Ухвала

від 05.05.2018 по справі 727/4510/18

ШЕВЧЕНКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЧЕРНІВЦІВ

Справа № 727/4510/18

Провадження № 1-кс/727/1464/18

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

05 травня 2018 року Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

cлідчого судді - ОСОБА_1

секретар судового засідання - ОСОБА_2

сторони кримінального провадження:

прокурор - ОСОБА_3

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду м. Чернівці клопотання прокурора відділу нагляду прокуратури області радника юстиції ОСОБА_3 про проведення обшуку по матеріалам досудового розслідування №42018260000000137 від 15.03.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.191, ч.1 ст.212 КК України,-

В С Т А Н О В И В :

До слідчого судді звернувся прокурор з клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку.

В клопотанні посилається на те, що слідчим управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Чернівецькій області здійснюється досудове розслідування у кримінальному проваджені за фактом виявлення співробітниками оперативного управління ГУ ДФС у Чернівецькій області ймовірного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «КМ-Буд» (код ЄДРПОУ 37978257, зареєстровано в м. Чернівці, вулиця Космодем`янської, 12, кв.1, фактичне місце знаходження м.Чернівці, вул.Турецька, 14, офіс 1) в період 2016-2017 років шляхом використання пов`язаних суб`єктів господарювання для незаконного формування витрат підприємства та податкового кредиту, таких як ПП «Бренд-М», ПП «Урса Трейд», ПП «Вижницька біопаливна компанія», ТОВ «Пегас Логістик Компані» на підставних фізичних осіб підприємців ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , при здійсненні господарської діяльності ухилилися від сплати податків на суму понад 1600000 гривень.

В ході проведення досудового розслідування встановлено, що організатором схем по ухиленню від сплати податків та розкрадання бюджетних коштів являється директор ТОВ «КМ-Буд» ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженець м. Сторожинець, проживає: АДРЕСА_1 ).

Згідно інформації оперативного управління ГУ ДФС у Чернівецькій області в ході виконання доручення слідчого та проведення заходів, направлених на встановлення обставин вчинення кримінальних правопорушень, а також запобігання їх вчинення в подальшому, встановлено, що ОСОБА_14 , ОСОБА_13 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , здійснюють свою протиправну діяльність, яка направлена на ухилення від сплати податків та привласнення бюджетних коштів, дана злочинна схема діє і на даний час.

Таким чином, під час досудового розслідування кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст.191, ч. 1 ст. 212 КК України виникла необхідність в проведенні обшуку за адресою здійснення фактичної діяльності ТОВ «КМ-Буд» в м. Чернівці, вул. Турецька, 14 (код ЄДРПОУ 37978257, 23.03.2018 змінено назву та адресу реєстрації підприємства на ТОВ «Будівельник 2020» код ЄДРПОУ 37978257), з метою відшукання і вилучення наступних речей і документів по використанню ТОВ «КМ-Буд» (теперішня назва ТОВ «Будівельник 2020») пов`язаних суб`єктів господарювання для незаконного формування витрат підприємства та податкового кредиту при здійсненні господарської діяльності, таких як ПП «Бренд-М» (код ЄДРПОУ 40565591), ПП «Урса Трейд» (код ЄДРПОУ 31822610), ПП «Вижницька біопаливна компанія» (код ЄДРПОУ 39252437), ТОВ «Пегас Логістик Компані» (код ЄДРПОУ 40020745) на підставних фізичних осіб підприємців ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , а саме: наступних речей і документів в паперовому та електронному вигляді: договорів підряду (виконання робіт), актів приймання виконаних підрядних робіт форми КБ-2В, актів прихованих робіт, кошторисної документації з приводу виконання будівельних робіт, документів по технічному нагляду об`єктів будівництва, довідок про вартість виконаних будівельних робіт та витрат по капітальним ремонтам, договори субпідряду, податкових та видаткових накладних та договорів до них по взаємодії із наведеними суб`єктами господарювання, чорнові записи щодо неофіційної бухгалтерії, а також речей задіяних при здійсненні такої діяльності, зокрема печатки, штампи, кліше, банківські картки. Тому просить надати дозвіл на проведення обшуку за за адресою здійснення фактичної діяльності ТОВ «КМ-Буд» в м. Чернівці, вул. Турецька, 14 (код ЄДРПОУ 37978257, 23.03.2018 змінено назву та адресу реєстрації підприємства на ТОВ «Будівельник 2020» код ЄДРПОУ 37978257) , власником якої являється Територіальна громада м.Чернівці).

В судовому засіданні прокурор клопотання підтримав.

Ознайомившись з клопотанням та доказами, якими воно обґрунтовується, заслухавши думку прокурора приходжу до наступних висновків.

Встановлено, що 15.03.2018 року в ЄРДР №42018260000000137 внесено відомості за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.191 КК України. В подальшому було внесено відомості за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, стосовно службових осіб ТОВ «КМ-Буд».

З матеріалів клопотання встановлено, що ОСОБА_13 на даний час не є службовою особою ТОВ «КМ-Буд».

Відповідно до п.2 ч.3 ст. 132 КПК України застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора;

Відповідно до ч.4 ст. 132 КПК України для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Згідно ст. 234 ч. 1 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Відповідно до ч.5 ст. 234 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що: 1) було вчинено кримінальне правопорушення; 2) відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; 3) відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; 4) відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи; 5) за встановлених обставин обшук є найбільш доцільним та ефективним способом відшукання та вилучення речей і документів, які мають значення для досудового розслідування, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб, а також заходом, пропорційним втручанню в особисте і сімейне життя особи.

Виходячи зі змісту вищенаведених норм та беручи до уваги встановлені обставини, вважаю, що прокурором в судовому засіданні та клопотанні не надано достатніх підстав вважати, що зазначені документи та речі, які планує відшукати та вилучити орган досудового розслідування за адресою здійснення фактичної діяльності ТОВ «КМ-Буд» в м. Чернівці, вул. Турецька, 14 (код ЄДРПОУ 37978257, 23.03.2018 змінено назву та адресу реєстрації підприємства на ТОВ «Будівельник 2020» код ЄДРПОУ 37978257), мають значення для досудового розслідування та можуть бути доказами під час судового розгляду.

Крім цього вважаю, що прокурором в судовому засіданні не надано достатніх підстав вважати, що речі і документи, які орган досудового розслідування має намір відшукати знаходяться за адресою здійснення фактичної діяльності ТОВ «КМ-Буд» в м. Чернівці, вул. Турецька, 14 (код ЄДРПОУ 37978257, 23.03.2018 змінено назву та адресу реєстрації підприємства на ТОВ «Будівельник 2020» код ЄДРПОУ 37978257).

В зв`язку з вищевикладеним, приходжу до висновку, що в задоволенні клопотання слід відмовити.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 234 - 236, 309 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:

Відмовити в задоволенні клопотання прокурора відділу нагляду прокуратури Чернівецької області ОСОБА_3 про проведення обшукупо матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42018260000000137 від 15.03.2018 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст.191, ч. 1 ст. 212 КК України.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1