Ухвала

від 23.04.2018 по справі 755/10305/17

ДНІПРОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 755/10305/17

1кс/755/2225/18

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

"23" квітня 2018 р. слідчий суддя Дніпровського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , слідчого ОСОБА_4 , представника власника майна ТОВ «ФІРМА ЄДИНА ЄВРОПА» - адвоката ОСОБА_5 , розглянувши клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури № 4 ОСОБА_6 у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32017100040000033 від 13.06.2017 року про арешт майна,

в с т а н о в и в:

20.04.2018 року прокурор Київської місцевої прокуратури №4 звернувся до Дніпровського районного суд м. Києва з клопотанням про арешт майна.

На підставі матеріалів, 13.06.2017 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32017100040000033 внесено дані про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Клопотанням обґрунтоване тим, що службові особи Товариство з обмеженою відповідальністю (далі «ТОВ») «ФІРМА ЄДИНА ЄВРОПА» (код за ЄДРПОУ 37146304) в порушення вимог податкового законодавства, а саме: п. 185.1 ст.185, п. 188.1 ст. 188, п. 198.2, п. 198.3, п. 198.6 ст. 198, п. 201.7 ст. 201 Податкового кодексу України, в період з 01.01.2015 по 30.06.2016, ухилилися від сплати податків в особливо великих розмірах, а саме від сплати податку на додану вартість на загальну суму 5165635 грн., що підтверджується Актом податкової перевірки ГУ ДФС у м. Києві №454/26-15-14-02-03/37146304 від 07.11.2016.

Так, згідно до акту перевірки встановлено, що службові особи ТОВ «ФІРМА ЄДИНА ЄВРОПА» в період з 01.01.2015 по 30.06.2016, при здійсненні фінансово-господарських взаємовідносин з підприємствами, які мають ознаки фіктивності: ТОВ «КАНРЕМТОРГ» (код за ЄДРПОУ 39915974), ТОВ «ТРЕКОТА-ЛЮКС» (код за ЄДРПОУ 39815354), ТОВ «ЛАЙТ ГРУП ІНВЕСТ» (код за ЄДРПОУ 40134346), ТОВ «ПЛУТОС ГРУП КОМПАНІ» (код за ЄДРПОУ 40133379), ТОВ «ТОКМАР-ГРУП» (код за ЄДРПОУ 39299737), ТОВ «КУРСВЕРХ» (код за ЄДРПОУ 40067343), ТОВ «ДЕРВІК КАПІТАЛ» (код за ЄДРПОУ 40221056), відобразивши операції з даними контрагентами в податковій звітності, шляхом формування протиправного податкового кредиту з податку на додану вартість, ухилилися від сплати податку на додану вартість на загальну суму 5165635 грн., що собою становить особливо великим розміром.

Крім того, досудовим розслідуванням встановлено, що в період 2016 року ТОВ «ФІРМА ЄДИНА ЄВРОПА» відображаючи псевдо операції з групою підприємств, що мають ознаки фіктивності, які задіяні в злочинній схемі кримінального правопорушення, а саме: ТОВ «ПОСТУП» (попередня назва «ЛАЙТ ГРУП ІНВЕСТ») (код за ЄДРПОУ 40134346), ТОВ «ДЕРВІК КАПІТАЛ» (код за ЄДРПОУ 40221056), ТОВ «БАЗАЛЬТ ІНВЕСТМЕНТ» (код за ЄДРПОУ 40218593), ТОВ «АПЕКСТРЕЙД ЛТД» (код за ЄДРПОУ 40139962), ТОВ «КАЛАБРІЯ ПЛЮС» (код за ЄДРПОУ 39929641)та ТОВ «КУРСВЕРХ» (код за ЄДРПОУ 40067343), сформувало протиправний податковий кредит, який було відображено в податковій звітності підприємства з податку на додану вартість, що підтверджується проведеним Аналітичним дослідженням ОУ ГУ ДФС у м. Києві від 03.02.2017, згідно до якого ТОВ «ФІРМА ЄДИНА ЄВРОПА» ухилилося від сплати податку на додану вартість за період січень-жовтень 2016 року на загальну суму 4016502, 50 грн.

В ході здійснення досудового розслідування встановлено, що відповідно до Вироку Дніпровського районного суду м. Києва від 12.04.2017, особу, яка являється директором та засновником ТОВ «КАЛАБРІЯ ПЛЮС» в одній особі, визнано винною в умисному внесенні в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи, завідомо неправдивих відомостей, тобто у вчинені кримінального правопорушення передбаченого ч. 1 ст. 205-1 КК України.

Також, розслідування встановлено, що відповідно до Вироку Дніпровського районного суду м. Києва від 09.03.2017, особу, яка являється директором та засновником ТОВ «ПОСТУП» (попередня назва «ЛАЙТ ГРУП ІНВЕСТ») в одній особі, визнано винною в умисному повторному внесенні в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи, завідомо неправдивих відомостей, тобто у вчинені кримінального правопорушення передбаченого ч. 2 ст. 205-1 КК України.

Згідно до проведеного огляду податкової звітності групи підприємств, що мають ознаки фіктивності та задіяні в злочинній схемі кримінального правопорушення, виявлено, що ТОВ «ПОСТУП» (попередня назва «ЛАЙТ ГРУП ІНВЕСТ»), ТОВ «ДЕРВІК КАПІТАЛ», ТОВ «БАЗАЛЬТ ІНВЕСТМЕНТ», ТОВ «АПЕКСТРЕЙД ЛТД», ТОВ «КАЛАБРІЯ ПЛЮС», ТОВ «КУРСВЕРХ» пов`язані поміж собою однією ІР - адресою подачі податкової звітності та реєстрації податкових накладних, відкритими банківськими рахунками в однакових банківських установах, реєстрацією в місцях масової реєстрації.

Схема ухилення від сплати податків полягає в тому, що ТОВ «ФІРМА ЄДИНА ЄВРОПА» відображає в податковій звітності купівлю косметичної продукції від підприємств, що мають ознаки фіктивності, а в свою чергу фактично імпортує лише пакувальну продукцію та косметичну продукцію в малих обсягах, а реалізацію на реальний сектор економіки відображає як продаж готової продукції в великих розмірах, значно більших ніж купує, тобто в слідства є підстави вважати, що ТОВ «ФІРМА ЄДИНА ЄВРОПА» фактично купує готову продукцію за готівку або виготовляє власними силами та сам пакує в імпортовану пакувальну продукцію, хоча підприємство не являється виробником, яку в подальшому реалізовує на реальний сектор економіки.

Проведеним розслідування, за результатами слідчих (розшукових) дій та оперативних заходів встановлено фактичні місця ведення протиправної діяльності особами, які причетні до злочинної схеми, в якій залучено ТОВ «ФІРМА ЄДИНА ЄВРОПА». Вказані особи, які задіяні в протиправній діяльності приховують від орган досудового розслідування фактичні місця ведення протиправної діяльності.

Так досудовим розслідуванням встановлено, що особами, які причетні до злочинної схеми, в якій залучено ТОВ «ФІРМА ЄДИНА ЄВРОПА» використовують в протиправній діяльності офісні приміщення, що розташовані за адресою: АДРЕСА_1 , де останні зберігають предмети, речі та документи, які мають значення для здійснення досудового розслідування в кримінальному провадженні та являються доказами протиправних дій.

Відповідно до інформаційної довідки № 117268568 з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно встановлено, що нежитлові приміщення, які розташовані за адресою: АДРЕСА_1 , перебувають на праві власності за ОСОБА_7 .

05.04.2018 на виконання ухвали слідчого судді Дніпровського районного суду м. Києва ОСОБА_1 від 02.04.2018 (справа №755/10305/17-к, 1-кс/755/1914/18) проведено обшук нежитлових (офісних) приміщень, за адресою: АДРЕСА_1 , які використовуються в протиправній діяльності службовими особами, працівниками ТОВ «ФІРМА ЄДИНА ЄВРОПА» та іншими особами, які задіяні в злочинній схемі кримінального правопорушення, про що складено протокол обшуку від 05.04.2018.

Так проведеним обшуком нежитлових (офісних) приміщень, за адресою: АДРЕСА_1 , виявлено та вилучено предмети, речі та документи на які ухвалою слідчого судді Дніпровського районного суду м. Києва ОСОБА_1 від 02.04.2018 (справа №755/10305/17-к, 1-кс/755/1914/18) не надано дозвіл, а саме виявлено та вилучено:

- картонна коробка з клейкими стрічками, що містять написи: «Cherel», «Color me», «Couture collection», «Тестер», «Пудра розсипна Color me, Виробник: Італія, Італкосметічі, Мілан, Постачальник: ТОВ «Фірма Єдина Європа», «Пудра компактна шовкова Color me», «55», «Виг. 06.2016», «Exp 12/15», «Виг: 06.2016»;

- картонна пакувальна продукція «CM, couture collection, Correcting powder» в загальній кількості 5 шт.;

- картонна пакувальна продукція «Glossy Breathable Beauty» в загальній кількості 8 шт.;

- картонна пакувальна продукція «CM «Majestic Power of Touch»» в загальній кількості 9 шт.;

- картонна пакувальна продукція «CM «Diamond Fashion Beauty»» в загальній кількості 9 шт.;

- Поштовий конверт з написом адресата-отримувача англійською мовою « АДРЕСА_2 із вмістом 5 одиниць контурних олівців із написом англійською мовою щодо назви продукції, щодо виробництва у Німеччині та торгової марки «Color Me».

- В прозорому поліетиленовому пакеті із наклейкою «United Europe Compani 2018/0004» знаходяться пудри в коробках в кількості 22 одиниці та помади в кількості 8 одиниць із надписами «Ancorotti Cosmetics Group» » із розпечатаним листом із зазначенням «Ancorotti Cosmetics Group», маркуваннями, назвою, англійською мовою та кількістю одиниць.

- Темна рідина в скляній банці із зазначенням назви заводу на кришці «Ancorotti Cosmetics» та наклейки «AME00101B LOTTO 09C016B 200GR», в кількості 200 грам.

- Коробки для тушей 2-х видів по 4 одиниці кожна із написом «Ancorotti Cosmetics» із розпечатаним листом із зазначенням «Ancorotti Cosmetics Group», маркуваннями, назвою, англійською мовою та кількістю одиниць.

- 3 одиниці товару торгової марки «Color Me» - маскуючий олівець, тіні подвійні 2 види, де зазначено виробництво Німеччини, Італії та постачальника ТОВ «Фірма Єдина Європа» та накладної магазину «1203 Єва» на підбір № РН00021147 від 12.09.17.

- Зразки пакування для туши «Cherel» чорного кольору, 7 одиниць.

- Зразки пакування для підводки для очей чорного кольору із зазначенням «CM», 18 одиниць.

- В приміщенні наявні упаковки тонального крему для обличчя «Cherel» тілесного кольору, 1 одиниця вилучена як зразок.

- В приміщенні наявні упаковки помади для губ чорного кольору із зазначенням «Color Me» чорного кольору, 1 одиниця вилучена як зразок.

- Темна рідина в пластиковій банці із зазначенням на наклейці «ABX 32003311 14/0113121 № 510001Е», в кількості 100 грам.

- В приміщенні наявні упаковки тіней для повік із зазначенням виробника Італії та постачальника ТОВ «Фірма Єдина Європа», дата виробництва 12.2013, 1 одиниця вилучена як зразок.

- Темна рідина в пластиковій банці із зазначенням на наклейці «GL Piccos Milano Made in Italy», в кількості 40 грам.

- Темна рідина в пластиковій банці із зазначенням на наклейці «06.02.13» та коду, в кількості 100 грам.

- Зразки пудри для обличчя в малих поліетиленових пакетах 3 одиниці та в металевій оболонці 5 одиниць.

- В приміщенні наявні зразки скляних пляшок тонального крему, об`ємом 30 мл із зазначенням виробника Італії торгової марки «Color Me», 2 одиниці вилучені як зразок.

- Темна рідина в пластиковій банці із зазначенням на наклейці «ABX 32003311 15/00031354 №510001Е», в кількості 100 грам.

- Темна рідина в пластиковій банці із зазначенням на наклейці «LLC 32020677 17/0022807..», об`єм склянки 100 грам.

- 17 одиниць товарів торгової марки «Color Me» - маскуючий олівець, тіні подвійні 2 види, де зазначено виробництво «Paris».

Прокурор та слідчий в судовому засіданні підтримали клопотання та просили його задовольнити.

Представник власника майна ТОВ «ФІРМА ЄДИНА ЄВРОПА» - адвокат ОСОБА_5 в судовому засіданні заперечував проти задоволення клопотання, подав письмові заперечення з додатками.

Вислухавши думку учасників судового засідання, дослідивши матеріали клопотання та надані копії документів, слідчий суддя приходить до наступного.

Відповідно до ч.1 ст.234 Кримінального процесуального кодексу України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Обшук - це слідча дія, що являє собою процесуальне примусове обстеження приміщень, місцевості, окремих осіб з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте в результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Залежно від об`єкта обшук поділяється на три види: 1) обшук приміщень: а) житла чи іншого володіння особи; б) службових і виробничих приміщень підприємств, установ, організацій; 2) обшук місцевості: саду, городу, подвір`я, ділянок лісу, поля тощо; 3) обшук особи (ч. 3 ст. 208 КПК).

Згідно з ч. 2ст. 234 КПК Україниобшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

При цьому, відповідно до ч. 7 ст. 236 КПК України, при обшуку слідчий, прокурор має право проводити вимірювання, фотографування, звуко- чи відеозапис, складати плани і схеми, виготовляти графічні зображення обшуканого житла чи іншого володіння особи чи окремих речей, виготовляти відбитки та зліпки, оглядати і вилучати речі і документи, які мають значення для кримінального провадження. Предмети, які вилучені закономзобігу, підлягають вилученню незалежно від їх відношення до кримінального провадження. Вилучені речі та документи, які не входять до переліку, щодо якого прямо надано дозвіл на відшукання в ухвалі про дозвіл на проведення обшуку, та не відносяться до предметів, які вилучені законом з обігу, вважаються тимчасово вилученим майном.

Відповідно до ч. 1 ст. 167 КПК України, тимчасовим вилученням майна є фактичне позбавлення підозрюваного або осіб, у володінні яких перебуває зазначене у частині другій цієї статті майно, можливості володіти, користуватися та розпоряджатися певним майном до вирішення питання про арешт майна або його повернення.

Частиною 2 ст. 167 КПК України визначено, що тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони: підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та (або) зберегли на собі його сліди; призначалися (використовувалися) для схиляння особи до вчинення кримінального правопорушення, фінансування та/або матеріального забезпечення кримінального правопорушення або винагороди за його вчинення; є предметом кримінального правопорушення, у тому числі пов`язаного з їх незаконним обігом; 4) одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення та/або є доходами від них, а також майно, в яке їх було повністю або частково перетворено.

При цьому, в ч. 1 ст. 168 КПК України зазначено, що тимчасово вилучити майно може кожен, хто законно затримав особу в порядку, передбаченомустаттями 207,208цього Кодексу. Кожна особа, яка здійснила законне затримання, зобов`язана одночасно із доставленням затриманої особи до слідчого, прокурора, іншої уповноваженої службової особи передати їй тимчасово вилучене майно. Факт передання тимчасово вилученого майна засвідчується протоколом.

Крім того, відповідно до ч. 2 ст. 168 КПК України, тимчасове вилучення майна може здійснюватися також під час обшуку, огляду. Тимчасове вилучення електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку для вивчення фізичних властивостей, які мають значення для кримінального провадження, здійснюється лише у разі, якщо вони безпосередньо зазначені в ухвалі суду.

Так, відповідно до п.7 ч.2 ст.131 КПК України, одним із заходів забезпечення кримінального провадження є арешт майна.

Відповідно до ч.1 ст.170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.

02 квітня 2018 року слідчим суддею Дніпровського районного суду м. Києва було задоволено клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури № 4 ОСОБА_8 та надано дозвіл прокурорам групи прокурорів Київської місцевої прокуратури № 4 ОСОБА_8 , ОСОБА_3 , слідчим слідчої групи СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , на проведення обшуку нежитлових (складських та офісних) приміщень, що розташовані за адресою: АДРЕСА_1 , які фактично використовуються в протиправній діяльності службовими особами ТОВ «ФІРМА ЄДИНА ЄВРОПА» (код за ЄДРПОУ 37146304) та іншими особами причетними до злочинної схеми кримінального правопорушення, що зареєстровані на праві власності за ОСОБА_7 , з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання, встановлення та вилучення предметів, речей та документів, знаряддя, засобів вчинення кримінального правопорушення, чорнових записів, фінансово-господарської документації (договори з додатками, акти прийому-передачі, специфікації, накладні, податкові накладні, платіжні документи, товарно-транспортні документи, документи листування між підприємствами, акти звірок, журнали-ордери, банківські виписки, книги реєстрації податкових накладних, реєстри отриманих податкових накладних, оборотно-сальдові відомості, книги реєстрації довіреностей, реєстр виданих та отриманих податкових накладних, вантажно-митні декларації, інвойси, міжнародні товарно-транспортні накладні, міжнародні контракти), статутно-реєстраційних документів, печаток, штампів, бланків, магнітних та електронних засобів зберігання та передачі інформації, відносно наступних підприємств: ТОВ «ФІРМА ЄДИНА ЄВРОПА» (код за ЄДРПОУ 37146304), ТОВ «КАНРЕМТОРГ» (код за ЄДРПОУ 39915974), ТОВ «ТРЕКОТА-ЛЮКС» (код за ЄДРПОУ 39815354), ТОВ «ПЛУТОС ГРУП КОМПАНІ» (код за ЄДРПОУ 40133379), ТОВ «ТОКМАР-ГРУП» (код за ЄДРПОУ 39299737), ТОВ «ПОСТУП» (попередня назва «ЛАЙТ ГРУП ІНВЕСТ») (код за ЄДРПОУ 40134346), ТОВ «ДЕРВІК КАПІТАЛ» (код за ЄДРПОУ 40221056), ТОВ «БАЗАЛЬТ ІНВЕСТМЕНТ» (код за ЄДРПОУ 40218593), ПП «ВК «МІК-ТРЕЙД» (код за ЄДРПОУ 33457716), ТОВ «Продмаркет Плюс» (код за ЄДРПОУ 39896873), ТОВ «АПЕКСТРЕЙД ЛТД» (код за ЄДРПОУ 40139962), ТОВ «КАЛАБРІЯ ПЛЮС» (код за ЄДРПОУ 39929641), ТОВ «КУРСВЕРХ» (код за ЄДРПОУ 40067343).

Згідно витягу з Єдиного реєстру досудових розслідування вбачається, що слідчим відділом ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування за фактом вчинення кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Частина 3 ст. 212 КК України, передбачає відповідальність за умисне ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене службовою особою підприємства, установи, організації, незалежно від форми власності або особою, що займається підприємницькою діяльністю без створення юридичної особи чи будь-якою іншою особою, яка зобов`язана їх сплачувати, якщо вони призвели до фактичного ненадходження до бюджетів чи державних цільових фондів коштів в особливо великих розмірах.

При цьому, згідно наданих представником власника майна ТОВ «ФІРМА ЄДИНА ЄВРОПА» - адвокатом ОСОБА_5 копії постанови Окружного Адміністративного суду м. Києва від 09.06.2017 року та копії довідки від 17.04.2018 року № 2602/10/26-53-12-10 з ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві, вбачається, що податкові повідомлення рішення від 16.12.2016 р. № 0007411402, № 0007421402 скасовані, а ТОВ «ФІРМА ЄДИНА ЄВРОПА» не має заборгованості зі сплати податків, зборів, платежів, що свідчить про відсутність ознак вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України службовими особами ТОВ «ФІРМА ЄДИНА ЄВРОПА».

Стосовно доводів прокурора та слідчого про контрафактність вилученої під час обшуку продукції, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Контрафактні товари(Контрафакт) це товари, що містять об`єкти права інтелектуальної власності, ввезення яких на митну територію України або вивезення з цієї території призводить до порушення прав власника, що захищаються відповідно до чинного законодавства України таміжнародних договорів України, укладених в установленому законом порядку.

Відповідно до ст. 256Митного кодексу України, особа, якій відповідно до законодавства України належатьмайнові правана об`єкт права інтелектуальної власності та яка має підстави вважати, що під час переміщення товарів черезмитний кордон України порушуються чи можуть бути порушені її права на об`єкт права інтелектуальної власності, має право подати до спеціально уповноваженого центрального органу виконавчої влади в галузі митної справи заяву про сприяння захисту належних їй майнових прав на об`єкт інтелектуальної власності шляхом внесення відповідних відомостей до митного реєстру об`єктів права інтелектуальної власності. Після реєстрації у митному реєстрі об`єкта права інтелектуальної власності на підставі даних такого реєстру митні органи вживають заходів щодо запобігання переміщенню через митний кордон України контрафактних товарів, що можуть містити охоронювані законодавством України об`єкти авторського права і суміжних прав, прав на торговельні марки, промислові зразки та географічні зазначення.

Фальсифікована продукція продукція, виготовлена з порушенням технології або неправомірним використанням знака для товарів та послуг, чи копіюванням форми, упаковки, зовнішнього оформлення, а так само неправомірним відтворенням товару іншої особи (ст. 1 ЗУ "Про захист прав споживачів).

Згідно витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань вбачається, що слідчим відділом ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві не здійснюється досудове розслідування за фактом вчинення кримінальних правопорушень передбачених ст. 176 177, ст. 229 КК України.

Крім того, з наданих представником власника майна ТОВ «ФІРМА ЄДИНА ЄВРОПА» - адвокатом ОСОБА_5 копій митних декларацій вбачається, що службовими особами ТОВ «ФІРМА ЄДИНА ЄВРОПА» під час ввезення продукції не було порушено чинного законодавства України, а тому слідчий суддя приходить до висновку про необґрунтованість доводів прокурора та слідчого про необхідність накладення арешту на вилучене майно в зв`язку з його незаконним ввезенням на територію України.

Частина 1 ст. 173 КПК України, передбачає, що слідчий суддя, суд відмовляють у задоволенні клопотання про арешт майна, якщо особа, що його подала, не доведе необхідність такого арешту, а також наявність ризиків, передбачених абзацом другим частини першої статті 170 цього Кодексу.

При цьому, в ч. 3 ст. 173 КПК України, зазначено, що відмова у задоволенні або часткове задоволення клопотання про арешт майна тягне за собою негайне повернення особі відповідно всього або частини тимчасово вилученого майна.

Також, відповідно до п.2 ч. 1 ст. 169 КПК України, тимчасово вилучене майно повертається особі, у якої воно було вилучено за ухвалою слідчого судді чи суду, у разі відмови у задоволенні клопотання прокурора про арешт цього майна.

На підставі викладеного, з урахуванням мотивів клопотання прокурора про арешт майна та доданих до клопотання документів, слідчий суддя враховує розумність та співрозмірність обмеження права власності та приходить до висновку, що прокурором та слідчим не доведено необхідність такого арешту, а також наявність ризиків, передбачених абзацом другим частини першої статті 170 КПК України, а тому клопотання прокурора задоволенню не підлягає.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 131, 167-173, 234-237, 309 КПК України,-

у х в а л и в:

У задоволенні клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури № 4 ОСОБА_6 у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32017100040000033 від 13.06.2017 року - відмовити.

Вилучені предмети, речі та документи, за результатами проведеного обшуку 05.04.2018, за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

- картонна коробка з клейкими стрічками, що містять написи: «Cherel», «Color me», «Couture collection», «Тестер», «Пудра розсипна Color me, Виробник: Італія, Італкосметічі, Мілан, Постачальник: ТОВ «Фірма Єдина Європа», «Пудра компактна шовкова Color me», «55», «Виг. 06.2016», «Exp 12/15», «Виг: 06.2016»;

- картонна пакувальна продукція «CM, couture collection, Correcting powder» в загальній кількості 5 шт.;

- картонна пакувальна продукція «Glossy Breathable Beauty» в загальній кількості 8 шт.;

- картонна пакувальна продукція «CM «Majestic Power of Touch»» в загальній кількості 9 шт.;

- картонна пакувальна продукція «CM «Diamond Fashion Beauty»» в загальній кількості 9 шт.;

- поштовий конверт з написом адресата-отримувача англійською мовою « АДРЕСА_2 із вмістом 5 одиниць контурних олівців із написом англійською мовою щодо назви продукції, щодо виробництва у Німеччині та торгової марки «Color Me»;

- в прозорому поліетиленовому пакеті із наклейкою «United Europe Compani 2018/0004» знаходяться пудри в коробках в кількості 22 одиниці та помади в кількості 8 одиниць із надписами «Ancorotti Cosmetics Group» » із розпечатаним листом із зазначенням «Ancorotti Cosmetics Group», маркуваннями, назвою, англійською мовою та кількістю одиниць;

- темна рідина в скляній банці із зазначенням назви заводу на кришці «Ancorotti Cosmetics» та наклейки «AME00101B LOTTO 09C016B 200GR», в кількості 200 грам;

- коробки для тушей 2-х видів по 4 одиниці кожна із написом «Ancorotti Cosmetics» із розпечатаним листом із зазначенням «Ancorotti Cosmetics Group», маркуваннями, назвою, англійською мовою та кількістю одиниць;

- 3 одиниці товару торгової марки «Color Me» - маскуючий олівець, тіні подвійні 2 види, де зазначено виробництво Німеччини, Італії та постачальника ТОВ «Фірма Єдина Європа» та накладної магазину «1203 Єва» на підбір № РН00021147 від 12.09.17;

- зразки пакування для туши «Cherel» чорного кольору, 7 одиниць;

- зразки пакування для підводки для очей чорного кольору із зазначенням «CM», 18 одиниць;

- упаковка тонального крему для обличчя «Cherel» тілесного кольору, 1 одиниця;

- упаковка помади для губ чорного кольору із зазначенням «Color Me» чорного кольору, 1 одиниця;

- темна рідина в пластиковій банці із зазначенням на наклейці «ABX 32003311 14/0113121 № 510001Е», в кількості 100 грам;

- упаковка тіней для повік із зазначенням виробника Італії та постачальника ТОВ «Фірма Єдина Європа», дата виробництва 12.2013, 1 одиниця;

- темна рідина в пластиковій банці із зазначенням на наклейці «GL Piccos Milano Made in Italy», в кількості 40 грам;

- темна рідина в пластиковій банці із зазначенням на наклейці «06.02.13» та коду, в кількості 100 грам;

- зразки пудри для обличчя в малих поліетиленових пакетах 3 одиниці та в металевій оболонці 5 одиниць;

- зразки скляних пляшок тонального крему, об`ємом 30 мл із зазначенням виробника Італії торгової марки «Color Me», 2 одиниці;

- темна рідина в пластиковій банці із зазначенням на наклейці «ABX 32003311 15/00031354 №510001Е», в кількості 100 грам;

- темна рідина в пластиковій банці із зазначенням на наклейці «LLC 32020677 17/0022807..», об`єм склянки 100 грам;

- 17 одиниць товарів торгової марки «Color Me» - маскуючий олівець, тіні подвійні 2 види, де зазначено виробництво «Paris» - повернути власнику ТОВ «ФІРМА ЄДИНА ЄВРОПА».

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом п`яти днів з моменту її проголошення.

Слідчий суддя