Рішення

від 10.05.2018 по справі 807/16/18

ЗАКАРПАТСЬКИЙ ОКРУЖНИЙ АДМІНІСТРАТИВНИЙ СУД

ЗАКАРПАТСЬКИЙ ОКРУЖНИЙ АДМІНІСТРАТИВНИЙ СУД

Р І Ш Е Н Н Я

і м е н е м У к р а ї н и

10 травня 2018 року м. Ужгород№ 807/16/18 Закарпатський окружний адміністративний суд у складі:

головуючого судді - Гаврилка С.Є.

з участю секретаря судового засідання - Кубічек Н.І.

учасники справи:

позивач: Національна комісія, що здійснює держане регулювання у сфері ринків фінансових послуг - представник не з'явився;

відповідач: Кредитна спілка "Закарпатський оберіг"- представник - Німенко Сергій Прокопович,

розглянувши у відкритому судовому засіданні у приміщенні Закарпатського окружного адміністративного суду адміністративну справу за позовом Національної комісії, що здійснює держане регулювання у сфері ринків фінансових послуг до Кредитної спілки "Закарпатський оберіг" про стягнення штрафу в сумі 17000 грн., -

ВСТАНОВИВ:

09 січня 2018 року до Закарпатського окружного адміністративного суду із позовною заявою звернулася Національна комісія, що здійснює держане регулювання у сфері ринків фінансових послуг в особі представника Тільного Анатолія Олексійовича (01001, АДРЕСА_1 до Кредитної спілки "Закарпатський оберіг" (вул. Фединця, будинок 62, офіс 1, м.Ужгород, Закарпатська обл., 88000, код ЄДРПОУ 35771675), якою просить суд: "1. Розглянути адміністративний позов Нацкомфінпослуг у порядку скороченого провадження; 2. Стягнути із Кредитної спілки "Закарпатський оберіг" (вул. Фединця, будинок 62, офіс 1, м.Ужгород, Закарпатська обл., 88000, код ЄДРПОУ 35771675) до Державного бюджету України, (на рахунок територіального управління Державної казначейської служби України за місцем знаходження платника на балансовий рахунок 3111 "Надходження до загального фонду державного бюджету", код бюджетної класифікації за доходами 21081100 "Адміністративні штрафи та інші санкції", символ звітності 106) штраф у сумі 17000 грн. (сімнадцять тисяч гривень); 3.Розглянути справу без участі представника Нацкомфінпослуг; 4. За результатами розгляду справи надіслати копію рішення суду на адресу Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг: вул.Б.Грінченка, 3, м.Київ, 01001".

Ухвалою Закарпатського окружного адміністративного суду від 10 січня 2018 року було прийнято позовну заяву до розгляду та відкрито провадження в даній адміністративній справі.

Свої позовні вимоги позивач мотивував наступним. Відповідач є суб'єктом нагляду національною комісією. За порушення відповідачем вимог Закону України "Про фінансові послуг та державне регулювання ринків фінансових послуг" позивачем на підставі акту від 19 серпня 2017 року № 1573/15-2/9 до відповідача було застосовано захід впливу у вигляді штрафу у розмірі 17000 грн., який накладений постановою про застосування штрафної санкції за правопорушення, вчинені на ринках фінансових послуг від 04 жовтня 2017 року № 1134/1573/15-2/9-П. Зазначена постанова були надіслана відповідачеві, однак штраф сплачений не був, що стало підставою для звернення до суду з означеним позовом.

Представник позивача в судове засідання не з'явився, проте, відповідно до пункту 3 прохальної частини позовної заяви позивач просив суд розглядати справу за наявними матеріалами, без участі представника інспекції (а.с. 17).

Представник відповідача у судовому засіданні подав заяву про визнання даного позову в повному обсязі.

У відповідності до статті 205 частини 1, 3 пункту 1 КАС України, неявка у судове засідання будь-якого учасника справи, за умови що його належним чином повідомлено про дату, час і місце цього засідання, не перешкоджає розгляду справи по суті. Якщо учасник справи або його представник були належним чином повідомлені про судове засідання, суд розглядає справу за відсутності такого учасника справи у разі, зокрема, неявки в судове засідання учасника справи (його представника) без поважних причин або без повідомлення причин неявки.

Розглянувши подані сторонами докази, (заслухавши сторони та їх представників) всебічно і повно оцінивши всі фактичні обставини (факти), що обґрунтовують вимоги і заперечення учасників справи та інші обставини, що мають значення для правильного вирішення справи за своїм внутрішнім переконанням, що ґрунтується на їх безпосередньому, всебічному, повному та об'єктивному дослідженні, суд встановив наступне.

Відповідно до Витягу з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань Кредитна спілка "Закарпатський оберіг" зареєстрована за адресою: 88000, місто Ужгород, вулиця Фединця, будинок 62, код ЄДРПОУ - 35771675 (а.с.а.с. 22-25).

Відповідно до пункту 1 Положення про Національну комісію, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, затвердженого Указом Президента України від 23.11.2011 року № 1070 (далі по тексту - Положення № 1070), органом, що уповноважений здійснювати державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, є Нацкомфінпослуг.

Відповідно до статті 42 частини 2 Закону України "Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг" від 12.07.2001 року № 2664-III (далі по тексту - Закон України № 2664-III) про вчинення правопорушення, зазначеного у статті 41 цього Закону, уповноваженою особою, яка його виявила, складається акт, який разом з поясненнями керівника, іншої відповідальної посадової особи чи фізичної особи - підприємця та документами, що стосуються справи, протягом трьох днів надсилається посадовій особі, яка має право накладати штраф.

Керуючись Положенням про застосування Національною комісією, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, заходів впливу за порушення законодавства про фінансові послуги, затвердженого розпорядженням Нацкомфінпослуг від 20.11.2012 року № 2319, зареєстрованим в Міністерстві юстиції України 18.12.2012 року за № 2112/22424, у межах своїх повноважень, Національною комісією, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, за результатами перевірки позивачем було складено акт відносно відповідача, про правопорушення законодавства про фінансові послуги від 19 серпня 2017 року № 1573/15-2/9 (а.с.а.с. 19 (на звороті), 20).

Вказаним актом встановлено, що відповідачем не надано до Нацкомфінпослуг звітні дані за І півріччя 2017 року в паперовій та електронній формах та аудиторський висновок (звіт) за 2016 рік, що є порушенням вимог статті 14 Закону України "Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг", у частині обов'язковості надання фінансовою установою звітності відповідно вимог законів та нормативно-правових актів державних органів з питань регулювання діяльності фінансових установ та ринків фінансових послуг, пункту 2.1 абзацу 4 Порядку складання та подання звітності кредитними спілками та об'єднаними кредитними спілками до Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, затвердженого розпорядженням Держфінпослуг від 25.12.2003 року № 177, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 19.01.2004 року за № 69/8668, у частині подання до Нацкомфінпослуг річної аудиторського висновку не пізніше 1 червня року, наступного за звітним роком, абзацу другого підпункту 2.2.2 пункту 2.2 розділу 2 Порядку у частині подання до Нацкомфінпослуг проміжних звітних даних - не пізніше 25 числа місяця, що настає за звітним кварталом.

Листом від 28 серпня 2017 року № 6374/15-8/19 позивачем, на адресу відповідача було направлено вказаний акт про правопорушення та запрошення прийняти участь уповноваженого представника спілки на розгляді справи на Комісії 06 вересня 2017 року о 11 год. 00 хв., що підтверджується списком згрупованих поштових відправлень рекомендованих листів № 19191 (а.с.а.с. 19, 26).

У зв'язку з чим, відповідно до Постанови про застосування штрафної санкції за правопорушення, вчинені на ринках фінансових послуг від 04 жовтня 2017 року № 1134/1573/15-2/9-П до відповідача застосовано штрафну санкцію за правопорушення, вчинені на ринку фінансових послуг у розмірі 17000 грн. та вимога письмово повідомити Нацкомфінпослуг про виконання або про відмову від добровільного виконання постанови Нацкомфінпослуг у термін включно до 20 жовтня 2017 року з одночасним наданням у разі сплати штрафу документів, що підтверджують його сплату (а.с. 21).

Листом від 05 жовтня 2017 року № 7318/15-8/16 Національною комісією, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, на адресу відповідача було направлено вказану постанову про застосування штрафної санкції за правопорушення, вчинені на ринках фінансових послуг від 04 жовтня 2017 року, що підтверджується списком згрупованих поштових відправлень рекомендованих листів № 22290 (а.с. 27).

Відповідно до статті 14 Закону України № 2664-III, фінансова установа зобов'язана вести облік своїх операцій та надавати звітність відповідно до вимог законів та нормативно-правових актів державних органів з питань регулювання діяльності фінансових установ та ринків фінансових послуг.

Згідно положень статті 22 Закону України "Про кредитні спілки", кредитна спілка зобов'язана вести оперативний і бухгалтерський облік результатів своєї діяльності відповідно до законодавства України, а також статистичну звітність та подавати її в установлених порядку та обсязі органам статистики. Кредитна спілка подає Уповноваженому органу фінансову звітність та інші звітні дані в обсягах, формах та у строки, встановлені Уповноваженим органом, а також надає на запити Уповноваженого органу необхідні пояснення щодо звітних даних.

За правилами підпункту 2.2.2 пункту 2.2 розділу 2 Порядку складання та подання звітності кредитними спілками та об'єднаними кредитними спілками до Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг затвердженого розпорядженням Держфінпослуг від 25 грудня 2003 року № 177 (із змінами та доповненнями) (далі по тексту - Порядок № 177), звітним періодом для складання форм звітних даних, які надаються до Нацкомфінпослуг, є календарний рік. Форми звітних даних складаються щокварталу наростаючим підсумком з початку звітного періоду. Кредитні спілки складають звітні дані за станом на кінець останнього дня кварталу (року). Звітні дані за квартал подаються не пізніше 25-го числа місяця, що настає за звітним кварталом, звітні дані за рік - не пізніше 20 лютого року, наступного за звітним роком.

Відповідно до пункту 2.1 абзацу 1, 4, Порядку № 177, відповідно до яких достовірність і повнота річної фінансової звітності та звітних даних за рік повинна бути підтверджена аудитором (аудиторською фірмою), який (яка) внесений (а) до реєстру аудиторських фірм та аудиторів, які можуть проводити аудиторські перевірки фінансових установ, що ведеться Нацкомфінпослуг. Аудиторський висновок (звіт) подається не пізніше 01 червня, наступного за звітним роком.

Відповідно до статті 1 Закону України № 2664-III державне регулювання ринку цінних паперів - здійснення державою комплексних заходів щодо упорядкування, контролю, нагляду за ринком цінних паперів та їх похідних та запобігання зловживанням і порушенням у цій сфері.

За правилами статті 5 частини 1 та статті 6 частини 2 Закону України № 2664-III державне регулювання ринку цінних паперів здійснює Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку. Інші державні органи здійснюють контроль за діяльністю учасників ринку цінних паперів у межах своїх повноважень, визначених чинним законодавством. Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку складається з Комісії як колегіального органу та центрального апарату.

У відповідності зі статтею 9 Закону України № 2664-III уповноваженими особами Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку є, зокрема, Голова та члени Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку; уповноважені Національною комісією з цінних паперів та фондового ринку посадові особи.

Відповідно до статті 12 Закону України № 2664-III уповноважена особа Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, яка виявила факт вчинення юридичною особою правопорушення на ринку цінних паперів, складає акт, який разом з письмовими поясненнями керівника, іншої відповідальної посадової особи та пов'язаними з таким правопорушенням документами протягом п'яти робочих днів подає уповноваженій особі Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, яка має право застосовувати санкцію за правопорушення на ринку цінних паперів. Санкції застосовуються Головою Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, членом Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, уповноваженими Національною комісією з цінних паперів та фондового ринку посадовими особами після розгляду документів, що підтверджують факт правопорушення.

Уповноважена особа Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку приймає рішення про застосування санкції протягом 30 робочих днів після отримання документів, що підтверджують факт правопорушення. Рішення про застосування санкції оформляється постановою, що надсилається юридичній особі, до якої застосовано санкцію.

Згідно з статті 11 Закону України № 2664-III у разі несплати штрафу протягом 15 днів примусове стягнення штрафів здійснюється на підставі відповідного рішення суду за позовом Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку.

Відповідно до статті 39 частини 1 Закону України № 2664-III у разі порушення законів та інших нормативно-правових актів, що регулюють діяльність з надання фінансових послуг, національна комісія, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, застосовує заходи впливу відповідно до закону.

Згідно із статтею 40 частини 1 пунктом 3 Закону України № 2664-III Національна комісія, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, може накладати штрафи в розмірах, передбачених статтями 41 і 43 цього Закону.

Статтею 41 частиною 1 пунктом 2 Закону України № 2664-III передбачено, що уповноважений орган застосовує до учасників ринків фінансових послуг (крім споживачів фінансових послуг) штрафні санкції за неподання, несвоєчасне подання або подання завідомо недостовірної інформації - у розмірі від 100 до 2000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.

Відповідно до пункту 4.18 статті 4 розділу ІV Положення про застосування Національною комісією, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, заходів впливу за порушення законодавства про фінансові послуги, затвердженого розпорядженням Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг від 20.11.2012 року № 2319, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 18.12.2012 року за № 2112/22424, рішення про застосування заходу впливу або закриття справи про правопорушення надсилається особі рекомендованим листом з повідомленням про вручення або вручається особисто керівнику чи уповноваженій особі під підпис протягом 5 днів з дати його прийняття.

Судом встановлено, що постанова від 04 жовтня 2017 року № 1134/1573/15-2/9-П про застосування штрафної санкції за правопорушення, вчинені на ринках фінансових послуг не оскаржена, у добровільному порядку штраф не сплачений.

Статтею 41 частиною 3 Закону України № 2664-III передбачено, що штрафи, накладені Уповноваженим органом, стягуються у судовому порядку.

Відповідно до статті 77 частини 1 КАС України кожна сторона повинна довести ті обставини, на яких ґрунтуються її вимоги та заперечення, крім випадків, встановлених статтею 78 цього Кодексу.

Відповідно до статті 47 частини 4 КАС України, крім прав та обов'язків, визначених у статті 44 цього Кодексу, відповідач має право визнати позов повністю або частково, подати відзив на позовну заяву.

Таким чином, матеріалами справи підтверджується наявність у відповідача заборгованості зі сплати штрафу у розмірі 17000 грн., доказів сплати вищезазначеної заборгованості або заперечень щодо її розміру відповідачем суду не надано, одночасно в матеріалах справи міститься заява відповідача про визнання позову, а відтак, суд дійшов висновку, що позовні вимоги Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг до Кредитної спілки "Закарпатський оберіг" про стягнення штрафу у розмірі 17000 грн. є обґрунтованими та підлягають до задоволення.

Керуючись статтями 242-246 КАС України, суд, -

УХВАЛИВ:

Позов Національної комісії, що здійснює держане регулювання у сфері ринків фінансових послуг (01001, м. Київ, вул. Грінченка, 3, Код ЄДРПОУ 38062828) до Кредитної спілки "Закарпатський оберіг" (88000, Закарпатська область, м. Ужгород, вул. Фединця, будинок 62, офіс 1, Код ЄДРПОУ 35771675) про стягнення штрафу в сумі 17000 грн. задовольнити.

Стягнути із Кредитної спілки "Закарпатський оберіг" (88000, Закарпатська область, м. Ужгород, вул. Фединця, будинок 62, офіс 1, Код ЄДРПОУ 35771675) до Державного бюджету України штраф у розмірі 17000 грн. (сімнадцять тисяч гривень).

Рішення суду набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги всіма учасниками справи, якщо апеляційну скаргу не було подано. У разі подання апеляційної скарги рішення, якщо його не скасовано, набирає законної сили після повернення апеляційної скарги, відмови у відкритті чи закриття апеляційного провадження або прийняття постанови судом апеляційної інстанції за наслідками апеляційного перегляду. Апеляційна скарга на рішення суду подається протягом тридцяти днів з дня його проголошення. Якщо в судовому засіданні було оголошено лише вступну та резолютивну частини рішення суду, або у разі розгляду справи в порядку письмового провадження, зазначений строк обчислюється з дня складення повного судового рішення. Апеляційна скарга подається безпосередньо до суду апеляційної інстанції (з урахуванням особливостей, що встановлені Розділом VII КАС України (пункт 15.5)).

Відповідно до статті 243 частини 3 КАС України 10 травня 2018 року було проголошено вступну та резолютивну частини рішення суду. Рішення суду у повному обсязі було складено 14 травня 2018 року.

СуддяС.Є. Гаврилко