Ухвала

від 16.04.2018 по справі 760/8903/18

СОЛОМ'ЯНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Провадження № 1-кс/760/5076/18

Справа № 760/8903/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16.04.2018 року слідчий суддя Солом`янського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні, в залі суду в м. Києві клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури № 9 ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32018100090000013 від 20.02.2018р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212-1 КК України,

В С Т А Н О В И В:

До Солом`янського районного суду м. Києва надійшло клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, подане в рамках кримінального провадження, що розслідується за фактом ухилення від сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування та страхових внесків на загальнообов`язкове державне пенсійне страхування за ч. 2 ст. 212-1 КК України.

Подане клопотання обґрунтовується тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Солом`янському районні Головного управління ДФС в м. Києві здійснюється розслідування за фактом того, що службові особи ПАТ НВП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) в період з 01.11.2016р. по 20.02.2018р. ухилились від сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування у великих розмірах.

В ході досудового розслідування встановлено, що за період 01.11.2016р. по 20.02.2018р. ПАТ НВП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » нараховано до сплати єдиного соціального внеску у розмірі 39204109.22грн. та сплачено єдиний соціальний внесок в сумі 36481768.63грн., тобто сума наявної заборгованості по сплаті ЄСВ становить 2722340.59грн.

Разом з тим, згідно відомостей з Єдиного реєстру податкових накладних, ПАТ НВП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », за період 01.11.2016р. по 20.02.18р., отримано від постачальників товарів та послуг (зареєстровані в реєстрі податкові накладні) на загальну суму 34743895.68 грн., що свідчить про навмисне ухилення від сплати нарахованих зобов`язань з єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування при виплаті заробітної сплати найманим працівникам.

ПАТ НВП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на податковому обліку перебуває в ІНФОРМАЦІЯ_2 , основний вид діяльності згідно КВЕД виробництво iнших машин i устаткування спеціального призначення, юридична адреса: АДРЕСА_1 . Засновником ПАТ НВП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » являється ІНФОРМАЦІЯ_3 (код НОМЕР_2 ), сума внеску в статутний форд якого становить 11 144930грн.

Крім того, встановлено, що за ПАТ НВП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » обліковується земельна ділянка, що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , площею 0.4541га. (кадастровий номер 8000000000:69:014:0020). Під час проведення огляду податкової звітності ПАТ НВП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », яка міститься в інформаційно-аналітичних системах ДФС України, органами досудового розслідування встановлено, що значна кількість товариств здійснює оренду приміщень, які розташовані за адресою: АДРЕСА_1 та належать ПАТ НВП « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

У зв`язку із встановленням обставин у кримінальному провадженні, з метою проведення повного та всебічного розслідування провадження виникла необхідність у наданні тимчасового доступу до речей та документів, які перебуває у володінні ПАТ НВП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , та мають істотне значення для даного досудового розслідування.

Крім того, прокурор просив розглянути подане клопотання про надання тимчасового доступу до зазначених речей та документів без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Слідчий суддя на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України вважає за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, за наведених прокурором підстав.

В судовому засіданні слідчий підтримала подане клопотання та просила його задовольнити.

Згідно ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування судового засідання здійснювалось за допомогою технічних засобів кримінального провадження.

Вислухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважаю, що клопотання прокурора підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.

Згідно з ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачений такий вид заходів забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів.

Згідно з ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Враховуючи зазначене, слідчий суддя приходить до висновку, що у клопотанні наведенні достатні підстави вважати, що інформація, яка міститься в речах та документах, які перебувають у володінні ПАТ НВП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, може бути використана як доказ, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей та документів неможливо.

Разом з тим, не підлягає задоволенню клопотання в частині надання тимчасового доступу до документів щодо організаційної структури ПАТ НВП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », штатного розпису товариства, за період з 01.11.2016р. по 20.02.2018р. з зазначенням посад, посадового окладу, надбавок, доплат, посадових інструкцій, наказів про призначення на посади та інших документів з даного питання, а також до інформації щодо наявності заборгованості у розрізі кожного податку, збору (ПДВ, ЄСВ, ПДФО, податок на прибуток підприємства, земельний податок, податок на нерухоме майно та інші) та із зазначенням періоду протягом якого було сформовано заборгованість, оскільки слідчим не доведено слідчому судді, що вказана інформація має значення для даного кримінального провадження.

За таких обставин, клопотання підлягає частковому задоволенню.

Керуючись статтями 107, 131, 132, 159-164, 166, 309, 372 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В:

Клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури № 9 ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити частково.

Надати прокурорам Київської місцевої прокуратури № 9 ОСОБА_4 , ОСОБА_5 та слідчим СУ ФР ДПІ у Солом`янському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ПАТ НВП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , з можливістю ознайомитися та отримати їх копії, а саме: документів по фінансово-господарським взаємовідносинам ПАТ НВП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з орендарями (зберігачами), за період з 01.11.2016р. по 20.02.2018р., договорів з відповідними додатками з конкретизацією інформації по орендарям, орендованої площі, ціни оренди, виду об`єкту нерухомого майна.

У задоволенні іншої частини клопотання відмовити.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1