Ухвала

від 19.04.2018 по справі 755/4498/18

ДНІПРОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 755/4498/18

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

"19" квітня 2018 р. слідчий суддя Дніпровського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , секретар судових засідань ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши в приміщенні суду у відкритому судовому засіданні в м. Києві клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про арешт майна у рамках кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 32018100040000005 від 10.01.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

в с т а н о в и в :

До слідчого судді даного місцевого суду надійшло зазначене клопотання слідчого, яке погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 4 ОСОБА_4 та обґрунтоване тим, що СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві, здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32018100040000005 внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 10.01.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

На цей час, досудовим розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Аетерна Україна» (код ЄДРПОУ 39331424) з метою ухилення від сплати податків, у період 2015-2017 р.р. здійснювали безтоварні господарські операції формуючі власний податковий кредит за рахунок «ризикових» СГД, а саме: ТОВ «Перший Будівельний Мегаполіс» (код ЄДРПОУ 41007602), ТОВ «ФіолентГрупп» (код ЄДРПОУ 40788125), ТОВ «Вартес» (код ЄДРПОУ 40815075), ТОВ «ЕйбіДев» (код ЄДРПОУ 39612124), ТОВ «Укрпромус ЛТД» (код ЄДРПОУ 39885416), ТОВ «Єврогруп АП» (код ЄДРПОУ 39199651), ТОВ «Укр Буд Траст» (код ЄДРПОУ 39436450), ТОВ «Стар Корд» (код ЄДРПОУ 39436450). Дане порушення податкового законодавства України підтверджується актом документальної перевірки ТОВ «Аетерна Україна» (код ЄДРПОУ 39331424) від 26.09.2017р. за № 401/26-15-14-01-05, загальна сума ухилення від сплати податків складає 8412 тис. грн., в.т. числі: ПДВ - 3146 тис. грн., податок на прибуток - 5265 тис. грн.

Схема ухилення від сплати податків полягає в наступному: службові особи ТОВ «Аетерна Україна» з 2015 року по теперішній час, для проведення фінансово господарської діяльності здійснюють імпорт верстатів для обробки різних металів, плоского прокату з вуглецевої сталі, каучуку синтетичного, гуми тощо з Російської Федерації та Китаю. Крім того, в період з 2015 року по теперішній час, службові особи ТОВ «Аетерна Україна» відображають в податковому та бухгалтерському обліку безтоварні господарські операції, формуючи власний податковий кредит за рахунок вищевказаних «ризикових» СГД, а саме: виконання організації робіт по демонтажу обладнання на об`єктах, отримання консультацій від ТОВ «Перший Будівельний Мегаполіс», ТОВ «ФіолентГрупп»; купівлю паралону, каучука синтетичного, клею, фольги тощо від ТОВ «Вартес», ТОВ «ЕйбіДев», ТОВ «Укрпромус ЛТД», ТОВ «Єврогруп АП», ТОВ «Укр Буд Траст», ТОВ «Стар Корд».

Також, як указує заявник, встановлено наступне, виробництво гумових виробів (гумові прокладки, маховики, шумооблицювальнийматерiал для iзоляцiїкабiнтракторiв, тощо) ТОВ «Аетерна Україна» здійснюється на території Житомирської, Вінницької та Київської областей, які в подальшому експортуються до країн нерезидентів, а саме: Білорусь, Російська Федерація, Угорщина.

Так, в ході проведення досудового розслідування встанволено та допитано в якості свідка: одноосбіного керівника та засновника ТОВ «Перший Будівельний Мегаполіс» ОСОБА_5 , який показав щодо не причетності до проведення фінансово-господарської діяльності Товариства та здійснення реєстрації за грошову винагороду без мети ведення фінансово-господарської діяльності; одноосібний керівник та засновник ТОВ «ФіолентГрупп» ОСОБА_6 , який показав щодо не причетності до проведення фінансово-господарської діяльності Товариства та здійснення реєстрації за грошову винагороду без мети ведення фінансово-господарської діяльності; одноосібний керівник та засновник ТОВ «ЕйбіДев» ОСОБА_7 , який показав щодо не причетності до проведення фінансово-господарської діяльності Товариства та здійснення реєстрації за грошову винагороду без мети ведення фінансово-господарської діяльності.

Тобто, враховуючи викладене, операції ТОВ «Аетерна Україна» з ТОВ «Перший Будівельний Мегаполіс», ТОВ «ФіолентГрупп», ТОВ «Вартес», ТОВ «ЕйбіДев», ТОВ «Укрпромус ЛТД», ТОВ «Єврогруп АП», ТОВ «Укр Буд Траст», ТОВ «Стар Корд», не мали реального товарного характеру, через відсутність у підприємства трудових ресурсів, відсутність управлінського та технічного персоналу, основних засобів, транспортних засобів, що свідчить про неможливість необхідних умов для реального настання результатів фінансово-господарської діяльності.

Так, в ході проведення досудового розслідування встановлено, що керівником ТОВ «Аетерна Україна» являється ОСОБА_8 , складання, веденням та подачею до контрольоючих органів податкової та бухгалтерської звітності Товариства займається ОСОБА_9 , крім того на віддаленому доступі контрольоється бухгалтерська звітність аудитором ОСОБА_10

Офісне приміщення ТОВ «Аетерна Україна» розташоване за адресою: м. Київ, вул. Б. Хмельницького 10 А.

В ході проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 вилучено: печатки, штампи та кліше, а саме: ТОВ "Логопарк" (код ЄДРПОУ 35850971), ОАО «МТЗ» Республика Беларусь, ООО «Тракторавтозапчасть» инн 4639160091, ФОП ОСОБА_11 (іпн НОМЕР_1 ), ТОВ «Металіста» (код ЄДРПОУ 39051733), ФОП ОСОБА_8 (іпн НОМЕР_2 ), ТОВ «ГіранТрейдінг» (код ЄДРПОУ 37569994), ТОВ «Автопластгума» (код ЄДРПОУ 37337356), ТОВ «Фірма «Жако ЛТД» (код ЄДРПОУ 23707989), ООО «Эгидатрейд» Республика Татарстан, Асross s.r.l 47924, Omegalogistica, АТ «Київський завод гумових та латексних виробів (код ЄДРПОУ 00149593 ), ФОП ОСОБА_12 (іпн НОМЕР_3 ), ТОВ «Укр Буд Траст» (код ЄДРПОУ 39436450), ТОВ «Єврогруп Ап (код ЄДРПОУ 39199651), ТОВ «ТД «Автокомплект» (код ЄДРПОУ 36757096), ТОВ «Фараон ВМС» (код ЄДРПОУ 36439003), ТОВ «Нирти» (код ЄДРПОУ 35099039), New Zealand Malista Invest limited 2421448, ТОВ «Київський завод гумових та латексних виробів (код ЄДРПОУ 36632279), ТОВ «ТД «Київський завод гумових та латексних виробів» (код ЄДРПОУ 36375935), ТОВ « ТД Київський завод гумових та латексних виробів» (код ЄДРПОУ 36304230), ТОВ «Фірма «Прімум» (код ЄДРПОУ 37026141), Господарський суд м. Києва (код ЄДРПОУ 053794487), ТОВ «Хімтехпласт» (код ЄДРПОУ 36075930), Гомельські завод сельскагаспадарчагамашынабудавання «Гомсельмаш», Міжнародний комерційний арбітражний суд при торгово промисловій палаті України, Міністерство охорони здоров`я України (код ЄДРПОУ 00012925), BercoltransRepublica Moldova, Науково дослідний експертно криміналістичний центр ГУ МВС України в Київській області, ПАТ «Дочірний банк Сбербанку у Росії» (код ЄДРПОУ 25959784), ДЗ «Всеукраїнський клінічний медико-реабілітаційний кардіохірургічний центр Міністерства охорони здоров`я України» (код ЄДРПОУ 01984205), ПАТ «Компанія з управління активами «Національний резерв» (код ЄДРПОУ 22904759), ВА «Мінскітрактарны завод», Dominant limited Registered in England and Wales, ТОВ «Компанія «Лізинговий Дім» (код ЄДРПОУ 31730064), ТОВ «Багатопрофільна фірма «Луганськпромстрой» (код ЄДРПОУ 3632672), ВАТ «Капітал Лізинг» (код ЄДРПОУ 34428335), ТОВ «ФіолентГрупп» (код ЄДРПОУ 40788125), ООО «МТС», Печатка нерезидента №1 (відтиск червоного кольору), ТОВ «Супермаркет вантажної автотехніки АВТЕК» (код ЄДРПОУ 33996560), ТОВ «ТД «Катран» (код ЄДРПОУ 36942607), ТОВ «ВО «Будфонд» (код ЄДРПОУ 21464531), TyconBusines LTD, ТОВ «Бі-2-Бі Лізинг» (код ЄДРПОУ 36114140), ЗАТ «Автоелектроапаратура (код ЄДРПОУ 32192547), ВАТ «Комерційний банк «Актив Банк» (код ЄДРПОУ 26253000), Південний філіал Національного університету біоресурсів і природокористування України, ТОВ «Українська техноторгівельна компанія» (код ЄДРПОУ 36697823), РУП «Минскийтракторный завод», ТОВ «Стар Корд» (код ЄДРПОУ 40214033), Торгово промислова палата України (код ЄДРПОУ 00016934), Реєстраційна служба Головного управління юстиції у м. Києві (державний реєстратор ОСОБА_13 ), ПАТ «Банк «Контракт» (код ЄДРПОУ 19361745), Krauss Maffei, Приватний нотаріус ОСОБА_14 , ДПІ у Голосіївському районі ГУ ДФС у м. Києві (код ЄДРПОУ 39468461), ДП «Вінницький науково виробничий центр стандартизації , метрології та сертифікації (код ЄДРПОУ 04725929), Відтиск синього кольору приватний нотаріус (без ідентифікації особи), Krauss Maffei BerstorffGmbh, Всеукраїнський державний науково- виробничий центр стандартизації, метрології скртифікації та захисту споживачів (код ЄДРПОУ 02568182), ГУ ДФС у м. Києві (код ЄДРПОУ 39439980), Вінницька ОДПІ ГУ Міндоходів у Вінницькій області (код ЄДРПОУ 38782999), Печерська районна у м. Києві державна адміністрація, Тиврівський районний відділ державної виконавчої служби Головного територіального управління юстиції у Вінницькій області (код ЄДРПОУ 34988545), ДПІ у_____ р-ні без ідентифікації, ПАТ «Комерційний банк «Експобанк» (код ЄДРПОУ 09322299), КП «Броварське міжміське бюро технічної інвентаризації» (код ЄДРПОУ 13728341), ТОВ «Перший будівельний мегаполіс» (код ЄДРПОУ 41007602), ТОВ «ЕйбіДев» (код ЄДРПОУ 39612124), ТОВ «Вартес» (код ЄДРПОУ 40815075), ТОВ «Будівельний простір» (код ЄДРПОУ 40033754), ТОВ «Білд -Солюшн - Груп (код ЄДРПОУ 39991196), ТОВ «Укрпромус ЛТД (код ЄДРПОУ 39885416), ЗАО «АмкодорЭластомер», ТОВ «Керуюча компанія «Яснополянська» (код ЄДРПОУ 36018321), ТОВ «Едер» (код ЄДРПОУ 40079673), ООО «Эгида +» (инн 1655018691, ТОВ «Моноліт» (код ЄДРПОУ 30402842), Київська митниця ДФС, Чернігівська митниця ДФС, Inguz company s.r.o., АТ «Сбербанк Росії» гол. Фахівець ОСОБА_15 , Enplast Dis Tic LTD.STI, Укрпошта, ДУ «Інститут ендокринології та обміну речовин Національної академії медичних наук України» (код ЄДРПОУ 02012013), Лікар ОСОБА_16 , ТОВ «Броварський ДК «Меркурій» (код ЄДРПОУ 03391260), ДПІ У Шевченківському р-ні ДПС (код ЄДРПОУ 26038877), Броварська районна державна адміністрація, Мінскаярэгыянальнаямытня ГРУЗ ПАСТУПІУ, Мінскаярэгыянальнаямытня, Гомельскаямытня, Подільська філія АТ «КБ «Експобанк» (код ЄДРПОУ 22895760), Міжнародний комерційний арбітражний суд при ТПП України, первинні фінансово-господарські документи ТОВ «Аетерна Україна», ТОВ «Перший Будівельний Мегаполіс» (код ЄДРПОУ 41007602), ТОВ «ФіолентГрупп» (код ЄДРПОУ 40788125), ТОВ «Вартес» (код ЄДРПОУ 40815075), ТОВ «ЕйбіДев» (код ЄДРПОУ 39612124), ТОВ «Укрпромус ЛТД» (код ЄДРПОУ 39885416), ТОВ «Єврогруп АП» (код ЄДРПОУ 39199651), ТОВ «Укр Буд Траст» (код ЄДРПОУ 39436450), документи Товариств нерезидентів, ТОВ «Логопарк», ВМД; флеш накопичувачі 3 шт., з залучення спеціаліста, скопійовані та змонтовані на флеш накопичувач відомості, які містились на комп`ютерній техніці та електронних носія інформації; чорнові записи, блокноти, чисті аркуші паперу з відтиском печаток, банківські картки, та документи щодо їх відкриття перелічені речі, документи, устаткування (лінії), які згідно ч. 7 ст.236 КПК України, вважається тимчасово вилученим майном.

18.04.2018 вилучені в ході обшуку речі визнано речовими доказами по даному кримінальному провадженню, а тому заявник просить накласти на нього арешт з підстави передбаченої п. 1 ч. 2ст. 170 КПК України.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримала у повному обсязі, просив задовольнити з підстав викладених у його мотивувальній частині.

Акцентувала увагу на тому, що арешт обумовлюється саме необхідністю збереження речових доказів, тобто є дійсною мета регламентована п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України.

В свою чергу, враховуючи положенняст.ст. 22, 26, 172 КПК Українислідчий суддя вважає за можливе розглядати дане клопотання у відсутність інших учасників процесу, тож дослідивши надане клопотання на відповідністьКПК Україникримінальне провадження, заслухавши думку заявника, приходжу до наступного.

Відповідно до ч. 1ст. 170 КПК Україниарештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.

Згідно п. 1 ч. 2ст. 170 КПК Україниарешт на майно накладається з метою забезпечення збереження речових доказів.

Відповідно до ч. 3ст. 170 КПК Україниу випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним устатті 98 цього Кодексу.

Речовими доказами згідно ч. 1ст. 98 КПК Україниє матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Так, в судовому засіданні слідчим суддею встановлено, що клопотання про арешт майна подано, у відповідності дост. 170 КПК України,оскільки останнє містить в собі критерії визначені ч. 2 цієїстатті Кодексу, а саме є речовим доказом, згідно постанови від 18.04.2018.

При цьому, слідчим суддею шляхом дослідженні матеріалів провадження у порядкуст. 94 КПК Українивстановлено, що таке майно дійсно відповідає критеріямст. 98 вказаного Кодексу, тобто існує дійсна сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину.

Саме клопотання відповідає вимогамст. 171 КПК України.

Зазначене у клопотанні майно відноситься до видів передбачених Главою17РозділуІІ КПК України, на які може бути накладено арешт.

Тим паче, що, у судовому засіданні слідчим суддею не встановлено фактів того, що клопотання суперечить вищезазначеним вимогамКПК України, тобто не містить правових підстав для арешту майна, достатності доказів, що вказують на вчинення кримінального правопорушення, вказівки на розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження або не є пропорційним, тобто не відповідає тяжкості правопорушення і становитиме особистий і надмірний тягар для володільця майна.

Тож, слідчий суддя погоджується з висловленою у судовому засіданні думку заявника про те, що необхідно накласти арешт на майно в частині на підставіст. 170 КПК України, оскільки є достатні підстави вважати, що це майно відповідає критеріям, зазначеним у частині другійстатті 170 цього Кодексу.

За таких обставин, слідчий суддя враховуючи правову підставу для арешту майна; наслідки арешту майна для інших осіб; розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню та, вважає за необхідне застосувати найменш обтяжливий спосіб арешту майна, тобто такий спосіб арешту майна, який не призведе до наслідків, які суттєво позначаються на інтересах осіб та накласти арешт саме на підставі ч. 2ст. 170 КПК України, оскільки існує обґрунтоване пропорційне співвідношення між засобами, які застосовуються, та метою, яку прагнуть досягти з дотриманням відповідних положень національного законодавства та принципів верховенства права.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст.1-29,131-132,170-173,309,369-372,376 КПК України, слідчий суддя

п о с т а н о в и в :

Клопотання - задовольнити.

Накласти арешт шляхом заборони розпорядження, користування на майно, яке було вилучене 17.04.2018 під час обшуку за адресою: АДРЕСА_1 ., а саме: печатки, штампи та кліше - ТОВ "Логопарк" (код ЄДРПОУ 35850971), ОАО «МТЗ» Республика Беларусь, ООО «Тракторавтозапчасть» инн 4639160091, ФОП ОСОБА_11 (іпн НОМЕР_1 ), ТОВ «Металіста» (код ЄДРПОУ 39051733), ФОП ОСОБА_8 (іпн НОМЕР_2 ), ТОВ «ГіранТрейдінг» (код ЄДРПОУ 37569994), ТОВ «Автопластгума» (код ЄДРПОУ 37337356), ТОВ «Фірма «Жако ЛТД» (код ЄДРПОУ 23707989), ООО «Эгидатрейд» Республика Татарстан, Асross s.r. l 47924, Omegalogistica, АТ «Київський завод гумових та латексних виробів (код ЄДРПОУ 00149593 ), ФОП ОСОБА_12 (іпн НОМЕР_3 ), ТОВ «Укр Буд Траст» (код ЄДРПОУ 39436450), ТОВ «Єврогруп Ап (код ЄДРПОУ 39199651), ТОВ «ТД «Автокомплект» (код ЄДРПОУ 36757096), ТОВ «Фараон ВМС» (код ЄДРПОУ 36439003), ТОВ «Нирти» (код ЄДРПОУ 35099039), New Zealand Malista Invest limited 2421448, ТОВ «Київський завод гумових та латексних виробів (код ЄДРПОУ 36632279), ТОВ «ТД «Київський завод гумових та латексних виробів» (код ЄДРПОУ 36375935), ТОВ « ТД Київський завод гумових та латексних виробів» (код ЄДРПОУ 36304230), ТОВ «Фірма «Прімум» (код ЄДРПОУ 37026141), Господарський суд м. Києва (код ЄДРПОУ 053794487), ТОВ «Хімтехпласт» (код ЄДРПОУ 36075930), Гомельські завод сельскагаспадарчагамашынабудавання «Гомсельмаш», Міжнародний комерційний арбітражний суд при торгово промисловій палаті України, Міністерство охорони здоров`я України (код ЄДРПОУ 00012925), BercoltransRepublica Moldova, Науково дослідний експертно криміналістичний центр ГУ МВС України в Київській області, ПАТ «Дочірний банк Сбербанку у Росії» (код ЄДРПОУ 25959784), ДЗ «Всеукраїнський клінічний медико-реабілітаційний кардіохірургічний центр Міністерства охорони здоров`я України» (код ЄДРПОУ 01984205), ПАТ «Компанія з управління активами «Національний резерв» (код ЄДРПОУ 22904759), ВА «Мінскітрактарны завод», Dominant limited Registered in England and Wales, ТОВ «Компанія «Лізинговий Дім» (код ЄДРПОУ 31730064), ТОВ «Багатопрофільна фірма «Луганськпромстрой» (код ЄДРПОУ 3632672), ВАТ «Капітал Лізинг» (код ЄДРПОУ 34428335), ТОВ «ФіолентГрупп» (код ЄДРПОУ 40788125), ООО «МТС», Печатка нерезидента №1 (відтиск червоного кольору), ТОВ «Супермаркет вантажної автотехніки АВТЕК» (код ЄДРПОУ 33996560), ТОВ «ТД «Катран» (код ЄДРПОУ 36942607), ТОВ «ВО «Будфонд» (код ЄДРПОУ 21464531), TyconBusines LTD, ТОВ «Бі-2-Бі Лізинг» (код ЄДРПОУ 36114140), ЗАТ «Автоелектроапаратура (код ЄДРПОУ 32192547), ВАТ «Комерційний банк «Актив Банк» (код ЄДРПОУ 26253000), Південний філіал Національного університету біоресурсів і природокористування України, ТОВ «Українська техноторгівельна компанія» (код ЄДРПОУ 36697823), РУП «Минскийтракторный завод», ТОВ «Стар Корд» (код ЄДРПОУ 40214033), Торгово промислова палата України (код ЄДРПОУ 00016934), Реєстраційна служба Головного управління юстиції у м. Києві (державний реєстратор ОСОБА_13 ), ПАТ «Банк «Контракт» (код ЄДРПОУ 19361745), Krauss Maffei, Приватний нотаріус ОСОБА_14 , ДПІ у Голосіївському районі ГУ ДФС у м. Києві (код ЄДРПОУ 39468461), ДП «Вінницький науково виробничий центр стандартизації , метрології та сертифікації (код ЄДРПОУ 04725929), Відтиск синього кольору приватний нотаріус (без ідентифікації особи), Krauss Maffei BerstorffGmbh, Всеукраїнський державний науково- виробничий центр стандартизації, метрології скртифікації та захисту споживачів (код ЄДРПОУ 02568182), ГУ ДФС у м. Києві (код ЄДРПОУ 39439980), Вінницька ОДПІ ГУ Міндоходів у Вінницькій області (код ЄДРПОУ 38782999), Печерська районна у м. Києві державна адміністрація, Тиврівський районний відділ державної виконавчої служби Головного територіального управління юстиції у Вінницькій області (код ЄДРПОУ 34988545), ДПІ у_____ р-ні без ідентифікації, ПАТ «Комерційний банк «Експобанк» (код ЄДРПОУ 09322299), КП «Броварське міжміське бюро технічної інвентаризації» (код ЄДРПОУ 13728341), ТОВ «Перший будівельний мегаполіс» (код ЄДРПОУ 41007602), ТОВ «ЕйбіДев» (код ЄДРПОУ 39612124), ТОВ «Вартес» (код ЄДРПОУ 40815075), ТОВ «Будівельний простір» (код ЄДРПОУ 40033754), ТОВ «Білд -Солюшн - Груп (код ЄДРПОУ 39991196), ТОВ «Укрпромус ЛТД (код ЄДРПОУ 39885416), ЗАО «АмкодорЭластомер», ТОВ «Керуюча компанія «Яснополянська» (код ЄДРПОУ 36018321), ТОВ «Едер» (код ЄДРПОУ 40079673), ООО «Эгида +» (инн 1655018691, ТОВ «Моноліт» (код ЄДРПОУ 30402842), Київська митниця ДФС, Чернігівська митниця ДФС, Inguz company s.r.o., АТ «Сбербанк Росії» гол. Фахівець ОСОБА_15 , Enplast Dis Tic LTD.STI, Укрпошта, ДУ «Інститут ендокринології та обміну речовин Національної академії медичних наук України» (код ЄДРПОУ 02012013), Лікар ОСОБА_16 , ТОВ «Броварський ДК «Меркурій» (код ЄДРПОУ 03391260), ДПІ У Шевченківському р-ні ДПС (код ЄДРПОУ 26038877), Броварська районна державна адміністрація, Мінскаярэгыянальнаямытня ГРУЗ ПАСТУПІУ, Мінскаярэгыянальнаямытня, Гомельскаямытня, Подільська філія АТ «КБ «Експобанк» (код ЄДРПОУ 22895760), Міжнародний комерційний арбітражний суд при ТПП України, первинні фінансово-господарські документи ТОВ «Аетерна Україна», ТОВ «Перший Будівельний Мегаполіс» (код ЄДРПОУ 41007602), ТОВ «ФіолентГрупп» (код ЄДРПОУ 40788125), ТОВ «Вартес» (код ЄДРПОУ 40815075), ТОВ «ЕйбіДев» (код ЄДРПОУ 39612124), ТОВ «Укрпромус ЛТД» (код ЄДРПОУ 39885416), ТОВ «Єврогруп АП» (код ЄДРПОУ 39199651), ТОВ «Укр Буд Траст» (код ЄДРПОУ 39436450), документи Товариств нерезидентів, ТОВ «Логопарк», ВМД; флеш накопичувачі 3 шт., з залучення спеціаліста, скопійовані та змонтовані на флеш накопичувач відомості, які містились на комп`ютерній техніці та електронних носія інформації; чорнові записи, блокноти, чисті аркуші паперу з відтиском печаток, банківські картки, та документи щодо їх відкриття.

Ухвала підлягає негайному виконанню на всій території України.

В силуст. 175 КПК України,негайне виконання ухвали про арешт майна покласти на слідчого СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 та прокурора Київської місцевої прокуратури № 4 ОСОБА_4 .

Ухвала слідчого судді може бути оскаржена до Апеляційного суду м. Києва протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Копію ухвали негайно після її постановлення вручити учасникам процесу, третім особам, власнику майна, які присутні під час оголошення ухвали. У разі відсутності таких осіб під час оголошення ухвали копія ухвали надіслати їм не пізніше наступного робочого дня після її постановлення.

Роз`яснити сторонам кримінального провадження, що підозрюваний, захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково, арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування за їх клопотанням, якщо вони доведуть, що в подальшому в застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

Визначити час проголошення повного тексту ухвали 13:45 год. 24.04.2018.

Слідчий суддя: ОСОБА_1