Вирок

від 18.05.2018 по справі 760/8690/18

СОЛОМ'ЯНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

№ 1-кп\760\1395\18

В И Р О К

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 травня 2018 року Солом`янський районный суд м. Києва

в складі: головуючого судді - ОСОБА_1

при секретарі - ОСОБА_2

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві кримінальне провадження відносно

ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_1 ,

уродженця Донецької області, м. Маріуполя, українця, громадянина

України , освіта середня, одруженого , має на утриманні двох дітей,

офіційно не працює, зареєстрованого в

АДРЕСА_1 , проживає в

АДРЕСА_2 , в силу ст. 89 КК України не судимого ,-

за фактом вчинення кримінального правопорушення , передбаченого ст.ст. 27 ч. 5 , 205 ч. 1 КК України, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42018000000000766 від 29.03.2018 року ,-

за участю прокурора - ОСОБА_4

обвинуваченого - ОСОБА_5

захисника - ОСОБА_6

в с т а н о в и в :

Відповідно до обвинувального акту від 02.04.2018 року , ОСОБА_5 у період з грудня 2015 року по 23.02.2018 року, діючи за попередньою змовою з особами, матеріали відносно яких виділені в окреме провадження та іншими невстановленими особами, в порушення вимог ст.ст. 81,87,89 Цивільного кодексу України, ст.55-1,56,57,62 Господарського кодексу України , ст.ст. 9,17 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб,фізичних осіб-підприємців та громадських формувань», придбав суб`єкт підприємницької діяльності ( юридичну особу) ТОВ «БентГруп» (код ЄРДПОУ 39467557), з метою прикриття незаконної діяльності з переводу безготівкових коштів у готівку шляхом здійснення незаконних фінансово-господарських операцій; формування витрат та податкового кредиту іншим суб`єктам підприємницької діяльності без фактичного здійснення господарських операцій з продажу (придбання) товарів ,виконання робіт ,надання послуг за наступних обставин.

Так, ОСОБА_5 в період з 14.12.2015 по 23.03.2018 значився засновником та директором суб`єкта підприємницької діяльності ТОВ «БентГруп», зареєстрованого

31.10.2014 відділом державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб- підприємців Солом`янського району реєстраційної служби Головного управління юстиції в м. Києві.

Незважаючи на те ,що вказане товариство зареєстроване на ОСОБА_5 в органах державної влади ,як суб`єкт підприємницької діяльності юридична особа, ОСОБА_5 взяв участь в його придбанні не з метою здійснення господарської діяльності , передбаченої статутом товариства , а з метою прикриття незаконної діяльності осіб , матеріали відносно яких виділені в окреме провадження.

В грудні 2015 року ОСОБА_5 ,перебуваючи у невстановленому досудовим розслідуванні місці ,вступив в змову з особою , матеріали відносно якої виділені в окреме провадження на ім`я ОСОБА_7 , який запропонував йому за грошові кошти в розмірі 1000 гривень зареєструвати на його ім`я в органах державної влади, суб`єкт підприємницької діяльності юридичну особу ,без справжнього наміру здійснювати господарську діяльність ,а з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб ,на що ОСОБА_5 погодився.

Далі, невстановлена слідством особа у невстановлений досудовим розслідуванням час, день і місці , у визначеній формі склала протокол № 11\12-1 загальних зборів учасників ТОВ «БентГруп» від 11.12.2015: протокол реєстрації учасників до протоколу № 11\12-1 загальних зборів учасників ТОВ « Бент Груп» від 11.12.2015 , від тієї ж дати та статут ТОВ «БентГруп» ( код ЄРДПОУ 39467557) нова редакція, які ОСОБА_5 за вказівкою особи , матеріали відносно якої виділені в окреме провадження ,підписав , при цьому усвідомлюючи протиправний характер своїх дій,знаючи та усвідомлюючи ,що здійснює придбання ТОВ «БентГруп» для прикриття незаконної діяльності ,чим вчинив умисні дії, направлені на придбання суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) , з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб.

Так,14.12.2015 ОСОБА_5 за домовленістю з особою , матеріали відносно якої виділені в окреме провадження,прибув до приміщення нотаріальної установи приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_8 за адресою вул. Малопідвальна , 1\7 в м. Києві , де передав нотаріусу свій паспорт громадянина України НОМЕР_1 , виданий 06.09.2016 Центральним РВ у м. Маріуполі ДМС України в Донецькій області та картку платника податків на його ім`я № НОМЕР_2 видану 08.10.2013 Жовтневою ОДПІ м. Маріуполя ГУ Міндоходів. Після чого, підписав необхідні документи для переоформлення на своє ім`я ТОВ «БЕНТ ГРУП» (код за ЄДРПОУ 39467557) та посвідчення статуту ТОВ «БЕНТ ГРУП», про що приватним нотаріусом Київського міського нотаріального округу ОСОБА_8 було здійснено запис в реєстрі для реєстрації нотаріальних дій за номером 20899.

Засвідчивши своїм підписом установчі документи ТОВ «БЕНТ ГРУП», ОСОБА_5 виконав всі необхідні дії, направлені на придбання даного суб`єкту підприємницької діяльності (юридичної особи), після чого, вказані документи передав (збув) особам , матеріали відносно яких виділені в окреме провадження , за що отримав обумовлену грошову винагороду в розмірі 1000 грн., тобто вчинив дії, які виразилися у співучасті в формі пособництва.

На підставі вищевказаних установчих документів, підписаних ОСОБА_5 , невстановлена досудовим розслідуванням особа 14.12.2015 здійснила реєстраційну дію «Внесення змін до відомостей про юридичну особу, що не пов`язані зі змінами в установчих документах» ТОВ «БЕНТ ГРУП» у відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб підприємців Солом`янського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у місті Києві.

У подальшому, реалізовуючи свій злочинний умисел, 15.12.2015 у денний час доби ОСОБА_5 перебуваючи у приміщенні АБ «Кліринговий Дім» (МФО 300647), за адресою: м. Київ, вул. Борисоглібська, буд. 5 літера А, діючи у співучасті з особами , матеріали відносно яких виділені в окреме провадження, надав останній картки із зразками підписів і відбитком печатки, копії електронних файлів відповіді щодо взяття на облік ТОВ «БЕНТ ГРУП», засвідчені копії паспорту, картки платника податків, протокол № 11/12-1 загальних зборів учасників ТОВ «БЕНТ ГРУП» від 11.12.2015; протокол реєстрації учасників до протоколу № 11/12-1 загальних зборів учасників ТОВ «БЕНТ ГРУП» від 11.12.2015, від тієї ж дати та статут ТОВ «БЕНТ ГРУП» (код за ЄДРПОУ 39467557) нова редакція, для відкриття та забезпечення функціонування поточних рахунків підприємства ТОВ «БЕНТ ГРУП».

Так,15.12.2015,за результатамиопрацювання наданих ОСОБА_5 документів,було відкритов АБ«Кліринговий Дім»поточний рахунок № НОМЕР_3 .

Крім того, 17.12.2015 у денний час доби перебуваючи у приміщенні ПрАТ «МАЙСТЕР БРОК» (код за ЄДРПОУ 21608094) за адресою: м. Київ, вул. Артема, буд. 60, ОСОБА_5 діючи у співучасті з особами , матеріали відносно яких виділені в окреме провадження ,надав останній картки із зразками підписів і відбитком печатки, копії електронних файлів відповіді щодо взяття на облік ТОВ «БЕНТ ГРУП», засвідчені копії паспорту, картки платника податків, протокол № 11/12-1 загальних зборів учасників ТОВ «БЕНТ ГРУП» від 11.12.2015; протокол реєстрації учасників до протоколу № 11/12-1 загальних зборів учасників ТОВ «БЕНТ ГРУП» від 11.12.2015, від тієї ж дати та статут ТОВ «БЕНТ ГРУП» (код за ЄДРПОУ 39467557) нова редакція, для відкриття та забезпечення функціонування поточних рахунків у цінних паперах підприємства ТОВ «БЕНТ ГРУП».

За результатами опрацювання наданих ОСОБА_5 документів, 17.12.2015 було відкрито у ПрАТ «МАЙСТЕР БРОК» поточний рахунок у цінних паперах юридичної особи ТОВ «БЕНТ ГРУП» № НОМЕР_4 - НОМЕР_5 .

За відкриття поточних рахунків в АБ «Кліринговий Дім» та ПрАТ «МАЙСТЕР БРОК» ОСОБА_5 отримав від вказаних осіб грошову винагороду в сумі 500 грн.

Таким чином, ОСОБА_5 , діючи у співучасті в формі пособництва з особами,відносно яких матеріали виділені в окреме провадження та іншими невстановленими слідством особами, виконав всі необхідні дії, направлені на придбання суб`єкта підприємницької діяльності з метою прикриття незаконної діяльності, усвідомлюючи при цьому, що його дії носять протиправний характер, після чого отримав за виконані дії грошову винагороду в загальній сумі 1500 грн.

Придбавши ТОВ «БЕНТ ГРУП» ОСОБА_5 у період з 14.12.2015 по 23.03.2018 фактично не здійснював підприємницьку діяльність від імені товариства, у даний період ТОВ «БЕНТ ГРУП», використовувалось особами , матеріали відносно яких виділені в окреме провадження та іншими невстановленим слідством особами з метою надання послуг іншим суб`єктам підприємницької діяльності з переводу безготівкових коштів у готівку шляхом здійснення незаконних фінансово-господарських операцій; формування витрат з податку на прибуток підприємства, документального оформлення безтоварних операцій, шляхом складання підроблених первинних документів бухгалтерського та податкового обліку від імені ТОВ «БЕНТ ГРУП» та їх збуту службовим особам інших суб`єктів господарської діяльності.

Так, ці особи використовуючи фіктивний суб`єкт підприємницької діяльності (юридичну особу) ТОВ «БЕНТ ГРУП», минаючи ОСОБА_5 , який формально рахується засновником та директором товариства, в період з 14.12.2015 по 23.03.2018, посягаючи на встановлені законодавством України суспільні відносини, які охороняють власність та господарські відносини, переслідуючи умисел на незаконне збагачення, з корисливих мотивів, незаконно здійснювали конвертацію безготівкових коштів в готівку, та незаконно формували прибуток підприємств за рахунок не відображення податкових операцій. Грошові кошти при цьому відповідно до виписки руху коштів, перераховували на рахунки інших підконтрольних їм підприємств, що мають ознаки фіктивності з метою отримання податкової вигоди в інтересах третіх осіб.

Таким чином, ОСОБА_5 , своїми діями, які виразились в співучасті у формі пособництва фіктивному підприємництву, тобто придбанні суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності, скоїв злочин, передбачений ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України.

Обвинувачений ОСОБА_5 повністю та добровільно визнав себе винним у вчиненні ним кримінального правопорушення ,передбаченого ст. 27 ч. 5, 205 ч. 1 КК України та щиро розкаявся.

Підтвердив , що дійсно у 2015 році погодився на пропозицію малознайомої особи за грошову винагороду здійснити реєстрацію на своє ім`я юридичної особи - ТОВ « БентГруп», при цьому не маючи наміру здійснювати фінансово-господарської діяльності . Для чого , він 14.12.2015 року відвідав нотаріуса ОСОБА_9 по вул. Малопідвальній , 1\7 в м. Києві , де підписав різні документи ,в тому числі статут підприємства. Всі ці документи передав цій особі і не знає подальшої їх долі.

Крім того , він 15.12.2015 р. з цим чоловіком відвідав АБ « Кліриннговий Дім» в м. Києві , по вул. Борисоглібській, 5 , де підписав документи необхідні для відкриття рахунків товариства і також передав ці документи цій особі.

Розуміє ,що своїми діями вчинив пособництво фіктивному підприємству і у вчиненому розкаявся .

Обвинувачений ОСОБА_5 та прокурор ОСОБА_4 звернулись до суду в ході розгляду із угодою про визнання винуватості від 02.04.2018 р. на наступних умовах.

Сторони згодні із призначенням ОСОБА_5 покарання за ст. 27 ч. 5, 205 ч. 1 КК України у вигляді штрафу у розмірі 500 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян , що становить 8500 гривень.

Крім того , як обвинувачений так і прокурор згодні з тим ,що в разі затвердження судом угоди , їх права на оскарження обмежені у відповідності до ст.ст. 394 и 424 КПК України .

Також обвинувачений повідомлений, що в разі невиконання угоди про визнання винуватості , прокурор має право на протязі встановлених законом строків давності притягнення до кримінальної відповідальності звернутись до суду ,який затвердив угоду про визнання винуватості з клопотанням про скасування вироку.

Суд, вислухав учасників процесу та вивчивши угоду про визнання винуватості від 02 квітня 2018 року відносно ОСОБА_5 приходить до висновку ,що вона підлягає затвердженню.

Суд вважає ,що угода відповідає вимогам ст. 471 КПК України , вона була підписана сторонами добровільно і відсутні підстави вважати , що при цьому застосовувалось насильство , погрози , обіцянки.

Права обвинуваченого ОСОБА_5 не порушені ,він повністю визнав себе винним , угода підписана в присутності його захисника.

Обставин ,які б обтяжували його покарання судом не встановлено.

Суд вважає вірною правову кваліфікацію дій обвинуваченого ОСОБА_5 за ст. 27 ч. 5, 205 ч.1 КК України і умови угоди не протирічать вимогам КПК України.

Умови угоди не порушують прав, свобод та інтересів сторін, інших осіб та держави.

Крім того , суд вважає , що виконання ОСОБА_5 обов`язків по угоді можливе.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 374,375 , 471,474,475 КПК

України,-

Ухвалив :

Затвердити угоду про визнання винуватості від 02 квітня 2018 року між прокурором відділу процесуального керівництва та підтримання державного обвинувачення управління процесуального керівництва підтримання державного обвинувачення та представництва в суді Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 та ОСОБА_5 по кримінальному провадженню № 4201800000000766 від 29.03. 2018 року.

Визнати ОСОБА_5 винуватим за ст.ст. 27 ч. 5, 205 ч. 1 КК України та призначити йому покарання у виді штрафу у розмірі 500 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян , що становить 8500 гривень на користь держави.

Речові докази реєстраційну справу ТОВ «Бент Груп» - залишити в матеріалах провадження.

Вирок може бути оскаржений до Апеляційного суду м. Києва через районний суд

на протязі 30 днів з дня його проголошення на підставах ,передбачених ст.394 ч. 3 КПК України.

Копія вироку негайно вручається учасникам кримінального провадження.

СУДДЯ :