 48 арк. із записами виручки, фаміліями та підписами за період 01.04.2016 по 30.04.2016 та залишку суми станом на 30.04.2016;

загальний зошит в клітинку жовтого кольору з надписом « flover» на 48 арк. із записами виручки, фаміліями та підписами за період 01.06.2015 по 01.07.2015 та залишку суми станом на 01.07.2015;

загальний зошит в клітинку синього кольору з надписом « кульки» на 48 арк. із записами виручки, фаміліями та підписами за період 12.05.2016 по 31.05.2016 та залишку суми станом на 31.05.2016.

загальний зошит в клітинку голубого кольору з надписом « cute nice pets» на 12 арк. із записами виручки, фаміліями та підписами за період 30.04.2016 по 06.05.2016 та залишку суми станом на 06.05.2016;

загальний зошит в клітинку жовтого кольору з надписом « the beauty for animal lovers» на 96 арк. із записами виручки, фаміліями та підписами за період 03.01.2016 по 29.02.2016 та залишку суми станом на 29.02.2016;

супровідні відомості до сумки з готівкою, які містять інформацію щодо дати, готівки та підписом касира станом на 29.03.2018 на 28 арк.

накладні з датами, товаром та сумою на 3 арк.;

видаткові накладні ТОВ «Гаврилівка» за період вересень-листопад, травень 2017 на 19 арк.;

чорнові записи з цінами , товаром на 2 арк.;

чорнові записи з датами та вирачкую на 123 арк.;

банківські квитанції та чорнові записи з номерами банківських карт на 200 арк.

розходні накладні ТОВ «Гарилівка» за березень 2018 року на 49 арк.

чорнові записи ТОВ «Гарилівка» за період грудень 2017 березень 2018 з фаміліями та підписами на 100 арк.

чорнові записи ТОВ «Гарилівка» з датами, фаміліями та підписами на 900 арк.

чорнові записи ТОВ «Гарилівка» з датами, цінами, підписами та переліком товаром на 769 арк.

документи торгова виручка ТОВ «Гарилівка», скручені та перев`язані резинкою за період жовтень 2017 року на 28 арк. ;

документи торгова виручка ТОВ «Гарилівка», скручені та перев`язані резинкою за період жовтень 2017 року на загальну суму 162589,97 грн. на 31 арк;

документи торгова виручка ТОВ «Гарилівка», скручені та перев`язані резинкою за період жовтень 2017 року на загальну суму 6900,00 грн. на 37 арк ;

документи торгова виручка ТОВ «Гарилівка», скручені та перев`язані резинкою за період жовтень 2017 року на загальну суму 154823,81 грн. на 35 арк;

документи торгова виручка ТОВ «Гарилівка», скручені та перев`язані резинкою за період жовтень 2017 року на загальну суму 182067,70 грн. на 32 арк;

документи торгова виручка ТОВ «Гарилівка», скручені та перев`язані резинкою за період жовтень 2017 року на 30 арк ;

документи торгова виручка ТОВ «Гарилівка», скручені та перев`язані резинкою за період жовтень 2017 року на загальну суму 133266,55 грн. на 35 арк;

документи торгова виручка ТОВ «Гарилівка», скручені та перев`язані резинкою за період жовтень 2017 року на 35 арк;

документи торгова виручка ТОВ «Гарилівка», скручені та перев`язані резинкою за період жовтень 2017 року на 25 арк;

документи торгова виручка ТОВ «Гарилівка», скручені та перев`язані резинкою за період жовтень 2017 року на 38 арк;

документи торгова виручка ТОВ «Гарилівка», скручені та перев`язані резинкою за період жовтень 2017 року на загальну суму 139197,72 грн. на 32 арк;

документи торгова виручка ТОВ «Гарилівка», скручені та перев`язані резинкою за період жовтень 2017 року на 98 арк;

документи торгова виручка ТОВ «Гарилівка», скручені та перев`язані резинкою за період жовтень 2017 року на 31 арк;

документи торгова виручка ТОВ «Гарилівка», скручені та перев`язані резинкою за період жовтень 2017 року на загальну суму 152823,70 грн. на 34 арк;

документи торгова виручка ТОВ «Гарилівка», скручені та перев`язані резинкою за період жовтень 2017 року на загальну суму 175323,00 грн. на 34 арк;

документи торгова виручка ТОВ «Гарилівка», скручені та перев`язані резинкою за період жовтень 2017 року на загальну суму 175036,00 грн. на 34 арк;

документи торгова виручка ТОВ «Гарилівка», скручені та перев`язані резинкою за період жовтень 2017 року на загальну суму 203322,00 грн. на 35 арк;

документи торгова виручка ТОВ «Гарилівка», скручені та перев`язані резинкою за період жовтень 2017 року на загальну суму 158758,20 грн. на 38 арк;

документи торгова виручка ТОВ «Гарилівка», скручені та перев`язані резинкою за період жовтень 2017 року на 37 арк;

документи торгова виручка ТОВ «Гарилівка», скручені та перев`язані резинкою за період жовтень 2017 року на 32 арк;

документи торгова виручка ТОВ «Гарилівка», скручені та перев`язані резинкою за період період жовтень 2017 року на загальну суму 171695,40 грн. на 36 арк;

документи торгова виручка ТОВ «Гарилівка», скручені та перев`язані резинкою за період жовтень 2017 року на 35 арк;

документи торгова виручка ТОВ «Гарилівка», скручені та перев`язані резинкою за період жовтень 2017 року на загальну суму 159417,50 грн. на 31 арк;

документи торгова виручка ТОВ «Гарилівка», скручені та перев`язані резинкою за період жовтень 2017 року на 34 арк;

документи торгова виручка ТОВ «Гарилівка», скручені та перев`язані резинкою за період жовтень 2017 року на 33 арк;

документи торгова виручка ТОВ «Гарилівка», скручені та перев`язані резинкою за період жовтень 2017 року на загальну суму 181318,00 грн. на 34 арк;

документи торгова виручка ТОВ «Гарилівка», скручені та перев`язані резинкою за період листопад 2017 року на загальну суму 178203,54 грн. на 33 арк;

документи торгова виручка ТОВ «Гарилівка», скручені та перев`язані резинкою за період жовтень 2017 року на загальну суму 204151,83 грн. на 37 арк;

документи торгова виручка ТОВ «Гарилівка», скручені та перев`язані резинкою за період листопад 2017 року на 36 арк;

документи торгова виручка ТОВ «Гарилівка», скручені та перев`язані резинкою за період листопад 2017 року на загальну суму 84210 грн. на 36 арк;

документи торгова виручка ТОВ «Гарилівка», скручені та перев`язані резинкою за період листопад 2017 року на загальну суму 138461,38 грн. на 30 арк;

документи торгова виручка ТОВ «Гарилівка», скручені та перев`язані резинкою за період листопад 2017 року на загальну суму 227354,95 грн. на 33 арк;

документи торгова виручка ТОВ «Гарилівка», скручені та перев`язані резинкою за період листопад 2017 року на загальну суму 153083,28 грн. на 36 арк;

документи торгова виручка ТОВ «Гарилівка», скручені та перев`язані резинкою за період листопад 2017 року на загальну суму 102450 грн. на 17 арк;

документи торгова виручка ТОВ «Гарилівка», скручені та перев`язані резинкою за період листопад 2017 року на загальну суму 141501,33 грн. на 29 арк;

документи торгова виручка ТОВ «Гарилівка», скручені та перев`язані резинкою за період листопад 2017 року на загальну суму 170369,65 грн. на 33 арк;

документи торгова виручка ТОВ «Гарилівка», скручені та перев`язані резинкою за період листопад 2017 року на загальну суму 210653,45 грн. на 32 арк;

документи торгова виручка ТОВ «Гарилівка», скручені та перев`язані резинкою за період листопад 2017 року на загальну суму 145676,60 грн. на 34 арк;

документи торгова виручка ТОВ «Гарилівка», скручені та перев`язані резинкою за період листопад 2017 року на загальну суму 206202,64 грн. на 37 арк;

документи торгова виручка ТОВ «Гарилівка», скручені та перев`язані резинкою за період листопад 2017 року на загальну суму 92689 грн. на 17 арк;

документи торгова виручка ТОВ «Гарилівка», скручені та перев`язані резинкою за період листопад 2017 року на 40 арк;

документи торгова виручка ТОВ «Гарилівка», скручені та перев`язані резинкою з за період жовтень 2017 року на 33 арк;

документи торгова виручка ТОВ «Гарилівка», скручені та перев`язані резинкою за період жовтень 2017 року на 31 арк;

документи торгова виручка ТОВ «Гарилівка», скручені та перев`язані резинкою за період жовтень 2017 року на 35 арк;

документи торгова виручка ТОВ «Гарилівка», скручені та перев`язані резинкою за період жовтень 2017 року на загальну суму 179672,18 грн. на 33 арк;

документи торгова виручка ТОВ «Гарилівка», скручені та перев`язані резинкою за період листопад 2017 року на загальну суму 157678,15 грн. на 35 арк;

документи торгова виручка ТОВ «Гарилівка», скручені та перев`язані резинкою за період листопад 2017 року на загальну суму 166513,83 грн. на 34 арк;

документи торгова виручка ТОВ «Гарилівка», скручені та перев`язані резинкою за період листопад 2017 року на загальну суму 155570,00 грн. на 28 арк;

документи торгова виручка ТОВ «Гарилівка», скручені та перев`язані резинкою за період листопад 2017 року на загальну суму 90124,45 грн. на 16 арк;

документи торгова виручка ТОВ «Гарилівка», скручені та перев`язані резинкою за період листопад 2017 року на загальну суму 156607,94 грн. на 35 арк;

документи торгова виручка ТОВ «Гарилівка», скручені та перев`язані резинкою за період листопад 2017 року на загальну суму 162551,99 грн. на 34 арк;

документи торгова виручка ТОВ «Гарилівка», скручені та перев`язані резинкою за період грудень 2017 року на загальну суму 32535,00 грн. на 38 арк;

документи торгова виручка ТОВ «Гарилівка», скручені та перев`язані резинкою за період листопад 2017 року на загальну суму 95072,90 грн. на 19 арк;

документи торгова виручка ТОВ «Гарилівка», скручені та перев`язані резинкою за період листопад 2017 року на загальну суму 145250,00 грн. на 31 арк;

документи торгова виручка ТОВ «Гарилівка», скріплені скріпкою за період листопад 2017 року на 25 арк;

документи торгова виручка ТОВ «Гарилівка», скріплені скріпкою за період листопад 2017 року на 56 арк;

документи торгова виручка ТОВ «Гарилівка», скріплені скріпкою за період листопад 2017 року на 13 арк;

документи торгова виручка ТОВ «Гарилівка», скріплені скріпкою за період листопад 2017 року на 14 арк;

Документи торгова виручка ТОВ «Гарилівка», скріплені скріпкою за період листопад 2017 року на 30 арк;

Документи торгова виручка ТОВ «Гарилівка», скріплені скріпкою за період жовтень 2017 року на 51 арк;

Документи торгова виручка ТОВ «Гарилівка», скріплені скріпкою за період жовтень 2017 року на 76 арк;

Документи торгова виручка ТОВ «Гарилівка», скріплені скріпкою та обмотані ризикую за період жовтень 2017 року на 109 арк;

Документи торгова виручка ТОВ «Гарилівка», скріплені скріпкою та обмотані ризикую за період жовтень 2017 року на 59 арк;

Документи торгова виручка ТОВ «Гарилівка», скріплені скріпкою та обмотані ризикую за період жовтень 2017 року на 53 арк;

Документи торгова виручка ТОВ «Гарилівка», скріплені скріпкою за період жовтень 2017 року на 14 арк;

Документи торгова виручка ТОВ «Гарилівка», скріплені скріпкою за період вересень 2017 року на 7 арк;

Документи торгова виручка ТОВ «Гарилівка», скріплені скріпкою за період вересень 2017 року на 39 арк;

Документи торгова виручка ТОВ «Гарилівка», скріплені скріпкою за період жовтень 2017 року на 33 арк;

Документи торгова виручка ТОВ «Гарилівка», скріплені скріпкою за період жовтень 2017 року на 16 арк;

Документи торгова виручка ТОВ «Гарилівка», скріплені скріпкою за період жовтень 2017 року на 12 арк;

Документи торгова виручка ТОВ «Гарилівка», скріплені скріпкою за період листопад 2017 року на 30 арк;

Документи торгова виручка ТОВ «Гарилівка», скріплені скріпкою за період листопад 2017 року на 38 арк;

Документи торгова виручка ТОВ «Гарилівка», скріплені скріпкою за період листопад 2017 року на 16 арк;

Документи торгова виручка ТОВ «Гарилівка», скріплені скріпкою за період жовтень 2017 року на 19 арк;

Документи торгова виручка ТОВ «Гарилівка», скріплені скріпкою за період жовтень 2017 року на 22 арк;

Документи торгова виручка ТОВ «Гарилівка», скріплені скріпкою за період жовтень 2017 року на 15 арк;

Документи торгова виручка ТОВ «Гарилівка», скріплені скріпкою за період жовтень 2017 року на 8 арк;

Документи торгова виручка ТОВ «Гарилівка», скріплені скріпкою за період листопад 2017 року на 18 арк;

Документи торгова виручка ТОВ «Гарилівка», скріплені скріпкою за листопад 2017 року на 15 арк;

Документи торгова виручка ТОВ «Гарилівка», скріплені скріпкою за період листопад 2017 року на 15 арк;

Документи торгова виручка ТОВ «Гарилівка», скріплені скріпкою за період листопад 2017 року на 14 арк;

Документи торгова виручка ТОВ «Гарилівка», скріплені скріпкою за період жовтень 2017 року на 27 арк;

Документи торгова виручка ТОВ «Гарилівка», скріплені скріпкою за період жовтень 2017 року на 2 арк;

Документи торгова виручка ТОВ «Гарилівка», скріплені скріпкою за період листопад 2017 року на 14 арк;

Документи торгова виручка ТОВ «Гарилівка», скріплені скріпкою та обмотані ризинкою за період листопад 2017 року на 37 арк;

Документи торгова виручка ТОВ «Гарилівка», скріплені скріпкою за період листопад 2017 року на 6 арк;

Документи торгова виручка ТОВ «Гарилівка», скріплені скріпкою за період листопад 2017 року на 3 арк;

Документи торгової виручки ТОВ «Гаврилівка» скручені та перев`язані резинкою від 26.02.2018 на загальну суму 152 125,05 грн. на 28 арк.;

Документи торгової виручки ТОВ «Гаврилівка» скручені та перев`язані резинкою від 03.02.2018 на загальну суму 182 646,7 грн. на 32 арк.;

Документи торгової виручки ТОВ «Гаврилівка» скручені та перев`язані резинкою від 02.02.2018 на загальну суму 5 900,00 грн. на 10 арк.;

Документи торгової виручки ТОВ «Гаврилівка» скручені та перев`язані резинкою від 07.02.2018 на загальну суму 174 389,12 грн. на 30 арк.;

Документи торгової виручки ТОВ «Гаврилівка» скручені та перев`язані резинкою за період 27.02.2018 - 28.08.2018 на загальну суму 143 690,41 грн. на 29 арк.;

Документи торгової виручки ТОВ «Гаврилівка» скручені та перев`язані резинкою за період 21.02.2018 22.02.2018 на загальну суму 160 032,55 грн. на 29 арк.;

Документи торгової виручки ТОВ «Гаврилівка» скручені та перев`язані резинкою від 16.02.2018 на загальну суму 83 053,00 грн.18 арк.;

Документи торгової виручки ТОВ «Гаврилівка» скручені та перев`язані резинкою за період 31.01.2018 01.02.2018 на загальну суму 153 431,57 грн. на 28 арк.;

Документи торгової виручки ТОВ «Гаврилівка» скручені та перев`язані резинкою за період 19.02.2018 20.02.2018 на загальну суму 163 988,64 грн. на 28 арк.;

Документи торгової виручки ТОВ «Гаврилівка» скручені та перев`язані резинкою від 21.02.2018 на загальну суму 152 668,57 грн. на 30 арк.;

Документи торгової виручки ТОВ «Гаврилівка» скручені та перев`язані резинкою за період 22.02.2018 23.02.2018 на загальну суму 94 971,22 грн. на 17 арк.;

Документи торгової виручки ТОВ «Гаврилівка» скручені та перев`язані резинкою від 12.02.2018 на загальну суму 163 998,84 грн. на 28 арк.;

Документи торгової виручки ТОВ «Гаврилівка» скручені та перев`язані резинкою за період 26.02.2018 27.02.2018 на загальну суму 186 784,34 грн. на 29 арк.;

Документи торгової виручки ТОВ «Гаврилівка» скручені та перев`язані резинкою за період 10.02.2018 11.02.2018 на загальну суму 229 408,76 грн. на 26 арк.;

Документи торгової виручки ТОВ «Гаврилівка» скручені та перев`язані резинкою за період 07.02.2018 08.02.2018 на загальну суму 148 492,6 грн. на 28 арк.;

Документи торгової виручки ТОВ «Гаврилівка» скручені та перев`язані резинкою за період 23.02.2018 24.02.2018 на загальну суму 248 421,95 грн. на 27 арк.;

Документи торгової виручки ТОВ «Гаврилівка» скручені та перев`язані резинкою за період 05.02.2018 06.02.2018 на загальну суму 185 511,5 грн. на 31 арк.;

Документи торгової виручки ТОВ «Гаврилівка» скручені та перев`язані резинкою за період 04.02.2108 05.02.2018 на загальну суму 137 254,81 грн. на 28 арк.;

Документи торгової виручки ТОВ «Гаврилівка» скручені та перев`язані резинкою за період 01.02.2018 02.02.2018 на загальну суму 104 600,00 грн. на 18 арк.;

Документи торгової виручки ТОВ «Гаврилівка» скручені та перев`язані резинкою за період 16.02.2018 17.02.2018 на загальну суму 228 804,61 грн. на 28 арк.;

Документи торгової виручки ТОВ «Гаврилівка» скручені та перев`язані резинкою за період 08.02.2018 09.02.2018 на загальну суму 84 505,00 грн. на 17 арк.;

Документи торгової виручки ТОВ «Гаврилівка» скручені та перев`язані резинкою за період 08.02.2018 09.02.2018 на загальну суму 90 187,55 грн. на 12 арк.;

Документи торгової виручки ТОВ «Гаврилівка» скручені та перев`язані резинкою за період 13.02.2018 15.02.2018 на загальну суму 167 197,00 грн. на 33 арк.;

Документи торгової виручки ТОВ «Гаврилівка» скручені та перев`язані резинкою за період 17.02.2018 18.02.2018 на загальну суму 187 180,00 грн. на 28 арк.;

Документи торгової виручки ТОВ «Гаврилівка» скручені та перев`язані резинкою за період 12.02.2018 13.02.2018 на загальну суму 174 512,57 грн. на 31 арк.;

Документи торгової виручки ТОВ «Гаврилівка» скручені та перев`язані резинкою за період 24.02.2018 25.02.2018 на загальну суму 204 287,53 грн. на 28 арк.;

Документи торгової виручки ТОВ «Гаврилівка» скручені та перев`язані резинкою за період 13.02.2018 14.02.2018 на загальну суму 162 033,9 грн. на 26 арк.;

Документи торгової виручки ТОВ «Гаврилівка» скручені та перев`язані резинкою за період 09.02.2018 10.02.2018 на загальну суму 245 143,84 грн. на 28 арк.;

Документи торгової виручки ТОВ «Гаврилівка» скручені та перев`язані резинкою за період 22.02.2018 23.02.2018 на загальну суму 87 727,84 грн. на 12 арк.;

Документи торгової виручки ТОВ «Гаврилівка» скручені та перев`язані резинкою за період 03.02.2018 04.02.2018 на загальну суму 194 340,00 грн. на 27 арк.;

Документи торгової виручки ТОВ «Гаврилівка» скручені та перев`язані резинкою за період 18.02.2018 19.02.2018 на загальну суму 129 373,99 грн. на 27 арк.

Документи торгової виручки ТОВ «Гаврилівка» скручені та перев`язані резинкою від 30 січня 2018 року на загальну суму 164 620,90 грн., на 34 арк.;

Документи торгової виручки ТОВ «Гаврилівка» скручені та перев`язані резинкою від 06 січня 2017 року на загальну суму 232 974, 00 грн. на 31 арк.;

Документи торгової виручки ТОВ «Гаврилівка» скручені та перев`язані резинкою від 28 січня 2018 року на загальну суму 201 050, 00 грн. на 29 арк.;

Документи торгової виручки ТОВ «Гаврилівка» скручені та перев`язані резинкою від 21 січня 2018 року на загальну суму 94 257,00 грн. на 18 арк.;

Документи торгової виручки ТОВ «Гаврилівка» скручені та перев`язані резинкою від 19 січня 2018 року на загальну суму 83 410, 00 грн. на 17 арк.;

Документи торгової виручки ТОВ «Гаврилівка» скручені та перев`язані резинкою від 27 січня 2018 року на загальну суму 211 396, 20 грн. на 31 арк.;

Документи торгової виручки ТОВ «Гаврилівка» скручені та перев`язані резинкою від 23 січня 2018 року на загальну суму 174 156, 22 грн. на 35 арк.;

Документи торгової виручки ТОВ «Гаврилівка» скручені та перев`язані резинкою від 17 січня 2018 року на загальну суму 165 965, 80 грн. на 34 арк.;

Документи торгової виручки ТОВ «Гаврилівка» скручені та перев`язані резинкою від 18 січня 2018 року на загальну суму 192 596,70 грн. на 33 арк.;

Документи торгової виручки ТОВ «Гаврилівка» скручені та перев`язані резинкою від 15 січня 2018 року на загальну суму 116 816,60 грн. на 28 арк.;

Документи торгової виручки ТОВ «Гаврилівка» скручені та перев`язані резинкою від 31 січня 2018 року на загальну суму 146 267, 19 грн. на 30 арк.;

Документи торгової виручки ТОВ «Гаврилівка» скручені та перев`язані резинкою від 13 січня 2018 року на загальну суму 174 700,00 грн. на 28 арк.;

Документи торгової виручки ТОВ «Гаврилівка» скручені та перев`язані резинкою від 08 січня 2018 року на загальну суму 110 155,00 грн. на 26 арк.;

Документи торгової виручки ТОВ «Гаврилівка» скручені та перев`язані резинкою від 05 січня 2018 року на загальну суму 103 692, 00 грн. на 16 арк.;

Документи торгової виручки ТОВ «Гаврилівка» скручені та перев`язані резинкою від 14 січня 2018 року на загальну суму 163 575, 90 грн. на 28 арк.;

Документи торгової виручки ТОВ «Гаврилівка» скручені та перев`язані резинкою від 25 січня 2018 року на загальну суму 177 905, 06 грн. на 30 арк.;

Документи торгової виручки ТОВ «Гаврилівка» скручені та перев`язані резинкою від 03 січня 2018 року на загальну суму 129 680, 00 грн. на 32 арк.;

Документи торгової виручки ТОВ «Гаврилівка» скручені та перев`язані резинкою від 10 жовтня 2017 року на загальну суму 135 341,00 грн. на 30 арк.;

Документи торгової виручки ТОВ «Гаврилівка» скручені та перев`язані резинкою від 26 січня 2018 року на загальну суму 105 500,00 грн. на 15 арк.;

Документи торгової виручки ТОВ «Гаврилівка» скручені та перев`язані резинкою від 29 січня 2018 року на загальну суму 161 696, 59 грн. на 30 арк.;

Документи торгової виручки ТОВ «Гаврилівка» скручені та перев`язані резинкою від 24 січня 2018 року на загальну суму 172 571,48грн. на 32 арк.;

Документи торгової виручки ТОВ «Гаврилівка» скручені та перев`язані резинкою від 09 січня 2018 року на загальну суму 134 013,11 грн. на 35 арк.;

Документи торгової виручки ТОВ «Гаврилівка» скручені та перев`язані резинкою від 25 січня 2018 року на загальну суму 100 303,00 грн. на 16 арк.;

Документи торгової виручки ТОВ «Гаврилівка» скручені та перев`язані резинкою від 04 січня 2018 року на загальну суму 148 571,51 грн. на 29 арк.;

Документи торгової виручки ТОВ «Гаврилівка» скручені та перев`язані резинкою від 12 січня 2018 року на загальну суму 87 639, 00 грн. на 17 арк.;

Документи торгової виручки ТОВ «Гаврилівка» скручені та перев`язані резинкою від 19 січня 2018 року на загальну суму 71 631,35 грн. на 13 арк.;

Документи торгової виручки ТОВ «Гаврилівка» скручені та перев`язані резинкою від 22 січня 2018 року на загальну суму 167 803,45 грн. на 33 арк.;

Документи торгової виручки ТОВ «Гаврилівка» скручені та перев`язані резинкою від 13 січня 2018 року на загальну суму 220 414,00 грн. на 27 арк.;

Документи торгової виручки ТОВ «Гаврилівка» скручені та перев`язані резинкою від 16 січня 2018 року на загальну суму 162 999,00 грн. на 33 арк.;

Документи торгової виручки ТОВ «Гаврилівка» скручені та перев`язані резинкою від 05 січня 2018 року на загальну суму 105 741, 00 грн. на 11 арк.;

Документи торгової виручки ТОВ «Гаврилівка» скручені та перев`язані резинкою від 20 січня 2018 року на загальну суму 200 117,38 грн. на 31 арк.;

Документи торгової виручки ТОВ «Гаврилівка» скручені та перев`язані резинкою від 12 січня 2018 року на загальну суму 80 035,60 грн. на 35 арк.;

Документи торгової виручки ТОВ «Гаврилівка» скручені та перев`язані резинкою від 11 січня 2018 року на загальну суму 136 728,20 грн. на 26 арк.;

-Документи торгова виручка, перев`язані резинкою за лютий 2018 року на 335 арк. ;

-Документи торгова виручка, скріплені скріпкою за березень 2018 року на 78 арк. ;

-Документи торгова виручка, перев`язані резинкою за лютий 2018 року на 138 арк. ;

-Документи торгова виручка, скріплені скріпкою за березень 2018 року на 115 арк. ;

-Документи торгова виручка, перев`язані резинкою за березень 2018 року на 99 арк. ;

-Документи торгова виручка, скріплені скріпкою за березень 2018 року на 76 арк. ;

-Документи торгова виручка, перев`язані резинкою за січень 2018 року на 58 арк. ;

-Документи торгова виручка, перев`язані резинкою за січень 2018 року на 351 арк. ;

-Документи торгова виручка, перев`язані резинкою за січень 2018 року на 127 арк. ;

-Документи торгова виручка, перев`язані резинкою за березень 2018 року на 366 арк. ;

-Документи торгова виручка, скріплені скріпкою за грудень 2017 року на 37 арк. ;

-Документи торгова виручка, скріплені скріпкою за грудень 2017 року на 61арк. ;

-Документи торгова виручка, скріплені скріпкою за листопад 2017 року на 16арк. ;

-Документи торгова виручка, скріплені скріпкою за січень 2018 року на 13 арк. ;

-Документи торгова виручка, скріплені скріпкою за листопад 2017 року на 16 арк. ;

-Документи торгова виручка, скріплені скріпкою за грудень 2017 року на 30 арк. ;

-Документи торгова виручка, перев`язані резинкою за листопад 2017 року на 121 арк. ;

-Документи торгова виручка, перев`язані резинкою за грудень 2017 року на 287 арк. ;

-Документи торгова виручка, скручені та перев`язані резинкою за листопад 2017 року на суму 155488,47 грн. на 34 арк;

-Документи торгова виручка, скручені та перев`язані резинкою за листопад 2017 року на суму 102123,00 грн. на 17 арк;

-Документи торгова виручка, скручені та перев`язані резинкою за листопад 2017 року на суму 91625,50 грн. на 16 арк;

-Документи торгова виручка, скручені та перев`язані резинкою за листопад 2017 року на суму 174527 грн. на 35 арк;

-Документи торгова виручка, скручені та перев`язані резинкою за листопад 2017 року на суму 199108,45 грн. на 33 арк;

-Документи торгова виручка, скручені та перев`язані резинкою за листопад 2017 року на суму 45600 грн. на 15 арк;

-Документи торгова виручка, скручені та перев`язані резинкою за листопад 2017 року на суму 112960 грн. на 33 арк;

-Документи торгова виручка, скручені та перев`язані резинкою за листопад 2017 року на суму 125128,80 грн. на 29 арк;

-Документи торгова виручка, скручені та перев`язані резинкою за листопад 2017 року на суму 204990 грн. на 29 арк;

-Документи торгова виручка, скручені та перев`язані резинкою за листопад 2017 року на суму 161683,97 грн. на 41 арк;

-Документи торгова виручка, скручені та перев`язані резинкою за листопад 2017 року на 32 арк;

Товарно-транспортні накладні ТОВ «Гаврилівка» за березень 2018 на 120 арк.

Товарно-транспортні накладні ТОВ «Гаврилівка» за березень 2018 на 299 арк.

Товарно-транспортні накладні ТОВ «Гаврилівка» за березень 2018 на 437 арк.

Товарно-транспортні накладні ТОВ «Гаврилівка» за березень 2018 на 517 арк.

Товарно-транспортні накладні ТОВ «Гаврилівка» за лютий 2018 на 594 арк.

Товарно-транспортні накладні ТОВ «Гаврилівка» за період лютий березень 2018 на 484 арк.

Товарно-транспортні накладні ТОВ «Гаврилівка» за лютий 2018 на 506 арк.

Товарно-транспортні накладні ТОВ «Гаврилівка» за березень 2018 на 26 арк.

Чорнові записи ТОВ «Гаврилівка» з найменуванням товару, кількістю та ціною на 220 арк.

Таким чином вилучені речі та документи за адресою: Одеська область, м. Одеса, вул. Агрономічна, 205, містять на собі дані про вчинення злочину та можуть бути використані у суді як доказ обставин, які досліджуються в рамках даного кримінального провадження.

Слідчий підтримав клопотання, та вважав, за необхідне його задовольнити.

Вивчивши клопотання та матеріали додані до нього, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню, з наступних підстав.

Частиною 1 статті 167 КПК України, встановлено, що тимчасовим вилученням майна є фактичне позбавлення підозрюваного можливості володіти, користуватися та розпоряджатися певним його майном до вирішення питання про арешт майна або його повернення.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове позбавлення підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, можливості відчужувати певне його майно за ухвалою слідчого судді або суду до скасування арешту майна у встановленому КПК України порядку. Відповідно до вимог КПК України арешт майна може також передбачати заборону для особи, на майно якої накладено арешт, іншої особи, у володінні якої перебуває майно, розпоряджатися будь-яким чином таким майном та використовувати його.

Згідно п.1,3 ч.2ст. 167 КПК Українитимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей документів, грошей, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані, як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та зберегли на собі його сліди або являються предметом кримінального правопорушення, пов`язаного з їх незаконним оборотом.

У відповідності до ч. 2ст. 170 КПК Українислідчий суддя накладає арешт на майно у вигляді речей, якщо є достатні підстави вважати, що вони відповідають критеріям, зазначеним у частині другійстатті 167 КПК України.

Крім того, незастосування заборони на використання вказаного майна, може привести до наслідків, які перешкоджатимуть кримінальному провадженню.

При вирішені питання про арешт майна слідчий суддя враховує: правову підставу для арешту майна; достатність доказів, що вказують на вчинення особою кримінального правопорушення; можливий розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, та можливого цивільного позову; наслідки арешту майна для інших осіб; розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження.

Керуючись ст. 132, 170, 172, 173, 175 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Малиновському районі м. Одеси Головного управління ДФС в Одеській області ст. лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , про арешт майна , задовольнити.

Накласти арешт на вилучені старшим слідчим слідчого відділу ФР ДПІ у Малиновському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 в ході проведеного обшуку речі та документи за адресою: Одеська область, м. Одеса, вул. Агрономічна, 205, а саме грошові кошти: