Справа № 761/15190/18
Провадження № 1-кс/761/10397/2018
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
17 травня 2018 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:
слідчого судді - Фролової І.В.,
при секретарі - Подоляні Ю.А.,
розглянувши в рамках досудового розслідування, внесеного до ЄРДР за № 32017100000000168від 18.12.2017 р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні Військової частини А0215 (ЄДРПОУ 24981451), що стосуються проведених фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ ЮкрейніанЕлектронікс (ЄДРПОУ 37102801) за період 2015-2017 років,
В С Т А Н О В И В :
Старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві підполковник податкової міліції Дунаєвський Максим Олександрович, звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим із прокурором відділу прокуратури м. Києва Брянцевим В.Л., згідно якого просить надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві підполковнику податкової міліції Дунаєвському Максиму Олександровичу та/або слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню, прокурору відділу прокуратури м. Києва старшому раднику юстиції Брянцеву Валентину Леонідовичу та/або прокурорам в кримінальному провадженні, та/абоза дорученням оперативним працівникам, тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінні Військової частини А0215 (ЄДРПОУ 24981451), що стосуються проведених фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ ЮкрейніанЕлектронікс (ЄДРПОУ 37102801) за період 2015-2017 років, з можливістю вилучення їх оригіналів, а саме:договори (контракти) зі всіма додатками, специфікації до договорів, які свідчать про ідентифікаційні ознаки ТМЦ, технічна документація, тендерна документація зі всіма додатками, податкові накладні, рахунки-фактури, акти прийому-передачі ТМЦ, товарно-транспортні накладні, сертифікати якості (відповідності), експертні, лабораторні висновки на придбані ТМЦ, договори та первинні бухгалтерські документи про подальший рух товарів та інші документи з даного питання.
Клопотання мотивує тим, що у провадженні першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР Головного управління ДФС у м. Києві знаходяться матеріали кримінального провадження, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 18 грудня 2017 року за №32017100000000168, за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ ЮкрейніанЕлектронікс (ЄДРПОУ 37102801), протягом 2015-2017 років, чим завдали збитків державному бюджету України на загальну суму 4 850 632 грн., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
У ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ ЮкрейніанЕлектронікс (ЄДРПОУ 37102801) у період 2015-2017 років здійснювало реалізацію продукції військово-технічного призначення (мікросхеми, лампи, генераторні лампи, розрядники, транзистори, запобіжники, перемикачі, конденсатори, реле та інші запчастини для авіаційної та військової техніки) на державні оборонні підприємства: Військова частина А 0215, ДП Львівський радіоремонтний завод , ДП Радіовимірювач , ДП Львівський державний авіаційно-ремонтний завод , ДП Новатор , ДП Кіровоградський ремонтний завод та інші, які виступали замовником тендерних торгів, при цьому при здійсненні безтоварних операцій незаконно сформували податковий кредит з податку на додану вартість від фіктивних підприємств, а саме: ТОВ Фелоріс плюс (ЄДРПОУ 41324730), ТОВ Юніком Груп (ЄДРПОУ 40806279), ТОВ Алекстрейд ЛТД (ЄДРПОУ 40139962), ТОВ Альфа - Союз ЛТД (ЄДРПОУ 39781404), ТОВ Статок Інвестмент (ЄДРПОУ 39606592), в порушення п. 198.1, п. 198.2, п. 198.3 ст. 198, Податкового кодексу Українивід 02.12.2010 N 2755-VI (із змінами та доповненнями), в результаті чого ухилились від сплати податків до Державного бюджету України на загальну суму 4 850 632 гривень.
Під час досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до оригіналів документів Військової частиною А0215 (ЄДРПОУ 24981451), що стосуються проведених фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ ЮкрейніанЕлектронікс (ЄДРПОУ37102801) для встановлення факту укладення фінансово-господарських документів, встановити хто укладав дані документи, яким чином та з якою метою укладались фінансово-господарські документи, встановити факт придбання/продажу ТМЦ, встановити вартість придбання/продажу ТМЦ, встановити коло осіб причетних до вчинення кримінального правопорушення, крім того провести порівняльний аналіз між фінансово-господарськими документами та податковою звітністю вказаного товариства, а також для проведення почеркознавчої експертизи.
В судове засідання слідчий не з'явився, через канцелярію суду подав клопотання про розгляду без участі, клопотання підтримав, з мотивів наведених у ньому, та просив його задовольнити.
Особа, у володінні якої знаходяться такі документи (представник Військової частиною А0215), в судове засідання не з'явилася, про час та місце слухання клопотання повідомлена належним чином.
Дослідивши доводи клопотання й додані до нього матеріали, суд приходить до висновку про наявність підстав для відмови в його задоволенні, виходячи із наступного.
Згідно з ч. 3 ст. 370 КПК України обґрунтованим є рішення, ухвалене судом на підставі об`єктивно з`ясованих обставин, які підтверджені доказами, дослідженими під час судового розгляду та оціненими судом відповідно до статті 94 цього Кодексу.
Відповідно до ч. 1 ст. 132 КПК України, визначено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.
Згідно з ч. 4 цієї ж статті передбачено, що для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.
У матеріалах поданого клопотання не міститься доказів, що підтверджували б спроби отримати документи, доступ до яких просить надати слідчий, до звернення до суду з клопотанням. Тобто, слідчим не вжито всіх заходів для досудового вирішення вказаного питання, не дотримано механізму звернення до суду, а тому у задоволенні клопотання слід відмовити.
За таких обставин, керуючись вимогами ст. 132, 159, 163КПК України, слідчий суддя,
У Х В А Л И В:
У задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві підполковника податкової міліції Дунаєвського Максима Олександровича про тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні Військової частини А0215 (ЄДРПОУ 24981451), що стосуються проведених фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ ЮкрейніанЕлектронікс (ЄДРПОУ 37102801) за період 2015-2017 років - відмовити.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя
Суд | Шевченківський районний суд міста Києва |
Дата ухвалення рішення | 17.05.2018 |
Оприлюднено | 24.05.2018 |
Номер документу | 74187883 |
Судочинство | Кримінальне |
Кримінальне
Шевченківський районний суд міста Києва
Фролова І. В.
Кримінальне
Шевченківський районний суд міста Києва
Фролова І. В.
Всі матеріали на цьому сайті розміщені на умовах ліцензії Creative Commons Із Зазначенням Авторства 4.0 Міжнародна, якщо інше не зазначено на відповідній сторінці
© 2016‒2023Опендатабот
🇺🇦 Зроблено в Україні