Ухвала

від 27.07.2016 по справі 200/13065/16-к

БАБУШКІНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

У Х В А Л А Справа № 200/13065/16-к

Іменем України Провадження № 1-кс/200/7494/16

27 липня 2016 року м. Дніпро

Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , за участю старшого слідчого ОСОБА_2 , розглянувши у приміщенні суду у м.Дніпро клопотання старшого слідчого ОСОБА_2 по кримінальному провадженню №32016041640000047 від 19.07.16 р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27 ч.3 ст.212 КК України, про проведення обшуку, -

В С Т А Н О В И В:

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Альві -Трейд» (код 33339009), юридична адреса: м.Дніпропетровськ, вул. Фучика, буд. 1-А, які при пособництві гр. ОСОБА_3 , та інших невстановлених осіб, в порушення п. 185.1 ст. 185, п. 187.1 ст. 187, п. 188.1ст. 188, п.п. 193.1 ст. 193, п.п. 194.1.1 п. 194.1 ст. 194, п. 200.1, п. 200.2 ст. 200 Податкового кодексу України, від 02.12.2010 N 2755-VI зі змінами та доповненнями, у період січень травень 2016 року,не нарахували та не сплатили до державного бюджету податок на додану, в розмірі 4 000 000грн.,тобто в особливо великих розмірах.

Відповідно до клопотання слідчого, посадові особи ТОВ «Альві -Трейд» (код 33339009), на протязі 2016 року придбали продукцію імпортовану на митну територію України у групи підприємств, які займаються митним очищенням, а саме у підприємств що ввозять на митну територію України продукцію, яку реалізовують за готівкові кошти підприємству замовнику, а імпортний податковий кредит підприємство-імпортер реалізує підприємствам з ознаками фіктивності,які задіяні в схемах мінімізації податкових зобов`язань.

Слідством встановлено,що одним з підприємств, яке займається митним очищенням та реалізовує за готівкові кошти підприємствам-замовникам: ТОВ «Альві -Трейд» та ТОВ «Альві Груп Інтернешнл», продукцію імпортовану на митну територію України є ТОВ «Смартхолд» (код 40410963).

В подальшому службові особи ТОВ «Альві -Трейд» (код 33339009), використовуючи реквізити ТОВ «Альві Груп Інтернешнл» (код 37834244), реалізовували товарно-матеріальні цінності за готівкові кошти, при цьому не відображаючи дані операції в податковому обліку підприємства, таким чином уникаючи оподаткування, завдаючи таким чином збитки інтересам держави у вигляді не сплати податків.

З метою виявлення, фіксації та вилучення відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, просить надати дозвіл на проведення обшуку за адресою: м.Дніпропетровськ, вулиця Фучика буд. 1 А (м. Дніпро, вул. Акінфієва Івана, буд.1-А) , де здійснює свою господарську діяльність ТОВ «Альві -Трейд» (код 33339009), ТОВ «Альві Груп Інтернешнл» (код 37834244).

В судовому засіданні слідчій клопотання підтримав, надав пояснення аналогічні тексту клопотання.

Розглянувши клопотання, заслухавши пояснення слідчого та дослідивши надані до нього додатки, приходжу до висновку про те, що клопотання підлягає задоволенню з наведених у ньому доводів, оскільки є підстави вважати, що за здійснення господарської діяльності ТОВ «Альві -Трейд» (код 33339009), ТОВ «Альві Груп Інтернешнл» (код 37834244) можуть знаходитися речі, документи, матеріальні цінності, які мають значення для розслідування даного кримінального провадження.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 107, 110, 234, 235, 309, 369, 371, 372 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого задовольнити.

Дозволити старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області: ОСОБА_2 та слідчим слідчої групи

по кримінальному провадженню №32016041640000047, один раз протягом місяця проведення обшуку за адресою: м. Дніпро, вул. Акінфієва Івана, буд.1-А (м.Дніпропетровськ, вулиця Фучика буд. 1 А), де здійснює свою господарську діяльність ТОВ «Альві -Трейд» (код 33339009), ТОВ «Альві Груп Інтернешнл» (код 37834244) з метою відшукання та вилучення з первинних бухгалтерських, податкових та інших документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «Альві -Трейд» (код 33339009), ТОВ «Альві Груп Інтернешнл» (код 37834244), за період січень 2014 липень 2016р., а саме: договори (контракти, угоди), додатки та доповнення до них, журналів-ордерів по рахункам, оборотно-сальдові відомості, книги обліку придбання та продажу товарів (робіт, послуг), довіреностей, товарно-транспортні документи, податкові накладні, регістри (реєстри) отриманих та виданих податкових накладних, рахунки, акти виконаних робіт (послуг), листи, платіжні документи, документи складського обліку, документи передачі товару, робіт (послуг) на зберігання, первинні документи бухгалтерського та податкового обліку, податкової звітності,первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів стосовно проведення фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Альві -Трейд» (код 33339009), ТОВ «Альві Груп Інтернешнл» (код 37834244) з ТОВ «Смартхолд» (код 40410963), чорнової бухгалтерії,чорнових записів, що відображають реальні обсяги реалізації ТМЦ, підприємствами ТОВ «Альві -Трейд» (код 33339009), ТОВ «Альві Груп Інтернешнл» (код 37834244) , первинної бухгалтерської документації, печаток інших підприємств інших підприємств, що можуть бути задіяні в схемах мінімізації податкових зобов`язань ТОВ «Альві -Трейд» (код 33339009), ТОВ «Альві Груп Інтернешнл» (код 37834244), банківські картки на які перераховувалися грошові кошти за ТМЦ уникаючи оподаткування, а також інші предмети і документи - факсімілє, системні блоки, ноутбуки, флеш-накопичувачі, сервери, іншу комп`ютерну техніку, інших електронних носіїв інформації, які мають першочергове значення для досудового розслідування, а дані, які в них містяться, можуть бути доказами в ході судового розгляду, з метою повного, об`єктивного та неупередженого розслідування кримінального провадження №32016041640000047, відшукання та вилучення товарно-матеріальних цінностей які зберігаються для подальшої реалізації за готівкові кошти, уникаючи оподаткування, а також відшукання та вилучення готівкових грошових коштів, отриманих посадовими особами ТОВ «Альві -Трейд» (код 33339009) та іншими невстановленими слідством особами, в результаті вчинення ними дій направлених на мінімізацію податкових зобов`язань, що можуть в подальшому бути використані для забезпечення відшкодування збитків нанесених інтересам держави, в результаті противоправних дій з боку посадових осіб ТОВ «Альві -Трейд» (код 33339009).

Строк дії ухвали до 25 серпня 2016 року включно.

З цієї ухвали виготовлено лише дві копії.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчій суддя ОСОБА_4