Ухвала

від 31.10.2017 по справі 200/18868/17

БАБУШКІНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

Справа № 200/18868/17

Провадження №1-кс/200/11385/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

31 жовтня 2017 року м.Дніпро

Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , за участю слідчого ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні у приміщенні суду у м. Дніпро клопотання слідчого по кримінальному провадженню № 42016040000000238 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.191 КК України про проведення позапланової документальної перевірки фінансово-господарської діяльності, -

В С Т А Н О В И В:

Cлужбові особи ТОВ «Торг-Інвест» достовірно знаючи, що товари непоставлені, зловживаючи своїм службовим становищем, здійснили перерахунок бюджетних грошових коштів на розрахункові рахунки підприємств за безтоварними операціями, чим спричинили розтрату бюджетних коштів у сумі понад 26 млн. грн.

Відповідно до матеріалів зазначено, що у 2014-2015 роках підприємством ТОВ «Торг-Інвест» стало переможцем по державних закупівлях, які проводило ДП «Управління промислових підприємств Державної адміністрації залізничного транспорту України» код ЄДРПОУ 24249750 на загальну суму близько 44 млн. грн.. (поставку шпал дерев`яних, не просочених 1-го та 2-го типу до залізничних або трамвайних колій). Місце поставки склад виробничого підрозділу «Новомосковський шпалопросочувальний завод». На теперішній час на розрахункові рахунки підприємства ТОВ «Торг-Інвест» вже перераховано близько 30 млн. грн. Встановлено, що у 2014-2015 роках підприємство ТОВ «Торг-Інвест» провело фіктивні, безтоварні операцій на загальну суму більш ніж 26 млн. грн., бюджетні кошті перераховані на фіктивні підприємства групи «Айсберг»: ПП «Террастрой-Д», ПП «Абсолют Транс», ПП «Комерцбуд-Д», ПП «Креон-Д», ПП «Транс Строй Д», ПП «Гарант Д», як за поставку шпал дерев`яних не просочених 1-го та 2-го типу. В свою чергу вищеописані фіктивні підприємства перерахували бюджетні кошти в розмірі 26 млн. грн. на підприємства ПП «Ювема», ТОВ «Корк-Стайл і К», ТОВ «Захід Імпорт», ТОВ «Міжгалузева торгівельна компанія» як за поставку оселедця, скумбрії, цукру, жіночого взуття, вживаного одягу.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що перевірка по фінансово-господарським взаємовідносинам має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можливо безтоварних операцій, з метою всебічного, повного й неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження виникла необхідність в призначенні позапланової документальної податкової перевірки ТОВ «Торг-Інвест» (ЄДРПОУ 38231636) у зв`язку із чим слідчий звернувся до суду із відповідним клопотанням.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав у повному обсязі та прохав задовольнити. Надав пояснення аналогічні його тексту.

Розглянувши клопотання, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши надані до нього додатки, приходжу до висновку про те, що воно підлягає задоволенню з наведених у ньому підстав, оскільки наданими матеріалами достатньо повно обґрунтовується факт вчинення кримінальних правопорушень, який можна довести шляхом проведенням позапланової документальної перевірки ТОВ «Торг-Інвест» (ЄДРПОУ 38231636).

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 93, 104, 110, 159-166, 309, 369, 371-372 КПК України, п.п.78, 82 Податкового кодексу України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання - задовольнити.

Зобов`язати співробітників Головного управління Державної фіскальної служби у Дніпропетровській області провести у кримінальному провадженні №42016040000000238, позапланову документальну перевірку фінансово-господарської діяльності ТОВ «Торг-Інвест» (ЄДРПОУ 38231636), з наступних питань:

- чи проведена в повному обсязі сплата податків, зборів, інших обов`язкових платежів, які входять в систему оподаткування, введених в установленому законом порядку підприємством ТОВ «Торг-Інвест» (ЄДРПОУ 38231636), за період з 01.01.14 по 01.01.17;

- чи підтверджується документально за бухгалтерським обліком та за документами податкової звітності ТОВ «Торг-Інвест» (ЄДРПОУ 38231636) взаємовідносини з ПП «Террастрой-Д» (ЄРДПОУ 39005509), ПП «Комерцбуд-Д» (ЄРДПОУ 39065657), ПП «Ін-Тегро» (ЄДРПОУ 38888788), ПП «Гарант-Д» (ЄДРПОУ 39290755), ПП «Транс строй Д» (ЄДРПОУ 39291062), ПП «Креон-Д» (ЄДРПОУ 39005650), ПП «Абсолют Транс» (ЄДРПОУ 39290886), ДП «Управління промислових підприємств державної адміністрації залізничного транспорту України» (ЄДРПОУ 24249750);

Посадовим особам або представникам ТОВ «Торг-Інвест» (ЄДРПОУ 38231636) надати співробітникам Головного управління Державної фіскальної служби у Дніпропетровській області доступ до документів фінансово-господарської діяльності підприємства.

Визначити термін проведення позапланової перевірки у 10 робочих днів з дня фактичного початку проведення позапланової перевірки, без урахування вихідних та святкових днів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1