Постанова

від 17.12.2009 по справі 1-937/09/13

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ХАРКОВА

Дело № 1-937/09/13

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

17   декабря  2009 года.    Киевский районный суд гор. Харькова в составе:

председательствующего - судьи                 Сенаторова В.М.,  

при секретаре –                         Попадюк И.В.,

с участием прокурора -                     Сурженко М.А.  

адвокатов -                             ОСОБА_1, ОСОБА_2

рассмотрев в открытом судебном заседании в гор. Харькове уголовное  дело по обвинению:

ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_1, уроженца                     ІНФОРМАЦІЯ_2,  украинца,  гражданина Украины, образования средне – технического, не женатого,    работающего  менеджером ООО « Колсалтинговая групп «КТВ»,   ранее не судимого, проживающего по адресу: ІНФОРМАЦІЯ_3,

в совершении  преступления,   предусмотренном   ч.1. ст. 366   УК Украины, -

ОСОБА_4,  ІНФОРМАЦІЯ_4, уроженца ІНФОРМАЦІЯ_5,   украинца,  гражданина Украины, образования высшего, ранее не судимого, холостого, работающего зам. директора ООО « Триада Монолит», фактически  проживающего по адресу: ІНФОРМАЦІЯ_6, зарегистрированного по адресу: ІНФОРМАЦІЯ_7,

в совершении  преступления, предусмотренного ст. 358 ч.1 УК Украины,  

УСТАНОВИЛ:

В период 2006 года – октябрь 2008 года ОСОБА_4  осуществил подделку печатей следующих предприятий Украины: ООО Неббиа код 33151279, ООО Стейнлис код 30632336, ЧП Валмар-Стиль код 33294691, ООО МБ код 31513532, ООО Орхидея-Трейдбуд код 33638765, ООО Востокпромторг код 33987858, ООО ФК Лингот код 33152356, ЧП Технолайн код 31986880, ООО Е-Холдинг код 32302706, ЧП Ткипир код 32766856, ООО Аппекс код 33098048, ЧП Орион-2000 код 30403537, ЧП ДБР-1 код 32591056, ООО Омега-Инвест код 32864908, ЗАО Натек-Р код 33096061, ООО Орхидея-Интер код 33401583, ООО Учтехприлад код 32393306, ООО Евромед код 31747319, ООО Мал-Юко ЛТД код 33934991 – 2 штуки, ООО Аванкар-групп код 34191993 – 2 штуки, ООО Скайнлайн-групп код 33742143, ООО Рудо-Вит код 34491480 – 2 штуки, ООО Нобель Эксклюзив Брендс код 32554978, ООО Артана код 24077243, ООО Компания Паркер-Трейд код 36050680, ЧП ТК Раджа код 33936461, ООО Компания Кентавро код 34614970, ООО ИК ОСОБА_2 код 34487652, ООО Ренесанс ЛТД код 31607358, ООО ИЦ Основа код 33997543 – 2 штуки, ООО Азия мебель дизайн код 33294403, ООО Компания Укрсофтпро код 34728152, ЧП Укртранссвязь код 23385327, ООО Бизнес пост код 35134936 – 2 штуки, ООО Сиконта групп код 34491391 – 2 штуки, ООО Укрбизнесинформ-Т код 34691933, ООО Ванекса код 34602352, ООО Леора код 35480239, ЧП Веста-люкс код 32556082, ООО Дионат код 34479070 – 2 штуки, ЧП Техно-полюс код 31241297, ООО ОСОБА_5 код 34577363, ООО Тандем-К код 23711956,  ООО Хай тек сервис код 34927299, ООО ОСОБА_6 код 34616276,  ООО Валтана код 33783810, ООО ФК Центурион код 33239562, ЧП Интегра-К код 33448041, ЧП Валмид код 33294775, ООО Астарта код 31243556, ООО ОСОБА_7 код 32678566, ООО ОСОБА_8 код 34047057 – 2 штуки, ООО Липо-мед код 32775661, ООО Лован ЛТД код 34529422, ООО Яната плюс код 34568343, ООО Вистако-Бизнес код 36001501, ООО ОСОБА_9 код 35263644,  при следующих обстоятельствах:  

В период 2006 года – октябрь 2008 года ОСОБА_4,  находясь в городе Харькове на территории торгового центра «Барабашово»,  приобрел регистрационную базу по предприятиям Украины, из которой выбирал названия и реквизиты предприятий. По данным реквизитам и времени работы предприятий ОСОБА_4 изготавливал печати в кустарных условиях, используя при этом арендованную в городе Харькове квартиру и закупленное им у неустановленных следствием лиц оборудование. Изготовленные печати ОСОБА_4 использовал по своему усмотрению.

Всего ОСОБА_4 за указанный период времени изготовил 65 поддельных печатей следующих предприятий Украины : ООО Неббиа код 33151279, ООО Стейнлис код 30632336, ЧП Валмар-Стиль код 33294691, ООО МБ код 31513532, ООО Орхидея-Трейдбуд код 33638765, ООО Востокпромторг код 33987858, ООО ФК Лингот код 33152356, ЧП Технолайн код 31986880, ООО Е-Холдинг код 32302706, ЧП Ткипир код 32766856, ООО Аппекс код 33098048, ЧП Орион-2000 код 30403537, ЧП ДБР-1 код 32591056, ООО Омега-Инвест код 32864908, ЗАО Натек-Р код 33096061, ООО Орхидея-Интер код 33401583, ООО Учтехприлад код 32393306, ООО Евромед код 31747319, ООО Мал-Юко ЛТД код 33934991 – 2 штуки, ООО Аванкар-групп код 34191993 – 2 штуки, ООО Скайнлайн-групп код 33742143, ООО Рудо-Вит код 34491480 – 2 штуки, ООО Нобель Эксклюзив Брендс код 32554978, ООО Артана код 24077243, ООО Компания Паркер-Трейд код 36050680, ЧП ТК Раджа код 33936461, ООО Компания Кентавро код 34614970, ООО ИК ОСОБА_2 код 34487652, ООО Ренесанс ЛТД код 31607358, ООО ИЦ Основа код 33997543 – 2 штуки, ООО Азия мебель дизайн код 33294403, ООО Компания Укрсофтпро код 34728152, ЧП Укртранссвязь код 23385327, ООО Бизнес пост код 35134936 – 2 штуки, ООО Сиконта групп код 34491391 – 2 штуки, ООО Укрбизнесинформ-Т код 34691933, ООО Ванекса код 34602352, ООО Леора код 35480239, ЧП Веста-люкс код 32556082, ООО Дионат код 34479070 – 2 штуки, ЧП Техно-полюс код 31241297, ООО ОСОБА_5 код 34577363, ООО Тандем-К код 23711956,  ООО Хай тек сервис код 34927299, ООО ОСОБА_6 код 34616276,  ООО Валтана код 33783810, ООО ФК Центурион код 33239562, ЧП Интегра-К код 33448041, ЧП Валмид код 33294775, ООО Астарта код 31243556, ООО ОСОБА_7 код 32678566, ООО ОСОБА_8 код 34047057 – 2 штуки, ООО Липо-мед код 32775661, ООО Лован ЛТД код 34529422, ООО Яната плюс код 34568343, ООО Вистако-Бизнес код 36001501, ООО ОСОБА_9 код 35263644.

    ОСОБА_3 работая в должности  директора ООО « Фармасвит» и поскольку должность главного бухгалтера на предприятии вакантна,  в соответствии с п.3 ст. 8 раздела 3 Закона Украины « О бухгалтерском учете и финансовой отчетности в Украине» № 996-XIV от 16.07.1999 года, единолично вел бухгалтерский и налоговый учет 000 « Фармасвит» код 34821756, т.е. являясь должностным лицом, совершил служебный подлог при следующих обстоятельствах. ООО « Фармасвит» зарегистрировано 30 января 2007 года  Шевченковской районной в г. Киеве Государственной администрацией, регистрационный  номер 10741020000022870 и состояло на учетах  как плательщик налогов в Государственной налоговой  инспекции в Шевченковском районе г. Киева, свидетельство плательщика НДС                  № 100023808 от 21.02.2007 года и осуществляло свою деятельность на основании Закона Украины  « О предприятиях в Украине № 887-XII от 27.03.1991 года. Согласно ст.ст.  3, 8, 9 Закона Украины « О бухгалтерском учете  и финансовой отчетности в Украине» № 996-XIV   от 16.07.1999 года, лицо, на которое возложено ведение бухгалтерского учета предприятия, несет ответственность за соблюдение установленных единых методологических принципов бухгалтерского учета, обеспечивает контроль и отображение на счетах бухгалтерского  учета всех хозяйственных операций, несет ответственность за составление и предоставление в установленные сроки бухгалтерской отчетности, осуществляет экономический анализ деятельности предприятия, подписывает расчетные, кредитные и финансовые обязательства, обеспечивает проверку состояния бухгалтерского учета. Ответственность за своевременное и качественное составление документов, передачу их в установленные сроки для отражения в бухгалтерском учете, за достоверность данных, приведенных в документах, несет лицо, подписавшее эти документы. Пункт 5 ст. 9 указанного Закона, предусматривает, кроме того, полноту отражения в учете за отчетный период / месяц, квартал, год, / всех хозяйственных операций проведенных за этот период, правильность отнесения доходов и расходов к соответствующим отчетным периодам.

    Так, 19 сентября 22008 года между ООО « СИС Логистик» в лице директора ОСОБА_4 заказчик и ООО « Фармсвит» в лице директора ОСОБА_3 - поставщик был заключен договор поставки №3. Во исполнение данного договора ООО                     « Фармсвит» поставил ООО « СИС Логистик» товар по накладной № Ф-00001639 от 19.09.2008 года на сумму ИТОГО без НДС – 7500016, 67 грн., НДС – 20%  1500003, 33 грн., всего на сумму 9000020, 00 грн. ООО « Фармсвит» предоставил ООО « СИС Логистик» налоговую накладную № 2119 от 19.09.2008 года на сумму ИТОГО без НДС – 7500016, 67 грн., НДС – 20% - 1500003, 33 грн., всего на сумму 9000020, 00 грн. Также 19.09.08 года был выписан счет – фактура № Ф-00000399 на сумму ИТОГО без НДС – 7500016, 67 грн., НДС 20% - 1500003, 33 грн., всего на сумму 9000020, 00 грн. При этом,  ОСОБА_3 17.10.2008 года предоставляя в Государственную налоговую инспекцию в Шевченковском районе г. Киева                « Декларацию по налогу на прибыль предприятий» за 3 квартал 2008 года за №252391, в строке 01 « Валовой доход от всех видов деятельности», в том числе от продажи товаров  указал сумму 6 / шесть / гривен, что не соответствует действительности, т.е. валовой доход был занижен на сумму 7500016, 67 грн. тем самым ОСОБА_3 как должностным лицом были внесены заведомо ложные данные в « Декларацию по налогу на прибыль предприятий» за 3 квартал 2008 года.

    Действия подсудимого  ОСОБА_10 квалифицированы по ст. 366 ч.1 УК Украины как служебный подлог, т.е. внесение должностным лицом в официальные документы заведомо ложных сведений.          

    Действия подсудимого ОСОБА_4 квалифицированы по ст. 358 ч.1 УК Украины,  т.е. изготовление поддельных печатей предприятий, учреждений или организаций независимо от форм собственности в целях использования их как подделывателем так и иным лицом.

    В судебном заседании подсудимые  вину признали, чистосердечно раскаялись в содеянном.  

    Защитники подсудимых  ОСОБА_3 и ОСОБА_4 в судебном заседании заявили ходатайство о прекращении в отношении их уголовного дела и передачи   каждого на   поруки трудовым  коллективам.

 Прокурор  против освобождения подсудимых от уголовной ответственности с передачей их на поруки трудовому коллективу возражал.

Суд, выслушав мнение участников процесса, исследовав материалы дела, находит возможным освободить ОСОБА_3 и  ОСОБА_4  от уголовной ответственности с передачей  их на поруки трудовым коллективам. При этом суд исходит из того, что подсудимые положительно характеризуются,  чистосердечно раскаялись, ранее к уголовной ответственности не привлекались.

Трудовой коллектив ООО « Триада Монолит» просит передать на поруки ОСОБА_4, а трудовой коллектив ООО « Колсалтинговая групп « КТВ»  просит на поруки передать ОСОБА_3

Суд считает, что ОСОБА_3 и ОСОБА_4 могут быть исправлены и перевоспитаны без применения уголовного наказания.

В силу ст. 47 УК  Украины лицо, впервые совершившее преступление небольшой тяжести или неосторожное преступление средней тяжести, освобождается от уголовной ответственности, с передачей его на поруки коллективу предприятия, учреждения или организации по их ходатайству.

На основании  изложенного, руководствуясь ст.ст. 10,  248,  282 УПК Украины, ст. 47 УК Украины,

ПОСТАНОВИЛ:

ОСОБА_3   освободить от уголовной ответственности с передачей на поруки трудовому коллективу ООО « Колсалтинговая группа « КТВ»  /                          г. Киев,  ул. Академика Туполева, 17 /   при условии, что он в течение одного года со дня передачи на поруки оправдает доверие организации, не будет уклоняться от мер воспитательного характера, и не будет нарушать общественный порядок.

Производство по уголовному делу по обвинению  ОСОБА_11  по ч.1 ст. 366  УК Украины прекратить.

ОСОБА_4     освободить от уголовной ответственности с передачей на поруки трудовому коллективу ООО « Триада Монолит»  / г. Киев,  ул. Академика Богомольца, 7/14 /   при условии, что он в течение одного года со дня передачи на поруки оправдает доверие организации, не будет уклоняться от мер воспитательного характера, и не будет нарушать общественный порядок.

Производство по уголовному делу по обвинению  ОСОБА_4  по ч.1 ст. 358  УК Украины прекратить.

Меру пресечения в отношении ОСОБА_3 и ОСОБА_4 - подписку о невыезде с постоянного места жительства - отменить.

Постановление может быть обжаловано в апелляционном порядке в апелляционный суд Харьковской области в течение семи  суток с момента его провозглашения.

    Судья - подпись