Ухвала

від 06.06.2018 по справі 335/6317/18

ОРДЖОНІКІДЗЕВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЗАПОРІЖЖЯ

1Справа № 335/6317/18 1-кс/335/4225/2018

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06 червня 2018 року м. Запоріжжя

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду міста Запоріжжя ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні клопотання прокурора другого відділу процесуального керівництва прокуратури Запорізької області ОСОБА_3 про дозвіл на обшук, подане в кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42018080000000087 від 06.03.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 368 КК України,

ВСТАНОВИВ:

Прокурор другого відділу процесуального керівництва прокуратури Запорізької області ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про дозвіл на обшук, мотивуючи свої вимоги тим, що слідчим відділом управління зрозслідування кримінальнихпроваджень слідчимиорганів прокуратурита процесуальногокерівництва прокуратуриЗапорізької областіздійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні за № 42018080000000087 від 06.03.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 368 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що співробітники ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 під час документальної планової виїзної перевірки ТОВ «НВКП «Промалгоритм» (ЄДРПОУ 34534859) з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.01.2014 року по 31.12.2016 року з питань своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати єдиного внеску за період з 01.01.2011 року по 31.12.2016 року склали акт № 240/08-01-14-02/34534859 від 27.04.2017 року. За результатами даної перевірки ТОВ НВПК «Промалгоритм» знижено податок на прибуток, що підлягає сплаті до бюджету за перевіряє мий період на загальну суму 207659 грн., занижено податок на додану вартість що підлягає сплаті до бюджету на загальну суму 610189 грн.

При цьому, службові особи ГУ ДФС у Запорізькій області під час перевірки та донарахувань податку на прибуток та податку на додану вартість ТОВ НВПК «Промалгоритм» посилаються на ухвали суду по кримінальним провадженням № 32015050000000051 від 12.06.2015 року (ухвала № 265/5115/15-к) та № 32014100080000042 від 27.05.2014 року (ухвала № 759/14804/14-к) де фігурують ТОВ «НЕКСТ ЛЕВЕЛ СОЛЮШНЗ» (ЄДРПОУ 38864898), ТОВ «Сибінвест-Україна» (ЄДРПОУ 36844089), ТОВ «МВК Трейд» (ЄДРПОУ 38864259), ТОВ «Торг-Ленд» (ЄДРПОУ 38964177), ТОВ «Бастіан-Груп» (ЄДРПОУ 39159446), ТОВ «ЕТЕК СЕРВІС» (ЄДРПОУ 39172226), ТОВ «Віва-Торг» (ЄДРПОУ 39457402), ТОВ «Айрес Груп» ( ЄДРПОУ 39608249).

Керівники підприємства ТОВ НВПК «Промалгоритм» з результатами акту погодились та сплатили до бюджету суму порушень в повному обсязі. Однак співробітниками ГУ ДФС у Запорізькій області в акті перевірки № 2 40/08-01-14-02/34534859 від 27.04.2017 року не відображені взаємовідносини ТОВ НВПК «Промалгоритм» з ТОВ «Ікс Трейдінг Груп» ( ЄДРПОУ 38832064) на суму 146178 грн. (ПДВ) та ТОВ «ТД» Укртрейд Груп» (ЄДРПОУ 39221304) на суму 106540 грн. (ПДВ), які фігурують в тих же ухвалах суду, що й інші підприємства, по яким були відображені порушення, в результаті чого, до бюджету України не надійшли кошти у розмірі 252718 грн.

Крім того, досудовим розслідуванням встановлено, що під час документальної планової перевірки підприємства ТОВ «Укрспецтехінвест» (ЄДРПОУ 38732010) службовими особами ГУ ДФС в Запорізькій області, за грошову винагороду, не в повному обсязі було відображено в акті перевірки ряд порушень податкового законодавства України, в результаті чого до державного бюджету було не донараховано податків на суму більше 2 млн.грн.

Таким чином, орган досудового розслідування має достатні підстави вважати, що в службових кабінетах, які використовуються співробітниками ГУ ДФС в Запорізькій області ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 за місцем фактичного знаходження службового приміщення ГУ ДФС в Запорізькій області за адресою: м. Запоріжжя, пр.Соборний, 166, що належить на праві державної власності в розмірі частки 7/25 Державній фіскальній службі України (ЄДРПОУ 39292197), можуть перебувати речі та документи, а саме: документи щодо проведення перевірки ТОВ НВПК «Промалгоритм», оригінал акту перевірки № 240/08-01-14-02/34534859 від 27.04.2017 року, документи щодо проведення перевірки та оригінал акту перевірки ТОВ «Укрспецтехінвест», робочі та особисті записи у блокнотах, чернетках, електронні носії інформації, в тому числі ноутбуки, персональні комп`ютери, на яких можуть міститися дані, що стосуються обставин вчинення злочину, проекти та різні примірники актів (з зазначенням порушень та без зазначення порушень), а також грошові кошти та інші цінності, які отримані у результаті вчинення кримінального правопорушення.

Інформація, що міститься у вказаних речах та документах, як зазначає прокурор має важливе значення щодо встановлення обставин злочину, а також можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні.

Непроведення обшуку може перешкодити отриманню об`єктивних доказів, а також призвести до їх знищення.

На підставі викладеного, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання та вилучення документів щодо проведення перевірки ТОВ НВПК «Промалгоритм», оригіналу акту перевірки №240/08-01-14-02/34534859 від 27.04.2017, документів щодо проведення перевірки та оригіналу акту перевірки ТОВ «Укрспецтехінвест», робочих та особистих записів у блокнотах, чернетках, електронні носії інформації, в тому числі ноутбуки, персональні комп`ютери, на яких можуть міститися дані, що стосуються обставин вчинення злочину, проектів та різних примірників актів (з зазначенням порушень та без зазначення порушень), грошові кошти та інші цінності, які отримані у результаті вчинення кримінального правопорушення, а також інших предметів і документів, які мають значення по кримінальному провадженню, прокурор просив надати дозвіл на проведення обшуку у службових кабінетах, які використовуються співробітниками ГУ ДФС в Запорізькій області ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 за місцем фактичного знаходження службового приміщення ГУ ДФС в Запорізькій області за адресою: м. Запоріжжя, пр. Соборний, 166.

У судовому засіданні прокурор клопотання підтримав, просив його задовольнити у повному обсязі.

Заслухавши доводи прокурора, розглянувши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя встановив наступне.

Згідно з ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Згідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, приміщення за адресою: м. Запоріжжя, пр.Соборний, 166, належить на праві державної власності в розмірі частки 7/25, Державній фіскальній службі України (код ЄДРПОУ 39292197).

Крім того, відповідно до ч. 2 ст. 168 КПК України тимчасове вилучення електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку для вивчення фізичних властивостей, які мають значення для кримінального провадження, здійснюється лише у разі, якщо вони безпосередньо зазначені в ухвалі суду.

Забороняється тимчасове вилучення електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку, крім випадків, коли їх надання разом з інформацією, що на них міститься, є необхідною умовою проведення експертного дослідження, або якщо такі об`єкти отримані в результаті вчинення кримінального правопорушення чи є засобом або знаряддям його вчинення, а також якщо доступ до них обмежується їх власником, володільцем або утримувачем чи пов`язаний з подоланням системи логічного захисту.

У разі необхідності слідчий чи прокурор здійснює копіювання інформації, що міститься в інформаційних (автоматизованих) системах, телекомунікаційних системах, інформаційно-телекомунікаційних системах, їх невід`ємних частинах. Копіювання такої інформації здійснюється із залученням спеціаліста.

Клопотання прокурора відповідає вимогам ч. 3 ст. 234 КПК України.

У судовому засіданні прокурор довів наявність достатніх, передбачених ч. 5 ст. 234 КПК України, підстав для проведення обшуку.

Існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження.

Потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні прокурора.

Завдання, для виконання якого прокурор звертається із клопотанням може бути виконане.

Тому, враховуючи вищевикладене, з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення кримінального правопорушення, відшукання та вилучення речей та документів, які мають доказове значення для досудового розслідування, слідчий суддя дійшов висновку про можливість задоволення клопотання про проведення обшуку у службових кабінетах, які використовуються співробітниками ГУ ДФС в Запорізькій області ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 за місцем фактичного знаходження службового приміщення за адресою: м. Запоріжжя, пр.Соборний, 166, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання та вилучення документів щодо проведення перевірки ТОВ НВПК «Промалгоритм», оригіналу акту перевірки № 240/08-01-14-02/34534859 від 27.04.2017 року, документів щодо проведення перевірки та оригінал акту перевірки ТОВ «Укрспецтехінвест», робочих та особистих записів у блокнотах, чернетках, електронні носії інформації, в тому числі ноутбуків, персональних комп`ютерів, на яких можуть міститися дані, що стосуються обставин вчинення злочину, проектів та різних примірників актів (з зазначенням порушень та без зазначення порушень), грошових коштів та інших цінносейі, які отримані у результаті вчинення кримінального правопорушення, а також інших предметів і документів, які мають значення по кримінальному провадженню.

Отже, клопотання прокурора підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 234-235, 309 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора другого відділу процесуального керівництва прокуратури Запорізької області ОСОБА_3 про дозвіл на обшук - задовольнити.

Надати дозвіл на обшук у службових кабінетах, які використовуються співробітниками ГУ ДФС в Запорізькій області ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 за місцем фактичного знаходження службового приміщення за адресою: м. Запоріжжя, пр.Соборний, 166, що належить на праві державної власності в розмірі частки 7/25, Державній фіскальній службі України (код ЄДРПОУ 39292197), з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання та вилучення документів щодо проведення перевірки ТОВ НВПК «Промалгоритм», оригіналу акту перевірки № 240/08-01-14-02/34534859 від 27.04.2017 року, документів щодо проведення перевірки та оригінал акту перевірки ТОВ «Укрспецтехінвест», робочих та особистих записів у блокнотах, чернетках, електронні носії інформації, в тому числі ноутбуків, персональних комп`ютерів, на яких можуть міститися дані, що стосуються обставин вчинення злочину, проектів та різних примірників актів (з зазначенням порушень та без зазначення порушень), грошових коштів та інших цінносейі, які отримані у результаті вчинення кримінального правопорушення, а також інших предметів і документів, які мають значення по кримінальному провадженню.

Ухвала набирає чинності 06 червня 2018 року.

Визначити строк дії ухвали до 30 червня 2018 року, після чого вона втрачає законну силу.

Ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук житла чи іншого володіння особи з підстав, зазначених у клопотанні прокурора, слідчого, надає право проникнути до житла чи іншого володіння особи лише один раз.

Ухвала апеляційному оскарженню не підлягає.

Ухвалу постановлено у нарадчій кімнаті та проголошено її вступну та резолютивну частини у судовому засіданні 06 червня 2018 року

Повний текст ухвали виготовлено та оголошено 07 червня 2018 року о 09:00 год.

Слідчий суддя ОСОБА_1