Ухвала

від 30.05.2018 по справі 761/19876/18

ШЕВЧЕНКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 761/19876/18

Провадження № 1-кс/761/13536/2018

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

30 травня 2018 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:

слідчого судді: ОСОБА_1

при секретарі: ОСОБА_2

розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі Головного управління ДФС у м. Києві капітана податкової міліції ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку у кримінальному провадженні, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017100100000090 від 09.10.17, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205, ч. 2 ст. 205 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі Головного управління ДФС у м. Києві капітан податкової міліції ОСОБА_3 , звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим прокурором Київської місцевої прокуратури №10 ОСОБА_4 по кримінальному провадженню, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017100100000090 від 09.10.17, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205, ч. 2 ст. 205 КК України, про надання дозволу на проведення обшуку в офісному приміщенні яке використовується службовими особами ТОВ «Діо Спорт» (код 41855003) за адресою: м. Київ проспект Академіка Паладіна, 32 офіс 422, що належить державі Україна в особі Національної академії наук України та передані Інституту геофізики ім. С.І. Субботіна Національної академії наук України на праві оперативного управління.

Клопотання мотивовано тим, що у провадженні СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування, внесені 09.10.17 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017100100000090 за фактом повторного створення суб`єктів підприємницької діяльності, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205, ч. 2 ст. 205 КК України.

Так досудовим розслідуванням встановлено, що група осіб діючи на території м. Києва на протязі 2017 року впровадили злочинну схему з мінімізації податкових зобов`язань підприємств реального сектору економіки

Проведеним оглядом податкової звітності підприємств зареєстрованих на ім`я підставних осіб які не мають жодного відношення до фінансово господарської діяльності даних підприємств, встановлено, що ТОВ «Діо Спорт» (код 36589297) директором та засновником якого являється ОСОБА_5 сформувало податковий кредит від ТОВ «Люкс Актів» (код 40935889), ТОВ «Смартторг ЛТД» (код 41125678), ТОВ «Керіленд ЛТД» (код 41267311) та ТОВ «Продторгмаш» (код 41125510) на загальну суму понад 800 тис. ПДВ.

Так, проведеними заходами встановлено, що документи по фінансово господарським взаємовідносинам ТОВ «Діо Спорт» (код 36589297) з ТОВ «Люкс Актів» (код 40935889), ТОВ «Смартторг ЛТД» (код 41125678), ТОВ «Керіленд ЛТД» (код 41267311), ТОВ «Продторгмаш» (код 41125510)фактично зберігаються в офісному приміщенні ТОВ «Діо Спорт» (код 41855003) за адресою: м. Київ проспект Академіка Паладіна, 32 офіс. 422. Згідно відомостей приміщення, яке знаходиться за адресою: м. Київ, проспект Академіка Паладіна, 32 належать державі в особі Національної академії наук України та передані Інституту геофізики ім. С.І. Субботіна Національної академії наук України на праві оперативного управління.

У судовому засіданні старший слідчий СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі Головного управління ДФС у м. Києві капітан податкової міліції ОСОБА_3 просив клопотання задовольнити та надати дозвіл на проведення обшуку в офісному приміщенні яке використовується службовими особами ТОВ «Діо Спорт» (код 41855003) за адресою: м. Київ проспект Академіка Паладіна, 32 офіс 422, що належить державі Україна в особі Національної академії наук України та передані Інституту геофізики ім. С.І. Субботіна Національної академії наук України на праві оперативного управління.

Слідчий суддя, дослідивши надані документи та матеріали, заслухавши пояснення слідчого, дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання з огляду на таке.

Згідно з ч. 2 ст. 30 Конституції України, не допускається проникнення до житла чи до іншого володіння особи, проведення в них огляду чи обшуку інакше як за вмотивованим рішенням суду.

За ч. 1 ст. 233 КПК України, ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь-якою метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ними володіє, або на підставі ухвали слідчого судді, крім випадків, установленихчастиною третьоюцієї статті.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Відповідно ч. 2 ст. 168 КПК України забороняється тимчасове вилучення електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку, крім випадків, коли їх надання разом з інформацією, що на них міститься, є необхідною умовою проведення експертного дослідження, або якщо такі об`єкти отримані в результаті вчинення кримінального правопорушення чи є засобом або знаряддям його вчинення, а також якщо доступ до них обмежується їх власником, володільцем або утримувачем чи пов`язаний з подоланням системи логічного захисту.

У разі необхідності слідчий чи прокурор здійснює копіювання інформації, що міститься в інформаційних (автоматизованих) системах, телекомунікаційних системах, інформаційно телекомунікаційних системах, їх невід`ємних частинах. Копіювання такої інформації здійснюється із залученням спеціаліста.

Крім того, заслухавши слідчого та оцінивши в сукупності доводи клопотання з долученими до нього документами, слідчий суддя вважає, що на даний час слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що: 1) було вчинено кримінальне правопорушення; 2) відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; 3) відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; 4) відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні приміщенні; 5) за встановлених обставин обшук є найбільш доцільним та ефективним способом відшукання та вилучення речей і документів, які мають значення для досудового розслідування, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб, а також заходом, пропорційним втручанню в особисте і сімейне життя особи.

Так, слідчий суддя вважає, що на даний час доданими до клопотання документами, підтверджується наявність підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення, а відшукувані речі, про які слідчий зазначив у клопотанні, можуть знаходитись в офісному приміщенні яке використовується службовими особами ТОВ «Діо Спорт» (код 41855003) за адресою: м. Київ проспект Академіка Паладіна, 32 офіс 422, що належить державі Україна в особі Національної академії наук України та передані Інституту геофізики ім. С.І. Субботіна Національної академії наук України на праві оперативного управління та можуть бути доказами під час судового розгляду, а тому надається дозвіл на проведення обшуку в офісному приміщенні яке використовується службовими особами ТОВ «Діо Спорт» (код 41855003) за адресою: м. Київ проспект Академіка Паладіна, 32 офіс 422 з метою відшукання та вилучення фінансово господарської документації ТОВ «Діо Спорт» (код 36589297) по фінансово господарським взаємовідносинам з ТОВ «Люкс Актів» (код 40935889), ТОВ «Смартторг ЛТД» (код 41125678), ТОВ «Керіленд ЛТД» (код 41267311), ТОВ «Продторгмаш» (код 41125510), а саме: договорів з додатками та специфікацій до них, актів прийому передачі, актів виконаних робіт (наданих послуг), документів бухгалтерського обліку та фінансової звітності, платіжних документів, товарно транспортної документації, документів листування між підприємствами, акти звірок.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 168, 233, 234, 235 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі Головного управління ДФС у м. Києві капітана податкової міліції ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку у кримінальному провадженні, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017100100000090 від 09.10.17, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205, ч. 2 ст. 205 КК України - задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Шевченківському районі Головного управління ДФС у м. Києві капітану податкової міліції ОСОБА_3 або іншим слідчим, прокурорам, які входять в групу по даному кримінальному провадженню, на проведення обшуку в офісному приміщенні яке використовується службовими особами ТОВ «Діо Спорт» (код 41855003) за адресою: м. Київ проспект Академіка Паладіна, 32 офіс 422, що належить державі Україна в особі Національної академії наук України та передані Інституту геофізики ім. С.І. Субботіна Національної академії наук України на праві оперативного управління.

Обшук вказаного приміщення провести з метою відшукання та вилучення фінансово господарської документації ТОВ «Діо Спорт» (код 36589297) по фінансово господарським взаємовідносинам з ТОВ «Люкс Актів» (код 40935889), ТОВ «Смартторг ЛТД» (код 41125678), ТОВ «Керіленд ЛТД» (код 41267311), ТОВ «Продторгмаш» (код 41125510), а саме: договорів з додатками та специфікацій до них, актів прийому передачі, актів виконаних робіт (наданих послуг), документів бухгалтерського обліку та фінансової звітності, платіжних документів, товарно транспортної документації, документів листування між підприємствами, акти звірок.

Строк дії ухвали - 1 місяць з дня її постановлення та надає право на проникнення до приміщення лише один раз.

При виконанні даної ухвали відповідно до ч. 2, ч. 3, ч. 9 ст. 236 КПК України, обшук житла чи іншого володіння особи на підставі ухвали слідчого судді повинен відбуватися в час, коли завдається найменша шкода звичайним заняттям особи, яка ними володіє, якщо тільки слідчий, прокурор не вважатиме, що виконання такої умови може суттєво зашкодити меті обшуку.

Перед початком виконання ухвали слідчого судді особі, яка володіє житлом чи іншим володінням, а за її відсутності - іншій присутній особі повинна бути пред`явлена ухвала і надана її копія.

Другий примірник протоколу обшуку разом із доданим до нього описом вилучених документів та тимчасово вилучених речей (за наявності) вручається особі, у якої проведено обшук, а в разі її відсутності - повнолітньому членові її сім`ї або його представникові/ керівнику або представникові підприємства, установи або організації.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя