ПОДІЛЬСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

УХВАЛА

Подільський районний суд міста Києва

Справа № 758/4855/18

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

24 квітня 2018 року слідчий суддя Подільського районного суду м. Києва Войтенко Т.В., за участю секретаря Дідука С.В., слідчого Бурик О.О., розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м.Києві старшого лейтенанта податкової міліції Бурик О.О. про тимчасовий доступ до речей та документів,

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий СВ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м.Києві старший лейтенант податкової міліції Бурик Олена Олександрівна, звернувся до слідчого судді Подільського районного суду м. Києва із клопотанням, погодженим прокурором Київської місцевої прокуратури №7 Бабошиною Ю.В., в межах кримінального провадження № 42017101070000250, внесеного в ЄРДР 17.10.2017, за ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205, ч.2 ст.205, ч.1 ст.205-1 КК України, про надання тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні банківської установи ПАТ КБ Правекс - Банк (МФО 380838) (м. Київ, вул. Кловський узвіз,9/2 ), стосовно ТОВ "УКРАГРОМІЦЬ" (код 41363958), ТОВ "ТОЛЛІНГ" (код 40102199), ТОВ "МАРМАР ГРУП" (код 41157720), ТОВ "АГРОТРЕЙД - ВК" (код 40523237).

З повідомлення про вчинене кримінальне правопорушення, яке надійшло від ОУ ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві та висновку експертного дослідження №19/2 від 10.10.2017 встановлено, що у період 2017р. директор ТОВ "АГРОФІРМА "МАЯКИ" (код ЄДРПОУ 38731656) ОСОБА_3 за попередньою змовою групою осіб з засновниками товариства ОСОБА_4, ОСОБА_5 та іншими невстановленими особами, діючи умисно з метою ухилення від сплати податків, внесли до податковій звітності підприємства неправдиві відомості про проведені безтоварні фінансово-господарські операції з придбання ТМЦ у фіктивних суб'єктів підприємницької діяльності: ТОВ "ХОЙН ХІМ ТРЕЙД" (ЄДРПОУ 40037104), ТОВ "АГРОКОМЕРЦ ТРЕЙД" (ЄДРПОУ 40993762), які зареєстровані у м. Києві.

Службові особи ТОВ "АГРОФІРМА "МАЯКИ" не нарахували та не перерахували до державного бюджету податок на додану вартість у сумі 7 603 747 грн., тим самим умисно ухилилися від сплати податків, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

В обґрунтування клопотання, слідчий зазначив, що коло осіб протягом 2016-2017 років діючи умисно на території м. Києва, повторно з метою незаконного прикриття незаконної діяльності, яка полягала у наданні додаткової вигоди та мінімізації податкових зобов'язань підприємствам реального сектора економіки , а саме в документальному оформленню закупівлі сільськогосподарської продукції у фермерських господарствах - виробників сільськогосподарської продукції та у посередників не платників ПДВ без відображення у звітності та за не обліковані готівкові кошти, створило або придбало наступні суб'єкти господарювання (юридичні особи), а саме: ТОВ Прометей МВ (ЄДРПОУ 38802585), ТОВ "ІМПЕРІЯ ЕКСПО" (ЄДРПОУ 40380747) ТОВ "СИСТЕМ ГТС" (ЄДРПОУ 41003673), ТОВ Корсо Юниверс (ЄДРПОУ 41149086), ТОВ "ВЕТКАР" (ЄДРПОУ 41159529), ТОВ "АЛАДАР АКТИВ" (ЄДРПОУ 40871642), ТОВ "ЕСКОЛЕНД" (ЄДРПОУ 41124962), ТОВ "ПРИЗМА ТРЕЙД" (ЄДРПОУ 41149167), ТОВ "АЛЕНСО СТАЙЛ" (ЄДРПОУ 40631680), ТОВ "ІНВЕРС ВС" (код ЄДРПОУ 40408389) та ТОВ "НОТА-ТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 41077515), при цьому використовували реквізити, печатки та банківські рахунки вищевказаних підприємств для здійснення злочинної діяльності, тобто скоїли фіктивне підприємництво.

Також посилався на те, що в ході проведення досудового розслідування, встановлено, що протягом 2016 - 2017 рр., невстановлені особи повторно з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягала у наданні податкової вигоди та мінімізації податкових зобов'язань підприємствам реального сектору економіки , створили або придбали наступні суб'єкти господарювання (юридичні особи), серед яких: ТОВ "ЛІДЕР ПРОМОПТ" (ЄДРПОУ 40929723), ТОВ "ТОЛЛІНГ" (ЄДРПОУ 40102199), ТОВ "ЩЕДРІ ЛАНИ КІРОВОГРАДЩИНИ" (ЄДРПОУ 41130232), ТОВ "ПІ ЕНД ЕС ГРУПП" (ЄДРПОУ 38745559), ТОВ "КАПІТАЛІНВЕСТМЕНТ" (ЄДРПОУ 41498610), ТОВ "УКРАГРОМІЦЬ" (ЄДРПОУ 41363958), ТОВ "САНТОС ПЛЮС" (ЄДРПОУ 40760340), ТОВ "САУНДАГРО" (ЄДРПОУ 41367381), ТОВ "МАРМАР ГРУП" (ЄДРПОУ 41157720), ТОВ "АГРОРЕЗУЛЬТАТ" (код ЄДРПОУ 41494511), ТОВ "ТРЕЙДПУЛ" (ЄДРПОУ 40378661), ТОВ "ПІВДЕННА ОЛІЙНА ЖИРОВА КОМПАНІЯ" (код ЄДРПОУ 37096699), ТОВ "ПРАЙМ СОЛЮШН" (ЄДРПОУ 40504130), ТОВ "ІМПЕРІЯ ЮНІВЕРС" (ЄДРПОУ 40508858), ПП "СОННОР" (ЄДРПОУ 33520232), ТОВ "ПРОФІТ СТАЙЛ" (ЄДРПОУ 38205412), ПП "ТЕРАВЕТ-УКРАЇНА" (ЄДРПОУ 33615114), ТОВ "ХОККЕР МИКОЛАЇВ" (ЄДРПОУ 37697410), ТОВ "АГРОТРЕЙД-ВК" (ЄДРПОУ 40523237), ТОВ "АГРОМАРКЕТ-КВ" (ЄДРПОУ 40525467), ТОВ "СОЛОДКИЙ ВІК" (ЄДРПОУ 41677217), ТОВ Трейд-СКС (код ЄДРПОУ 40543845), ТОВ "КОМЕРЦ ФРЕШ" (ЄДРПОУ 41125154), ТОВ "АЛАН СТИЛЬ" (ЄДРПОУ 40760382), при цьому використовуючи реквізити, печатки та банківські рахунки вищевказаних підприємств для здійснення злочинної діяльності, тобто скоїли фіктивне підприємництво.

Згідно матеріалів досудового розслідування встановлено, що підприємствами ТОВ "УКРАГРОМІЦЬ" (код 41363958) має рахунок НОМЕР_1 (код валюти - 980), ТОВ "ТОЛЛІНГ" (40102199) НОМЕР_2 (код валюти - 840), НОМЕР_3 (код валюти - 978), НОМЕР_4 (код валюти - 980), ТОВ "МАРМАР ГРУП" (41157720) НОМЕР_5 (код валюти - 980), ТОВ "АГРОТРЕЙД - ВК" (код 40523237) НОМЕР_6 (код валюти - 980), НОМЕР_7 (код валюти - 840), НОМЕР_8 (код валюти - 980), які відкрито у ПАТ КБ Правекс - Банк (МФО 380838).

Посилаючись на те, що для отримання додаткової інформації про обставини вчинення кримінального правопорушення та встановлення причетних до нього осіб, необхідно провести аналіз інформації про рух грошових коштів по рахунках, юридичних справ по них та інших документів, які наявні в банківській установі ПАТ КБ Правекс - Банк (МФО 380838) по ТОВ "УКРАГРОМІЦЬ" (код 41363958), ТОВ "ТОЛЛІНГ" (код 40102199), ТОВ "МАРМАР ГРУП" (код 41157720), ТОВ "АГРОТРЕЙД - ВК" (код 40523237), слідчий звернувся до слідчого судді з даним клопотанням.

В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання, просив його задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання у відсутності особи, у володінні якої знаходиться речі і документи, з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації.

Заслухавши доводи слідчого, дослідивши матеріали клопотання та доданих до нього документів, слідчий суддя прийшов до висновку про задоволення клопотання у зв'язку з наступним.

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити виїмку).

Відповідно до п. 5 ч. 1 ст.162 КПК України відомості, які можуть становити банківську таємницю, є охоронюваною законом таємницею.

Відповідно до п. 2 ст.62 Закону України Про банки і банківську діяльність доступ до банківської таємниці надається на підставі рішення суду.

Відповідно до ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які становлять охоронювану законом таємницею, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

- перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

- самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

- містять відомості, які можуть бути використані як докази;

- довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, неможливо довести іншими способами.

Враховуючи обставини вчинення ймовірного злочину, так як вони викладені в клопотанні слідчого, правове обґрунтування клопотання, яке ґрунтується на положеннях ст. ст. 159, 162, 163 КПК України, зважаючи на доведення підстав допускати, що документи по рахунках ТОВ "УКРАГРОМІЦЬ" (код 41363958), ТОВ "ТОЛЛІНГ" (код 40102199), ТОВ "МАРМАР ГРУП" (код 41157720), ТОВ "АГРОТРЕЙД - ВК" (код 40523237) знаходяться в ПАТ КБ Правекс - Банк (МФО 380838) та в сукупності з іншими документами мають суттєве значення для встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення, а також з огляду на те, що відомості про рух коштів на рахунках вказаних товариств можуть бути використані як доказ вчинення кримінального правопорушення та не можуть перебувати в розпорядженні інших осіб, окрім як в розпорядженні банку, в якому відкрито рахунки для вказаних товариств, слідчий суддя прийшов до висновку про наявність підстав для надання доступу до запитуваних стороною кримінального провадження документів.

При цьому, відповідно до ч.7 ст.163 КПК України слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

При прийнятті рішення слідчий суддя виходить з того, що вилучення оригіналів документів необхідне для забезпечення можливості проведення криміналістичної експертизи, про необхідність призначення якої повідомив слідчий у судовому засіданні.

На підставі викладеного і керуючись ст. 62 Закону України Про банки і банківську діяльність , ст.ст. 159-164, 166, 309 КПК України слідчий суддя -

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м.Києві старшого лейтенанта податкової міліції Бурик О.О. про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити.

Зобов'язати посадових осіб ПАТ КБ Правекс - Банк (МФО 380838, м. Київ, вул. Кловський узвіз,9/2 ) надати старшому слідчому слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції Бурик Олені Олександрівні, старшому слідчому слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві майору податкової міліції Береговому Сергію В`ячеславовичу, старшому слідчому слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції Рябову Роману Ігоровичу, старшому слідчому слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції Пігуну Дмитру Андрійовичу, слідчому слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенанту податкової міліції Бойко Марії Леонідівні, ОУ ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м.Києві, які діятимуть за дорученням в порядку ст.40 КПК України, тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю, з можливістю вилучення їх оригіналів стосовно клієнтів банку - ТОВ "УКРАГРОМІЦЬ" (код 41363958), ТОВ "ТОЛЛІНГ" (код 40102199), ТОВ "МАРМАР ГРУП" (код 41157720), ТОВ "АГРОТРЕЙД - ВК" (код 40523237), а саме:

- копій документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання безготівкових грошових коштів з рахунків ТОВ "УКРАГРОМІЦЬ" (код 41363958) має рахунок НОМЕР_1 (код валюти - 980), ТОВ "ТОЛЛІНГ" (40102199) НОМЕР_2 (код валюти - 840), НОМЕР_3 (код валюти - 978), НОМЕР_4 (код валюти - 980), ТОВ "МАРМАР ГРУП" (41157720) НОМЕР_5 (код валюти - 980), ТОВ "АГРОТРЕЙД - ВК" (код 40523237) НОМЕР_6 (код валюти - 980), НОМЕР_7 (код валюти - 840), НОМЕР_8 (код валюти - 980), із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

- оригінали виписок платіжних доручень з відображенням дати та часу (години, хвилини, секунди) отримання платіжних доручень, а також IP-адреси, з якої надійшло платіжне доручення;

- оригінали справ з юридичного оформлення рахунків рахунків ТОВ "УКРАГРОМІЦЬ" (код 41363958) має рахунок НОМЕР_1 (код валюти - 980), ТОВ "ТОЛЛІНГ" (40102199) НОМЕР_2 (код валюти - 840), НОМЕР_3 (код валюти - 978), НОМЕР_4 (код валюти - 980), ТОВ "МАРМАР ГРУП" (41157720) НОМЕР_5 (код валюти - 980), ТОВ "АГРОТРЕЙД - ВК" (код 40523237) НОМЕР_6 (код валюти - 980), НОМЕР_7 (код валюти - 840), НОМЕР_8 (код валюти - 980), в тому числі, анкет, реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи „Клієнт - банк", а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи „Клієнт - банк", всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства; угод та інших документів на підставі яких використовувалась система віддаленого доступу „Клієнт - банк"; ІР-адреси вказаних користувачів системи

- оригінали заяв на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахункам підприємства.

У разі відсутності будь-яких з вище перелічених документів, зазначити письмово окремим листом про причину ненадання документів.

Визначити строк дії ухвали протягом одного місяця, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Ухвала виготовлена в двох оригінальних примірниках, один з яких знаходиться в матеріалах справи № 758/4855/18, інший виданий слідчому.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Т. В. Войтенко

Дата ухвалення рішення 24.04.2018
Зареєстровано 25.04.2018
Оприлюднено 25.04.2018

🇺🇦 Опендатабот

Опендатабот — сервіс моніторингу реєстраційних даних українських компаній та судового реєстру для захисту від рейдерських захоплень і контролю контрагентів.

Перевірити компанію

Додайте Опендатабот до улюбленного месенджеру

Вайбер Телеграм Месенджер

Опендатабот для телефону