Ухвала

від 22.05.2018 по справі 761/18728/18

ШЕВЧЕНКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 761/18728/18

Провадження № 1-кс/761/12753/2018

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 травня 2018 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:

слідчого судді: ОСОБА_1

при секретарі: ОСОБА_2

розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі Головного управління ДФС у м. Києві, капітана податкової міліції ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку у кримінальному провадженні №32017100100000090 від 09.10.17, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205, ч. 2 ст. 205КК України,-

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі Головного управління ДФС у м. Києві, капітан податкової міліції ОСОБА_3 , звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим з прокурором Київської місцевої прокуратури №10 ОСОБА_4 , по кримінальному провадженню №32017100100000090 від 09.10.17, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205, ч. 2 ст. 205КК України, про надання дозволу на проведення обшуку в офісному приміщенні яке використовується службовими особами ТОВ «Діо Спорт» (код 41855003) за адресою: м. Київ проспект Академіка Паладіна, 32 офіс. 422.

Клопотання мотивоване тим, що у провадженні СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування, внесені 09.10.17 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017100100000090 за фактом повторного створення суб`єктів підприємницької діяльності, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205, ч. 2 ст. 205 КК України.

Так досудовим розслідуванням встановлено, що група осіб діючи на території м. Києва на протязі 2017 року впровадили злочинну схему з мінімізації податкових зобов`язань підприємств реального сектору економіки серед яких ТОВ «Кастор Секьюріті» (код 39759253), ТОВ «Телекомунікаційний Дім «Прожектор» (код 36177106), ТОВ «Компанія Конопус» (код 35647279), ТОВ «Системні Інформаційні Рішення «Д» ,ТОВ «ФамаПродакшнг», ТОВ «Церейра С» (код 39998830), ТОВ «Юридична Фірма Дельта М» (код 38649263), ТОВ «Київтехцентр» (код 34351886), ТОВ «Іварес Груп» (код 38217564), ТОВ «Промислова Компанія «Золоте Руно, Україна» (код 39018350), ТОВ «Діо Спорт» (код 36589297), ТОВ «Компанія Реалтранс» (код 37930482), ТОВ «Компанія Толеран» (код 19242160), ТОВ «Маст Сервіс» (код 38104747), ТОВ «Скріптограф» (код 40858176), ТОВ «По-Перше Агро» (код 34613482), ТОВ «Мірал Буд» (код 41138451), ТОВ «Інтер Авіс» (код 40470840), ДП «Центр сертифікації та експертизи насіння і садивного матеріалу» (код 37884028), ТОВ «ГМ Хорз» (код 39722349), ТОВ «Продукттрейд ЛТД» (код 40627427), ТОВ «Трастфактор» (код 39391593), ТОВ «КрісталКлін Сервіс» (код 38525811) шляхом документального оформлення безтоварних операцій з продажу товарно матеріальних цінностей, надання послуг від підконтрольних їм підприємств з ознаками «фіктивності» зареєстрованих на підставних осіб, а саме ТОВ «Союз Кепітал Строй» (код 40703298), ТОВ «Самміт-Агро-Трейд» (код 41147764), ТОВ «ТерексІнвест» (код 41517601), ТОВ «ІвамарТрейд»(код 41380072), ТОВ «Відсон Альянс» (код 41388972), ТОВ «Леонес» (код 41202736), ТОВ «Вестернс» (код 41137966), ТОВ «Каріот» (код 40880699), ТОВ «Укрпром-Резерв» (код 39201382), ТОВ «Інтенда Груп» (код 41267348), ТОВ «Капром ЛТД» (код 38870236), ТОВ «Керіленд ЛТД» (код 41267311), ТОВ «Продторгмаш» (код 41125510), ТОВ «Лімна-Груп» (код 40227917), ТОВ «Бізнестрейд Консалт» (код 41261000), ТОВ «Инвест-М» (код 41138514), ТОВ «Альфа Продакт» (код 39335036) використовуючи безпідставно сформований податковий кредит від ТОВ «Альдо Груп» (код 40911145), ТОВ «Некстер» (код 39009828), ТОВ «Наш Продукт Плюс» (код 39368564), ТОВ «Люмієль» (код 39368564), ТОВ «ВД Трейд» (код 38559704).

Крім того встановлено, що дані підприємства з ознаками фіктивності ТОВ «Люкс Актів» (код 40935889), ТОВ «Смартторг ЛТД» (код 41125678), ТОВ «Керіленд ЛТД» (код 41267311) та ТОВ «Продторгмаш» (код 41125510) були задіяні службовими особами ТОВ «Діо Спорт» (код 36589297) для виконання будівельних робіт, замовником яких були бюджетні організації.

За фактичною адресою місця знаходження ТОВ «Діо Спорт» (код 41855003)може знаходитись фінансово господарська документація ТОВ «Діо Спорт» (код 36589297) по фінансово господарським взаємовідносинам з підприємствами які маються ознаки фіктивності ТОВ «Люкс Актів» (код 40935889), ТОВ «Смартторг ЛТД» (код 41125678), ТОВ «Керіленд ЛТД» (код 41267311), ТОВ «Продторгмаш» (код 41125510), договори з додатками та специфікації до них, акти прийому передачі, акти виконаних робіт (наданих послуг), документи бухгалтерського обліку та фінансової звітності, платіжні документи, товарно транспортні документи, документи листування між підприємствами, акти звірок, журнали ордери, банківські виписки.

У судовому засіданні старший слідчий СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі Головного управління ДФС у м. Києві, капітан податкової міліції ОСОБА_3 просив клопотання задовольнити та надати дозвіл на проведення обшуку в офісному приміщенні яке використовується службовими особами ТОВ «Діо Спорт» (код 41855003) за адресою: м. Київ проспект Академіка Паладіна, 32 офіс. 422.

Слідчий суддя, дослідивши надані документи та матеріали, заслухавши пояснення слідчого, дійшов висновку про відсутність підстав для задоволення клопотання з огляду на таке.

Згідно з ч. 2 ст. 30 Конституції України, не допускається проникнення до житла чи до іншого володіння особи, проведення в них огляду чи обшуку інакше як за вмотивованим рішенням суду.

За ч. 1 та ч. 2 ст. 233 КПК України, ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь-якої метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ними володіє, або на підставі ухвали слідчого судді. При цьому під житлом особи розуміється будь-яке приміщення, яке знаходиться у постійному чи тимчасовому володінні особи, незалежно від його призначення і правового статусу, та пристосоване для постійного або тимчасового проживання в ньому фізичних осіб, а також всі складові частини такого приміщення. Не є житлом приміщення, спеціально призначені для утримання осіб, права яких обмежені за законом. Під іншим володінням особи розуміються транспортний засіб, земельна ділянка, гараж, інші будівлі чи приміщення побутового, службового, господарського, виробничого та іншого призначення тощо, які знаходяться у володінні особи.

Відповідно до ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб. Обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

При цьому клопотання слідчого має відповідати вимогам ч. 3 ст. 234 КПК України, зокрема в ньому мають бути зазначені відомості про особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться, про речі, документи або осіб, яких планується відшукати, та до клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими прокурор, слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання.

Необхідність долучення до клопотання слідчого оригіналів чи копій документів, якими він обґрунтовує своє клопотання, є необхідним з метою перевірки слідчим суддею обставин, визначених у ч. 5 ст. 234 КПК України.

Згідно з ч. 5 ст. 234 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що: 1) було вчинено кримінальне правопорушення; 2) відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; 3) відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; 4) відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Відтак, враховуючи зміст клопотання та додані до нього матеріали, пояснення слідчого, надані під час розгляду клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що воно не відповідає вимогам ч. 3 ст. 234 КПК України, слідчим не надано доказів про особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться.

Таким чином, на даний час клопотання не відповідає вимогам ч. 3 ст.234 КПК України і за таких обставин слідчим не доведено обставин, зазначених у ч. 5 ст. 234 КПК України, а тому клопотання про проведення обшуку на даний час задоволенню не підлягає.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 233-236, 309 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В :

У задоволенні клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі Головного управління ДФС у м. Києві, капітана податкової міліції ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку у кримінальному провадженні №32017100100000090 від 09.10.17, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205, ч. 2 ст. 205КК України - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя