Ухвала

від 12.06.2018 по справі 569/10698/18

РІВНЕНСЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД РІВНЕНСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 569/10698/18

УХВАЛА

12 червня 2018 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду ОСОБА_1 , з участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши в судовому засіданні в м. Рівне клопотання слідчого про арешт майна, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий, в межах кримінального провадження №3201818000000000013 за фактом фіктивного підприємництва 21-го суб`єкта господарської діяльності в тому числі ТОВ «Дексі», за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст.205 КК України (далі це ж кримінальне провадження), звернувся до суду з клопотанням, погодженим прокурором прокуратури Рівненської області ОСОБА_3 , у якому просить накласти арешт на майно - грошові кошти, що знаходяться на банківському рахунку ТОВ «Дексі», що відкритий у ПАТ «Полтава-банк»; розглянути клопотання без виклику ТОВ «Дексі».

Слідчий у клопотанні вказує, невстановленими особами, без наміру здійснення діяльності, пов`язаної з продажем товарно-матеріальних цінностей, виконанням робіт або наданням послуг, з метою прикриття незаконної діяльності по незаконному, безпідставному формуванню податкового кредиту з ПДВ та валових витрат суб`єктам господарювання реального сектору економіки, у 2017-2018р. створено та оформлено на підставних осіб підконтрольні суб`єкти господарювання з ознаками фіктивності.

У ході аналізу діяльності підприємств встановлено невідповідність придбаних та реалізованих товарів. Так, вказані СГД не займаються повноцінною, самодостатньою підприємницькою діяльністю, а прикриваючись комерційною юридичною особою приховують свою незаконну діяльність.

Використовуючи реквізити та банківські рахунки в комерційних банках ТОВ «Дексі» невстановлені особи, організували документальне оформлення фіктивних фінансово-господарських операцій, з метою заниження податкових зобов`язань з ПДВ та податку на прибуток підприємств для суб`єктів реального сектору економіки.

Слідчий вказує, що невстановлені особи, які від імені ТОВ «Дексі» й надалі продовжують надавати послуги реальному сектору з незаконної мінімізації податкових зобов`язань, тим самим ухилятись від сплати податків.

Відповідно до АІС «Податковий блок» ТОВ «Дексі», має відкритий діючий розрахунковий рахунок НОМЕР_1 (вид валюти Українська гривня), дата відкриття 12.01.2018, у ПАТ «Полтава-банк» (МФО 331489, м.Полтава, вул.Паризької Комуни, 40А), який використовується для протиправної діяльності з переведення безготівкових коштів підприємств легального сектору економіки у готівку, без здійснення товарних операцій, а також переведення грошових коштів з готівкової форми у безготівкову.

На вказані рахунки надходять кошти від підприємств різноманітних форм власності реального сектору економіки, які в подальшому переводяться в готівку.

Слідчий просить накласти арешт на грошові кошти ТОВ «Дексі» які знаходяться на рахунку у ПАТ «Полтава банк», які є засобом чи знаряддям, або матеріальним забезпеченням вчинення кримінального правопорушення, та які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюється під час здійснення досудового розслідування у кримінальному провадженні, а також є предметом протиправних дій та набуті кримінально протиправним шляхом, оскільки безпосередньо вказують на проведення безтоварних операцій. Незастосування арешту призведе до того, що грошові кошти, які надходять і знаходяться на вказаних розрахункових рахунках, будуть безпідставно та незаконно переведені в готівку або на рахунки інших підприємств.

Крім того, враховуючи вищенаведені обставини вчиненого злочину наявні достатні підстави для розгляду зазначеного клопотання без виклику ТОВ «Дексі».

З метою уникнення зняття коштів з вказаного рахунку, клопотання розглядається без повідомлення ТОВ «Дексі», відповідно до ч.2 ст. 172 КПК України, з метою забезпечення арешту майна.

Також слідчий подав заяву про розгляд клопотання без його участі.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Згідно ч.1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Враховуючи інформацію викладену в протоколі допиту свідка ОСОБА_4 , результати опрацьованої податкової інформації, слідчий суддя прийшов до висновку, що є достатньо підстав передбачених ч.2 ст. 171 КПК України, що зазначене майно грошові кошти, є засобами та знаряддям вчинення даного злочину, а тому слідчий суддя прийшов до висновку, про наявність достатніх підстав для арешту майна, оскільки незастосування може призвести до зникнення, втрати що може перешкодити кримінальному провадженню.

Керуючись ст. 170, 171,175 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ :

Клопотання задоволити.

Накласти арешт на грошові кошти, що знаходяться на банківському рахунку ТОВ «Дексі» (код 41655298, м. Рівне, вул. Курчатова, 18-Ж), НОМЕР_1 (вид валюти Українська гривня), що відкритий у ПАТ «Полтава-банк» (МФО 331489, м.Полтава, вул.Паризької Комуни, 40А), шляхом заборони будь кому, у будь який спосіб використовувати та розпоряджатись вказаним майном до прийняття кінцевого рішення у кримінальному провадженні.

Службовим особам ПАТ «Полтава-банк» (МФО 331489, м.Полтава, вул.Паризької Комуни, 40А) надати слідчим слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 довідку про залишок коштів на рахунку ТОВ «Дексі», № НОМЕР_1 (вид валюти Українська гривня), що відкриті у ПАТ «Полтава-банк» (МФО 331489, м.Полтава, вул.Паризької Комуни, 40А) при накладанні арешту на грошові кошти клієнтів.

Ухвала про арешт майна виконується негайно слідчим, прокурором.

На ухвалу може бути подана апеляційна скарга до апеляційного суду Рівненської області протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1