Ухвала

від 03.05.2018 по справі 592/4827/18

КОВПАКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.СУМ

Справа № 592/4827/18

Провадження № 1-кс/592/2302/18

УХВАЛА

про проведення обшуку

03 травня 2018 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 по кримінальному провадженню №32018200000000016 внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 30.01.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України, про дозвіл на проведення обшуку, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий своє клопотання, погоджене з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Сумської області ОСОБА_4 обґрунтовує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32018200000000016 внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 30.01.2018 за фактом реєстрації суб`єктів підприємницької діяльності, в т.ч. ТОВ «Трейдін Вектор» (код 40033272) та ТОВ «Гарні забудови» (код 40033623) з метою прикриття незаконної діяльності, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що у 2017 році, з метою прикриття незаконної діяльності, невстановленими особами, шляхом підкупу, на жителів м. Суми було зареєстровано суб`єкти підприємницької діяльності ТОВ «Трейдін Вектор» (код 40033272) та ТОВ «Гарні забудови» (код 40033623).

За результатами проведених слідчих (розшукових) дій встановлено, що ТОВ «Трейдін Вектор» (код 40033272) та ТОВ «Гарні забудови» (код 40033623) здійснювало фінансово-господарські операції з ТОВ «Суми Транс Плюс» (код 41384805).

Враховуючи вищевикладене, керуючись ст.ст. 40, 93 КПК України з метою повного, всебічного й неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження, а також з метою перевірки дотримання вимог податкового законодавства директору ТОВ «Суми Транс Плюс» (код 41384805) ОСОБА_5 вручено вимогу №4327/10/18-28-23-16 від 03.03.2018 про надання документів по фінансово-господарським взаємовідносинам ТОВ «Суми Транс Плюс» (код 41384805) з ТОВ «Трейдін Вектор» (код 40033272), ТОВ «Гарні забудови» (код 40033623) а саме: договори, додаткові угоди, податкові накладні, видаткові накладні, накладні, прибуткові накладні, товарно-транспортні накладні, рахунки, банківські виписки, чеки, квитанції, касові ордери, акти приймання виконаних робіт, графіки виконання робіт, довіреності на укладення договорів та отримання ТМЦ, переписка між підприємствами, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, декларації, документи податкової звітності, ліцензії та інші документи по фінансово-господарським взаємовідносинам, які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, а саме події кримінального правопорушення, виду та розміру шкоди, яку було завдано та можуть бути використані в подальшому як речові докази. На дану вимогу директором ТОВ «Суми Транс Плюс» (код 41384805) ОСОБА_5 надано відповідь від 06.03.2018 про відмову надання документів.

Крім того, на виконання ухвали слідчого судді Ковпаківського районного суду м. Суми (справа №592/3801/18 провадження №1-кс/592/1753/18) від 16.04.2018 про тимчасовий доступ до документів з правом їх вилучення 26.04.2018 директор ТОВ «Суми Транс Плюс» (код 41384805) ОСОБА_5 відмовився надавати тимчасовий доступ з вилученням оригіналів документів.

ТОВ «Суми Транс Плюс» (код 41384805) здійснює господарську діяльність за адресою: м. Суми, вул. Рибалка, буд. 2, за якою зберігаються і можуть бути знищені речі та документи, які були знаряддями кримінальних правопорушень, зберегли на собі сліди злочинів та були об`єктом злочинних дій, що свідчать про обставини вчинення кримінального правопорушення і які мають значення для встановлення істини у справі та можуть бути засобами для розкриття злочинів і виявлення винних, зокрема оригінали документів по фінансово-господарським взаємовідносинам ТОВ «Суми Транс Плюс» (код 41384805) з ТОВ «Трейдін Вектор» (код 40033272), ТОВ «Гарні забудови» (код 40033623) за період 01.08.2017 по 30.04.2018, чорнові записи, печатки підприємств з ознаками фіктивності та інші предмети, що свідчать про обставини вчинення злочину і які мають значення для встановлення істини, комп`ютерної техніки за допомогою якої були виготовлені ці документи (системні блоки, жорсткі диски, флеш-носії інформації, системи відео-спостереження, мобільні телефони).

Вилучення вище перерахованих речей та документів надасть можливість встановити порушення податкового законодавства України службовими особами ТОВ «Суми Транс Плюс» (код 41384805), а також подію кримінального правопорушення, вид та розмір шкоди, яку було завдано державі та будуть використані в подальшому як речові докази.

За даними Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру власності на нерухоме майно нежитлове приміщення за адресою: м. Суми, вул. Рибалка, буд. 2 належить на праві власності СП ТОВ «Турбокомресормаш» (код 23299361).

У судовому засіданні слідчий своє клопотання підтримав з зазначених вище підстав.

Заслухавши слідчого, вивчивши матеріали провадження, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню частково.

Так, доводи слідчого є достатніми для надання дозволу на проведення обшуку нежитлових приміщень, розташованих за адресою: м. Суми, вул. Рибалка, буд. 2, які належать на праві власності СП ТОВ «Турбокомресормаш» (код 23299361) та використовуються ТОВ «Суми Транс Плюс» (код 41384805) з метою виявлення та вилучення документів по фінансово-господарським взаємовідносинам ТОВ «Суми Транс Плюс» (код 41384805) з ТОВ «Трейдін Вектор» (код 40033272), ТОВ «Гарні забудови» (код 40033623), а саме: договори, додаткові угоди, податкові накладні, видаткові накладні, накладні, прибуткові накладні, товарно-транспортні накладні, рахунки, банківські виписки, акти приймання виконаних робіт, графіки виконання робіт, довіреності на укладення договорів та отримання ТМЦ, переписка між підприємствами, сертифікати (паспорти) якості на товар та інші документи по фінансово-господарським взаємовідносинам за період 01.08.2017 по 30.04.2018, чорнові записи, печатки підприємств з ознаками фіктивності та інші предмети, що свідчать про обставини вчинення злочину і які мають значення для встановлення істини.

Стаття 30 Конституції України гарантує кожному недоторканність житла чи іншого володіння особи. Так, згідно із цією статтею не допускається проникнення до житла чи до іншого володіння особи, проведення в них огляду чи обшуку інакше як за вмотивованим рішенням суду. У невідкладних випадках, пов`язаних із врятуванням життя людей та майна чи з безпосереднім переслідуванням осіб, які підозрюються у вчиненні злочину, можливий інший, встановлений законом, порядок проникнення до житла чи до іншого володіння особи, проведення в них огляду і обшуку.

Відповідно до ст. 8 Європейської конвенції про захист прав людини і основоположних свобод від 04 листопада 1950 року (Конвенція) кожен має право на повагу до свого приватного і сімейного життя, до свого житла і кореспонденції. Органи державної влади не можуть втручатись у здійснення цього права, за винятком випадків, коли втручання здійснюється згідно із законом і є необхідним у демократичному суспільстві в інтересах національної та громадської безпеки чи економічного добробуту країни, для запобігання заворушенням чи злочинам, для захисту здоров`я чи моралі або для захисту прав і свобод інших осіб.

З метою належного дотримання вимог, закріплених у Конвенції, суд враховує правові позиції Європейського суду з прав людини (ЄСПЛ), сформульовані ним у рішеннях "Ратушна проти України", "Поліщук проти України", "Васильчук проти України", "Головань проти України", "Смирнов проти Росії".

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 234-237 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 задовольнити частково.

Надати старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 дозвіл на проведення обшуку нежитлових приміщень розташованих за адресою: м. Суми, вул. Рибалка, буд. 2, які належать на праві власності СП ТОВ «Турбокомресормаш» (код 23299361) та використовуються ТОВ «Суми Транс Плюс» (код 41384805) з метою виявлення та вилучення документів по фінансово-господарським взаємовідносинам ТОВ «Суми Транс Плюс» (код 41384805) з ТОВ «Трейдін Вектор» (код 40033272), ТОВ «Гарні забудови» (код 40033623), а саме: договори, додаткові угоди, податкові накладні, видаткові накладні, накладні, прибуткові накладні, товарно-транспортні накладні, рахунки, банківські виписки, акти приймання виконаних робіт, графіки виконання робіт, довіреності на укладення договорів та отримання ТМЦ, переписка між підприємствами, сертифікати (паспорти) якості на товар та інші документи по фінансово-господарським взаємовідносинам за період 01.08.2017 по 30.04.2018, чорнові записи, печатки підприємств з ознаками фіктивності та інші предмети, що свідчать про обставини вчинення злочину і які мають значення для встановлення істини.

Строк дії ухвали двадцять днів з дня її постановлення

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: ОСОБА_1