Ухвала

від 07.05.2018 по справі 161/6832/18

ЛУЦЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД ВОЛИНСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 161/6832/18

Провадження № 1-кс/161/3738/18

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

м. Луцьк 07 травня 2018 року

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області ОСОБА_1 , при секретарі судових засідань ОСОБА_2 , розглянувши клопотання начальника відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Волинської області радник юстиції ОСОБА_3 , розглянувши матеріали досудового розслідування за №3201703000000041 від 01 червня 2017 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.205, ч.3 ст.212 КК України, про призначення судово-почеркознавчої експертизи,-

В С Т А Н О В И В:

Начальник відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Волинської області радник юстиції ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про надання дозволу на призначення судово-почеркознавчої експертизи, в рамках кримінального провадження №3201703000000041 від 01 червня 2017 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.205, ч.3 ст.212 КК України.

Клопотання мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Волинській області проводиться досудове слідство у кримінальному провадженні №3201703000000041 від 01.06.2017 відносно службових осіб ПрАТ «Володимир-Волинська птахофабрика» за ознаками вчинення злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України та службових осіб ТОВ «Шевур» за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України,досудовим розслідуванням якого встановлено, що службові особи ПрАТ "Володимир-Волинська птахофабрика", в період січня-лютого 2017 року, ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах, шляхом відображення в податковому та бухгалтерському обліках товариства безтоварних операцій з придбання ТМЦ в ТОВ "АГРОТРАНСАТЛАНТІК" (код ЄДРПОУ 39465366),ТОВ "Шевур" (код ЄДРПОУ 40530024), що призвело до ненадходження до бюджету податку на додану вартість в сумі 6762042,58грн.

В судове засідання не прибув прокурор, однак подав до суду письмову заяву в якій просить проводити розгляд даного клопотання без його участі та просить клопотання задовольнити.

Відповідно до ст.107 ч.4 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Відповідно до ч.1ст.242 КПК України, експертиза проводиться експертною установою, експертом або експертами, за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження або, якщо для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання.

Враховуючи зазначені обставини, дослідивши матеріали клопотання та додані докази, слідчий суддя дійшов висновку, що на підставі ч.6 ст.244 КПК України клопотання слід задовольнити, оскільки для вирішення питань, що мають істотне значення для кримінального провадження необхідне залучення експерта.

Керуючись ст.ст.243, 244, 369, 372 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

Клопотання начальника відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Волинської області радник юстиції ОСОБА_3 , розглянувши матеріали досудового розслідування за №3201703000000041 від 01 червня 2017 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.205, ч.3 ст.212 КК України, про призначення судово-почеркознавчої експертизи задовольнити.

Призначити у кримінальному провадженні №3201703000000041 від 01 червня 2017 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.205, ч.3 ст.212 КК Українисудово-почеркознавчу експертизу щодо визначення ким саме подавались, підписувались документи які стали підставою для відкриття розрахункових рахунків ТОВ «ВФ Агро Терра» (код ЄДРПОУ 40649744, Київська область, Вишгородський район, с. Козаровичі, вулиця Кірова,2-в) № НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 в ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627).

Проведення судово-почеркознавчої експертизи доручити експертам Волинського НДЕКЦ МВС України (43025, м. Луцьк, вул. Винниченка, 43).

На вирішення експертів поставити наступні питання:

-чи однією особою виконані підписи в :

в графі ОСОБА_4 в розписці ОСОБА_4 про отримання карти скетч-карту для отримання ПІН коду від 25.08.2016;

в графі подпись в информации об открытых ключах пользователя;

якими завірені світлокопії паспорта НОМЕР_4 ОСОБА_4 та карта фізичної особи платника податків ідентифікаційний номер № НОМЕР_5 ;

в графі підпис в розписці про отримання стартових ключів та сертифікатів до Системи дистанційного банківського обслуговування клієнтів від 16 серпня 2016;

в графі с настоящими правилами информационной безопасности ознакомлен и обязуюсь выполнять та в графі ОСОБА_4 в додатку № 1 до заяви договору № Т096-13050210;

в графі директор ОСОБА_4 в заяві договорі № Т096-13050210 від 16 серпня 2016 року;

в графі ПІБ та в графі підпис ОСОБА_4 в опитувальнику Клієнта Юридичної особи/нерезидента;

в графі перший підпис директор ОСОБА_4 зразок підпису в картці із зразками підписів і відбиток печатки ТОВ «ФВ Агро Терра».

-ОСОБА_4 чи іншою особою виконані підписи в наступних документах :

-в графі ОСОБА_4 в розписці ОСОБА_4 про отримання карти скетч-карту для отримання ПІН коду від 25.08.2016;

-в графі подпись в информации об открытых ключах пользователя;

-якими завірені світлокопії паспорта НОМЕР_4 ОСОБА_4 та карта фізичної особи платника податків ідентифікаційний номер № НОМЕР_5 ;

-в графі підпис в розписці про отримання стартових ключів та сертифікатів до Системи дистанційного банківського обслуговування клієнтів від 16 серпня 2016;

-в графі с настоящими правилами информационной безопасности ознакомлен и обязуюсь выполнять та в графі ОСОБА_4 в додатку № 1 до заяви договору № Т096-13050210;

-в графі директор ОСОБА_4 в заяві договорі № Т096-13050210 від 16 серпня 2016 року;

-в графі ПІБ та в графі підпис ОСОБА_4 в опитувальнику Клієнта Юридичної особи/нерезидента;

-в графі перший підпис директор ОСОБА_4 зразок підпису в картці із зразками підписів і відбиток печатки ТОВ «ФВ Агро Терра».

В розпорядження експертів надати об`єкти дослідження, а саме : розписку ОСОБА_4 про отримання карти скетч-карту для отримання ПІН коду від 25.08.2016; информации об открытых ключах пользователя; світлокопії паспорта АЮ 276093 ОСОБА_4 , карту фізичної особи платника податків ідентифікаційний номер № НОМЕР_5 ; розписку про отримання стартових ключів та сертифікатів до Системи дистанційного банківського обслуговування клієнтів від 16 серпня 2016; додаток № 1 до заяви договору № Т096-13050210; заяву договір № Т096-13050210 від 16 серпня 2016 року; опитувальник Клієнта Юридичної особи/нерезидента; картку із зразками підписів і відбиток печатки ТОВ «ФВ Агро Терра»; вільні зразки почерку та підпису ОСОБА_4 ; експериментальні зразки почерку та підпису ОСОБА_4 які поміщені в поліетиленовий пакет, опечатаний паперовою биркою з відтиском мастичної печатки «Слідче управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Волинській області», з підписами слідчого, що запобігає несанкціонованому доступу до вмісту пакунку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1