СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

УХВАЛА

пр. № 1-кс/759/1328/18

ун. № 759/4964/18

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06 квітня 2018 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва П'ятничук І.В., при секретарі Медвідчук В.В., розглянувши клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Блинова Олександра Сергійовича, погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №8 м. Києва Коркуна Р.В. про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному проваджені № 32017100080000069 від 13 листопада 2017 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ :

06.04.2018 р. старший слідчий СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м.Києві Блинов О.С. звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, в якому просив надати дозвіл старшому слідчому слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Блинову Олександру Сергійовичу, старшим о/у з ОВС ВОВЕЗ ОУ ГУ ДФС у м. Києві Сабадашову Роману Сергійовичу, Мельниченку Юрію Івановичу, Павлусенку Олександру Михайловичу, Кузєнкову Максиму Вікторовичу, старшим о/у ВОВЕЗ ОУ ГУ ДФС у м. Києві Двадцятому Андрію Володимировичу, Солтисюку Руслану Миколайовичу та іншим співробітникам за постановою слідчого тимчасовий доступ до речей та оригіналів документів, які знаходяться у володінні ТОВ Комерційне Підприємство Баріста (код 40222704), в яких містяться відомості про фінансово-господарську діяльність ТОВ Комерційне Підприємство Баріста (код 40222704), а також речей та оригіналів документів.

Клопотання обґрунтовано тим, що Слідчим відділом фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування кримінального провадження № 32017100080000069 від 13 листопада 2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ "ЕЛІТЛІФТ" (код 40066491) в період 2015-2017 років, діючи на території м. Києва, в результаті відображення в бухгалтерському обліку та податковій звітності ніби-то проведених фінансового-господарських операцій з купівлі товарів та робіт в ТОВ "А.С.Е. - ІНФОРМ" (код 31283908), ТОВ "АГРО УКРАЇНА ЛТД" (ТОВ ВІП Тренд ) (код 39365783), ПП Оліван (код 34702365), ТОВ "ВАРТА ТОРГ" (код 41000839), ТОВ "СПЕКТРОМС" (код 40641258), які мають ознаки фіктивності , тобто спрямовані на надання неправомірних податкових вигод з метою штучного формування валових витрат та податкового кредиту з ПДВ, умисно ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 1 325 020 грн., що є значним розміром.

Відповідно до матеріалів кримінального провадження встановлено, що засновниками та службовими особами ТОВ "ЕЛІТЛІФТ" (код 40066491) за попередньою змовою з невстановленими особами створено схему по мінімізації ТОВ "ЕЛІТЛІФТ" (код 40066491) податкових зобов'язань з податку на додану вартість та податку на прибуток, яка полягає у відображенні в бухгалтерському обліку та податковій звітності нібито проведених фінансового-господарських операцій з купівлі товарів та будівельних робіт по ліфтам в підприємств з ознаками фіктивності.

В матеріалах кримінального провадження містяться докази, які свідчать про відсутність у ТОВ "А.С.Е. - ІНФОРМ" (код 31283908), ТОВ "АГРО УКРАЇНА ЛТД" (ТОВ ВІП Тренд ) (код 39365783), ПП Оліван (код 34702365), ТОВ "ВАРТА ТОРГ" (код 41000839), ТОВ "СПЕКТРОМС" (код 40641258) будь-яких виробничих потужностей, транспортного та торгівельного обладнання, сировини, матеріалів для здійснення основних видів діяльності, офісних та складських приміщень, а також відсутність дозволів на виконання робіт підвищеної небезпеки та на експлуатацію (застосування) машин, механізмів, устаткування підвищеної небезпеки.

ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_9, підозрюваного у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України, ухвалою Святошинського районного суду м. Києва у справі № 759/3494/18 від 20.03.2018, звільнено від кримінальної відповідальності на підставі ст.ст. 44, 49 КК України у зв'язку із закінченням строків давності.

Проведеними оглядами встановлено, що постачання товарів та будівельних робіт по ліфтам, купівля яких ТОВ "ЕЛІТЛІФТ" (код 40066491) відображена від ТОВ "А.С.Е. - ІНФОРМ" (код 31283908), ТОВ "АГРО УКРАЇНА ЛТД" (ТОВ ВІП Тренд ) (код 39365783), ПП Оліван (код 34702365), ТОВ "ВАРТА ТОРГ" (код 41000839), ТОВ "СПЕКТРОМС" (код 40641258) в подальшому відображена на адресу підприємств-контрагентів в т.ч. на адресу ТОВ БМУ Новобуд (код 39270351), ТОВ "ПБК "СІТІ КОНСТРАКШН" (код 39755814), ТОВ "ПРЕМІУМ АЛЬЯНС" (код 40100317), ЗАТ "УКРАЇНСЬКА БУДІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ" (код 23728595), ТОВ Північно-Український Будівельний Альянс (код 35129952), ТОВ "ЛЬВІВСЬКА МРІЯ" (код 39005451), ТОВ "АРТ - БІЛДІНГ" (код 40027735), ТОВ Київська Енергетична Будівельна Компанія (код 32878418), ПАТ Фармак (код 481198), ТОВ Блес Кепітал Груп (код 39337667), ТОВ Комерційне Підприємство Баріста (код 40222704), ПП "БУЧАЖИТЛОБУД" (код 36856424), ТОВ "ЗІМ КОНСТРАКШН" (код 38282460), ТОВ "ГОРИЗОНТБУДСЕРВІС" (код 40532372), ТОВ Інвестиційно-Будівельна Компанія Центробуд (код 31025135), ТОВ Спецбуд-Плюс (код 36590344), ТОВ Будівельна Сервісна Компанія Україна (код 36971905), ТОВ "ГЕОС-УКБ" (код 38825398), ТОВ "КП "УКРАЇНСЬКА ЖИТЛОВА КОМПАНІЯ" (код 38965411), ТОВ Мувіліфт Ліфти Італії (код 40152632), ТОВ Енергопроект-БРС (код 33107502), ПБМП Строїтель-П (код 23079180), ТОВ "ГАРТ-ІНВЕСТ" (код 34966322), ТОВ Імпульс-Газ (код 33192247), ТОВ Єврокон Україна (код 32302931), ТОВ "СК СТС-КИЇВ" (код 39534921), ПАТ Укренергомонтаж (код 16403289), ТОВ НОТ (код 32525334), ТОВ Інститут Репродуктивної Медицини (код 22903777), ТОВ Обслуговуюча Компанія Комфорт (код 39397773), ТОВ "АЛЬТА-ВІСТА" (код 36629685), ТОВ "ТЕЛЕОДИН" (код 30177781), ТОВ "ВЕСТА-2000" (код 30886448), ТОВ Мастер-Авіа (код 37053765), ТОВ "ІМПЛАНТАЛОГІЧНИЙ ЦЕНТР" (код 34298477), ТОВ "УКР МОНТАЖ СЕРВІС" (код 39707624).

Так, в ході досудового розслідування постала необхідність у здійсненні тимчасового доступу до речей та оригіналів документів, що знаходяться у володінні ТОВ Комерційне Підприємство Баріста (код 40222704) та вилученні їх оригіналів.

Оригінали зазначених фінансово-господарських документів необхідно вилучити у ТОВ Комерційне Підприємство Баріста (код 40222704) оскільки вони необхідні для використання під час проведення ревізій, інвентаризацій, податкових та інших перевірок, експертного дослідження, а також для встановлення особи, яка підписувала дані документи у кримінальному провадженні.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на обставини викладені в матеріалах справи.

Згідно ч.2 ст. 163 КПК України слідчий суддя вважає за можливе розглянути клопотання без виклику службових осіб ТОВ Комерційне Підприємство Баріста (код 40222704), у зв'язку з тим, що існує реальна загроза зміни або знищення відповідної інформації.

Заслухавши думку слідчого та вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку про його задоволення виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 84 КПК України доказами в кримінальному провадженні є фактичні дані, отримані у передбаченому КПК порядку, на підставі яких слідчий, прокурор, слідчий суддя і суд встановлюють наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України отримання тимчасового доступу до вказаних вище речей і документів може здійснюватися лише на підставі ухвали слідчого судді, суду, а отримати вказану інформацію в інший спосіб не можливо.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Клопотання прокурора, яке надійшло до суду відповідає вимогам КПК України.

Згідно п.6 ч.1 ст. 164 КПК України в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів має бути зазначено розпорядження надати (забезпечити) тимчасовий доступ до речей і документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені речі і документи, якщо відповідне рішення було прийнято слідчим суддею, судом.

У відповідності до п.7 п.п.4 Рішення координаційної наради з проблем судової експертизи при Міністерстві юстиції України від 02 березня 2012 року проведення експертизи по копіям документів, а саме її висновок, формулюється виключно у вірогідній формі з відповідним обґрунтуванням, зокрема фактом відсутності оригіналу документа, тому у слідства виникає необхідність у безпосередньому вилучені саме оригіналів документів, а не їх копій.

Задовольняючи клопотання слідчого, враховуючи, що особи, у володінні яких перебувають необхідні докази - речі і документи, які підлягають тимчасовому вилученню, не були присутніми у судовому засіданні, згідно з вимогами КПК України, їм необхідно роз`яснити їхні права та обов`язки під час проведення такої слідчої дії.

Враховуючи наведене та керуючись ст.ст. 159-166, 309 КПК України, -

УХВАЛИВ :

Клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Блинова Олександра Сергійовича, погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №8 м. Києва Коркуна Р.В. про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному проваджені № 32017100080000069, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212 КК України - задовольнити .

Надати дозвіл старшому слідчому слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Блинову Олександру Сергійовичу, старшим о/у з ОВС ВОВЕЗ ОУ ГУ ДФС у м. Києві Сабадашову Роману Сергійовичу, Мельниченку Юрію Івановичу, Павлусенку Олександру Михайловичу, Кузєнкову Максиму Вікторовичу, старшим о/у ВОВЕЗ ОУ ГУ ДФС у м. Києві Двадцятому Андрію Володимировичу, Солтисюку Руслану Миколайовичу та іншим співробітникам за постановою слідчого на тимчасовий доступ до речей та оригіналів документів, які знаходяться у володінні ТОВ Комерційне Підприємство Баріста (код 40222704), в яких містяться відомості про фінансово-господарську діяльність ТОВ Комерційне Підприємство Баріста (код 40222704), а також речей та оригіналів документів, які відображають фінансово-господарські взаємовідносини між ТОВ Комерційне Підприємство Баріста (код 40222704) та ТОВ "ЕЛІТЛІФТ" (код 40066491) за період з 01 жовтня 2015 року по 30 червня 2017 року, та надати дозвіл на вилучення їх оригіналів в друкованому та електронному вигляді, а саме: документів фінансово-господарської діяльності; документів податкової звітності; бухгалтерської звітності; договорів або угод з додатками та доповненнями; специфікацій; товарно-транспортних накладних; рахунків-фактур; платіжних доручень; проектної документації на будівництво; актів прийому-передачі; доручень; довіреностей; актів виконання робіт; актів взаємозвірки; локальних кошторисів; договірних цін; довідок за формами КБ-3; підсумкових відомостей ресурсів; видаткових накладних; реєстрів виданих та отриманих податкових накладних; документів за результатами проведення інвентаризацій; журналів (книг) технічного обслуговування і ремонтів ліфтів та обладнання ОДС; журналів (книг) відвідування технічних служб; журналів (книг) проведення інструктажів; журналів (книг) видачі перепусток; журналів (книг) входу/виходу осіб на об'єкти будівництва/виконання робіт; журналів складського обліку; паспортів ліфтів та обладнання; сертифікатів на товари; дозволів на проведення робіт; ліцензій на виконання робіт; штатного розпису працівників підприємства; документів про здачу об'єктів будівництва в експлуатацію, передачу обслуговуючим організаціям тощо.

У випадку відсутності оригіналів вищезазначених речей та документів, надати дозвіл на вилучення речей та документів, що свідчать про відсутність їх оригіналів.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку, з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів, відповідно до положень ст. 166 КПК України.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Cлідчий суддя І.В. П ятничук

Дата ухвалення рішення 06.04.2018
Зареєстровано 22.04.2018
Оприлюднено 22.04.2018

🇺🇦 Опендатабот

Опендатабот — сервіс моніторингу реєстраційних даних українських компаній та судового реєстру для захисту від рейдерських захоплень і контролю контрагентів.

Відстежувати судові рішення та засідання

Додайте Опендатабот до улюбленного месенджеру

Вайбер Телеграм

Опендатабот для телефону