Вирок

від 29.05.2018 по справі 405/389/18

ЛЕНІНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КІРОВОГРАДА

Справа № 405/389/18

1-кп/405/11/18

ВИРОК

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 травня 2018 року Ленінський районний суд м. Кіровограда в складі:

головуючого судді: ОСОБА_1

при секретарі: ОСОБА_2

за участю прокурора: ОСОБА_3

адвоката: ОСОБА_4

розглянувши у підготовчому судовому засіданні угоду про визнання винуватості в кримінальному провадженні за №32018120010000001 від 12.01.2018 року відносно ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженки м.Кіровограда, громадянки України, українки, з середньою технічною освітою, не працюючої, вдови, зареєстрованої та проживаючої за адресою: АДРЕСА_1 , раніше не судимої,

у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27 ч.1 ст.205 КК України,

ВСТАНОВИВ:

ОСОБА_5 вчинила посібництво фіктивному підприємництву, тобто придбання суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності.

Кримінальне правопорушення вчинено за таких обставин.

На початку 2017 року до ОСОБА_5 звернувся раніше знайомий ОСОБА_6 , 1984 р.н., який мешкає АДРЕСА_2 та запропонував за грошову винагороду в розмірі 3500 грн. перереєструвати на своє ім`я одне підприємство (юридичну особу).

Крім цього, ОСОБА_6 пояснив ОСОБА_5 , що після перереєстрації на своє ім`я юридичної особи вона буде тільки рахуватися директором підприємства, але відношення до господарської діяльності мати не буде, всі документи, печатки, ключі по підприємству будуть знаходитись у ОСОБА_6 та невстановлених осіб, матеріали відносно яких виділені в окреме провадження.

ОСОБА_5 погодилася взяти участь у перереєстрації юридичної особи на своє ім`я, без мети здійснювати господарську діяльність за грошову винагороду. Будучи співвиконавцем фіктивного підприємництва, діючи з корисних мотивів, без мети здійснювати господарську діяльність, з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, пов`язаної з проведенням безтоварних операцій, оготівкування коштів, в січні 2017 року передала ОСОБА_6 свій паспорт та ідентифікаційний номер для складання документів та перереєстрації на своє ім`я підприємства (юридичної особи).

20.01.2017року ОСОБА_6 надав на підпис ОСОБА_5 статут ПП «Компанія Екоінвестмонтажсервіс» та довіреність від 20.01.2017 року, за якою вона уповноважила представляти свої інтереси ОСОБА_7 .

В подальшому ОСОБА_7 на підставі довіреності від 20.01.2017 року наданої ОСОБА_5 , підписав заяву від 24.01.2017року про державну реєстрацію змін до відомостей про юридичну особу, що містяться в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб підприємців та громадських формувань по юридичній особі ПП «Компанія Екоінвестмонтажсервіс», опис документів, що надаються реєстратору для

проведення реєстраційної дії по ПП «Компанія Екоінвестмонтажсервіс» від 24.01.2017року. Вищевказані документи були надані державному реєстратору Кіровоградської міської ради, де відбулась державна реєстрація змін в установчих документах ПП «Компанія Екоінвестмонтажсервіс».

ОСОБА_5 , діючи умисно, на прохання невстановлених осіб, з метою реалізації їх злочинного умислу, щодо прикриття незаконної діяльності, яка полягала у проведенні безтоварних операцій та оготівковування коштів 20.02.2017року підписала документи по відкриттю та обслуговуванню банківських рахунків ПП «Компанія Екоінвестмонтажсервіс» № НОМЕР_1 , у ПАТ «ВЕРНУМ БАНК», а 24.02.2017року підписала документи по відкриттю та обслуговуванню банківських рахунків ПП «Компанія Екоінвестмонтажсервіс» № НОМЕР_2 у КБ «ПРИВАТБАНК».

В лютому 2017року ОСОБА_5 , діючи умисно, за грошову винагороду, на прохання ОСОБА_6 , підписала у ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК», необхідні документи та отримала платіжну карту № НОМЕР_3 по ПП «Компанія Екоінвестмонтажсервіс», яку передала ОСОБА_6 .

Окрім вище перелічених, жодних інших дій щодо створення та ведення господарської діяльності ПП «КОМПАНІЯ ЕКОІНВЕСТМОНТАЖСЕРВІС» ОСОБА_5 не вчиняла, жодних первинних бухгалтерських документів та договорів від імені даного підприємства не складала та не підписувала, послуги, сільськогосподарську та іншу продукцію нікому не відвантажувала та ні від кого не отримувала.

Аналізом руху коштів по вище перелічених рахунках ПП «Компанія Екоінвестмонтажсервіс» відкритих в ПАТ КБ «ПРИВАТ БАНК» встановлено, що за період з лютого 2017року по серпень 2017року, всього на рахунки підприємства надійшло 484886,00 грн. по операціях, які фактично не відбувалися, за нібито реалізовану сільськогосподарську продукцію, продукти харчування. В подальшому вказані кошти через платіжну карту № НОМЕР_3 були оготівковані з використанням банкомату. Вказані операції в податковій звітності ПП «Компанія Екоінвестмонтажсервіс» не відображені.

На розрахункові рахунки ПП «КОМПАНІЯ ЕКОІНВЕСТМОНТАЖСЕРВІС» в ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» надходили кошти від суб`єктів господарювання в тому числі: ТОВ «ЧІКІРІС-АГРОКОМ» (код 40851364) на загальну суму 100950,00 грн. з призначенням платежу - сплата за насіння соняшника, згідно договору №02/03-17 від 02.03.17 р., без ПДВ; ТОВ «МЕДІОН ТРЕЙДІНГ» (код 351533) на загальну суму 40 810,00 грн. з призначенням платежу - оплата за послуги, згідно рахунку №29 від 06.03.2017р., без ПДВ; ТОВ «ТД КАРІССА» (код 333391) на загальну суму 302 776,00 грн. з призначенням платежу - оплата за продукти харчування, згідно рахунку №46 від 11.04.2017р., без ПДВ; ТОВ «ЛІАТРІС КОМПАНІ» (код 123583) на загальну суму 40350,00 грн. з призначенням платежу - сплата за продукти харчування згідно pax.N 56 від 13.04.17 р., у сумі 33625.00 грн., ПДВ 20% 6725,00 грн.

Вчинення дій, пов`язаних із перереєстрацією ПП «КОМПАНІЯ ЕКОІНВЕСТМОНТАЖСЕРВІС» на ім`я ОСОБА_5 , підписанням первинних документів підприємства від імені ОСОБА_5 , як директора, без відома останньої, отримання печаток, отримання можливості відкриття банківських рахунків, банківських карток до них, та можливості перерахування на них та з них грошових коштів, надало змогу невстановленим особам здійснювати незаконну діяльність, яка полягала у здійсненні безтоварних операцій з підприємствами-юридичними особами реального сектору економіки в тому числі: ТОВ «ЧІКІРІС-АГРОКОМ» (40851364), ТОВ «МЕДІОН ТРЕЙДІНГ» (код 351533), ТОВ «ТД КАРІССА» (код 533391), ТОВ «ЛІАТРІС КОМПАНІ» (код 333391), що призвело до заниження податкового зобов`язання у таких підприємств та виведення грошових коштів у тінь.

Дії ОСОБА_5 кваліфіковано за ч. 5 ст.27 ч.1 ст.205 КК України, як посібництво фіктивному підприємництву, тобто придбання суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності.

15 січня 2018 року між прокурором відділу прокуратури Кіровоградської області ОСОБА_3 та підозрюваною ОСОБА_5 , укладено угоду про визнання винуватості, за змістом якої підозрювана ОСОБА_5 зобов`язується беззастережно визнати свою винуватість у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27 ч.1 ст.205 КК України, співпрацювати з правоохоронними органами та безперешкодно сприяти у викритті кримінального правопорушення, вчиненого іншою особою, в тому числі і ОСОБА_6 , у разі наявності відомих достовірних даних про таких осіб, а також повідомити про вчинення ними інших кримінальних правопорушень. Сторони узгодили міру покарання ОСОБА_5 за вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27 ч.1 ст.205 КК України у виді штрафу у розмірі 500 (п`ятсот) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 8500 грн.

В угоді закріплені наслідки укладання та затвердження угоди про визнання винуватості, встановлені ст.473 КПК України та наслідки її невиконання, передбачені ст.476 КПК України.

Також в угоді закріплено, що обвинувачена ОСОБА_5 розуміє, що умисне невиконання угоди є підставою для притягнення її до кримінальної відповідальності за ст.389-1 КК України.

Заслухавши учасників судового провадження, перевіривши угоду на відповідність вимогам КПК України та закону, суд прийшов до висновку, що угода підлягає затвердженню, виходячи з наступного.

Згідно до ст.468 КПК України у кримінальному провадженні може бути укладена угода між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим про визнання винуватості.

Відповідно до положень частин 2 та 4 ст.469 КПК України угода про визнання винуватості може бути укладена за ініціативою прокурора або підозрюваного чи обвинуваченого. Угода про визнання винуватості між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим може бути укладена у провадженні щодо кримінальних проступків, злочинів невеликої чи середньої тяжкості, тяжких злочинів, внаслідок яких шкода завдана лише державним чи суспільним інтересам. Укладення угоди про визнання винуватості у кримінальному провадженні, в якому бере участь потерпілий, не допускається.

Згідно з ч.5 ст.469 КПК України передбачено, що укладення угоди про визнання винуватості може ініціюватися в будь-який момент після повідомлення особі про підозру до виходу суду до нарадчої кімнати для ухвалення вироку.

Судом встановлено, що кримінальне правопорушення у вчиненні якого обвинувачується ОСОБА_5 відповідно до ст.12 КК України є злочином невеликої тяжкості. Шкода завдана лише державним та суспільним інтересам, правову кваліфікацію кримінальному правопорушенню органом досудового розслідування здійснено правильно, угоду про визнання винуватості укладено після повідомлення ОСОБА_5 про підозру, потерпілих у даному кримінальному провадженні немає, узгоджена сторонами міра покарання, у виді штрафу у розмірі 500 (п`ятсот) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 8500 грн. відповідає вимогам Кримінального кодексу України. Зміст угоди про визнання винуватості відповідає вимогам ст.472 КПК України та її умови не суперечать іншим вимогам закону, не порушують права, свободи чи інтереси сторін або інших осіб.

Також судом з`ясовано, що обвинувачена ОСОБА_5 цілком розуміє права, визначені абзацами першим та четвертим п.1 ч.4 ст.474 КПК України, наслідки укладення та затвердження угоди про визнання винуватості, передбачені ст.473 КПК України, характер обвинувачення, щодо якого вона визнає себе винною, вид покарання, а також інші заходи, які будуть застосовані до неї у разі затвердження угоди судом, а також те, що умисне невиконання угоди є підставою для притягнення її до кримінальної відповідальності за ст. 389-1 КК України.

Обґрунтованих і достатніх підстав вважати, що укладення угоди між сторонами не було добровільним, тобто є наслідком застосування насильства, примусу, погроз або наслідком обіцянок чи дій будь-яких інших обставин, ніж ті, що передбачені в угоді, а також, що обвинувачена не має можливості виконати взяті на себе за угодою зобов`язання, судом не встановлено.

Умови даної угоди відповідають вимогам Кримінально процесуального Кодексу України та Кримінального Кодексу України.

Враховуючи викладене, суд прийшов до висновку про наявність, передбачених законом підстав для затвердження угоди про визнання винуватості від 15 січня 2018 року і призначення узгодженої сторонами міри покарання.

Керуючись ст.ст.374, 472-475 КПК України, суд

УХВАЛИВ:

Затвердити угоду від 15 січня 2018 року про визнання винуватості, укладену між прокурором відділу прокуратури Кіровоградської області ОСОБА_3 та підозрюваною ОСОБА_5 .

ОСОБА_5 визнати винною у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27 ч.1 ст.205 КК України і призначити покарання у виді штрафу у розмірі 500 (п`ятсот) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 8500 грн.

Запобіжний захід ОСОБА_5 судом не обирався.

Стягнути з ОСОБА_5 на користь держави витрати пов`язані із залученням експерта в сумі 990грн. 40коп.

Речові докази по справі відсутні.

На вирок може бути подана апеляційна скарга до апеляційного суду Кіровоградської області через Ленінський райсуд м.Кіровограда протягом тридцяти днів з дня його проголошення, з урахуванням особливостей, передбачених ст.394 КПК України.

Вирок набирає законної сили після закінчення строку на подачу апеляційної скарги за відсутності такої скарги, а при оскарженні вироку після постановлення ухвали апеляційним судом.

Копію вироку вручити обвинуваченій, прокурору.

Суддя Ленінського

районного суду

м. Кіровограда ОСОБА_1