Ухвала

від 11.05.2018 по справі 757/22798/18-к

ПЕЧЕРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/22798/18-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

11 травня 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання прокурора відділу процесуального керівництва та підтримання державного обвинувачення управління процесуального керівництва, підтримання державного обвинувачення та представництва в суді Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 про арешт майна,-

В С Т А Н О В И В :

11.05.2018 у провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання клопотання прокурора відділу процесуального керівництва та підтримання державного обвинувачення управління процесуального керівництва, підтримання державного обвинувачення та представництва в суді Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 про арешт майна у кримінальному провадженні №42017000000004274.

В обґрунтування клопотання зазначається наступне.

Управлінням з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №42017000000004274 від 17.11.2017 за ч. 2 ст. 205, ч. 2 ст. 209, ч. 3 ст. 358 КК України

Досудовим розслідуванням встановлено, що в період з 2016 року по теперішній час ОСОБА_4 діючи за попередньою змовою з ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 та іншими особами, створено та придбано ряд суб`єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягає у проведенні фінансово-господарських операцій по переведенню безготівкових коштів у готівку, формуванню дебіторської заборгованості, витрат та податкового кредиту для інших суб`єктів підприємницької діяльності без фактичного здійснення господарських операцій з продажу (придбання) товарів, цінних паперів, виконання робіт, надання послуг.

Проведеними слідчими (розшуковими) діями було встановлено, що діяльність по переведенню безготівкових коштів у готівку, мінімізацію податкового навантаження перед Державним бюджетом, здійснювалась із використанням, серед іншого, реквізитів низки суб`єктів підприємницької діяльності з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Азер Трейд» (ЄДРПОУ 41127963), ТОВ «Азімут інвест-сервіс» (ЄДРПОУ 39828997), ТОВ «Аквіл хаус» (ЄДРПОУ 41124449), ТОВ «Аксіон-Ком» (ЄДРПОУ 41506097), ТОВ «Акцент.Ком» (ЄДРПОУ 40949980), ТОВ «Альтенпро» (ЄДРПОУ 41380292), ТОВ «Арексі Груп» (ЄДРПОУ 40875867), ТОВ «Астор Хаус» (ЄДРПОУ 41447372), ТОВ «Баийя» (ЄДРПОУ 41730935), ТОВ «Барекс Груп» (ЄДРПОУ 40855442), ТОВ «Бастер Груп» (ЄДРПОУ 40883506), ТОВ «Бекфронтвіжн» (ЄДРПОУ 41727482), ТОВ «Бенфілад» (ЄДРПОУ 41506150), ТОВ «Білком Трейд» (ЄДРПОУ 40187775), ТОВ «БК Протей» (ЄДРПОУ 41578271), ТОВ «Блісс Девелопмент» (ЄДРПОУ 39563360), ТОВ «Боді Лайф» (ЄДРПОУ 41658367), ТОВ «Бразерс Девелопмент» (ЄДРПОУ 41658021), ТОВ «Бріар Стайл» (ЄДРПОУ 41048138), ТОВ «Брікторг» (ЄДРПОУ 41730778), ТОВ «Брод Кастер» (ЄДРПОУ 41730542), ТОВ «Вайт Універс» (ЄДРПОУ 41358995), ТОВ «Варм Хаус» (ЄДРПОУ 41731153), ТОВ «Вартекс Імперія» (ЄДРПОУ 41658901), ТОВ «Ватерн Груп» (ЄДРПОУ 40855678), ТОВ «Велтор Інвест» (ЄДРПОУ 41447131), ТОВ «Вестерло» (ЄДРПОУ 41730736), ТОВ «Вестерн Стима» (ЄДРПОУ 41731017), ТОВ «Візфорд» (ЄДРПОУ 40080647), ТОВ «Віксен Інжиніринг» (ЄДРПОУ 41658660), ТОВ «Вілайн Сіті» (ЄДРПОУ 41138399), ТОВ «Вінен» (ЄДРПОУ 41014182), ТОВ «ТД «Віртекс» (ЄДРПОУ 35063305), ТОВ «Вісла Інвест» (ЄДРПОУ 41657997), ТОВ «Вітоексперт» (ЄДРПОУ 41380334), ТОВ «Вотокомплекс» (ЄДРПОУ 41343355), ТОВ «Геліон Трейд» (ЄДРПОУ 41789858), ТОВ «Голден Переробка» (ЄДРПОУ 41658037), ТОВ «Гранд Деко Плюс» (ЄДРПОУ 41089499), ТОВ «Грейт Актив» (ЄДРПОУ 41351717), ТОВ «Гроніс Ефект» (ЄДРПОУ 41363235), ТОВ «Група Олімп» (ЄДРПОУ 41518228), ТОВ «Декіт» (ЄДРПОУ 41041808), ТОВ «Део Союз» (ЄДРПОУ 41140481), ТОВ «Домдар» (ЄДРПОУ 41656035), ТОВ «Домжале» (ЄДРПОУ 41731001), ТОВ «Драмас» (ЄДРПОУ 41730830), ТОВ «Евроінвестплюс» (ЄДРПОУ 41656066), ТОВ «Еко-Торг-Інтер» (ЄДРПОУ 41566360), ТОВ «Енерсіті» (ЄДРПОУ 41042183), ТОВ «Євроінвестплюс» (ЄДРПОУ 41140832), ТОВ «Єлов Брік Трейд» (ЄДРПОУ 41497224), ТОВ «Злато-Бізнес» (ЄДРПОУ 41060527), ТОВ «Йоркінвел» (ЄДРПОУ 41204204), ТОВ «Інплайз Сіті» (ЄДРПОУ 41658241), ТОВ «Інтроюсис» (ЄДРПОУ 41506212), ТОВ «Кайсар Торг» (ЄДРПОУ 41730741), ТОВ «Кастор Лімітед» (ЄДРПОУ 41658498), ТОВ «Керліон Плюс» (ЄДРПОУ 41389170), ТОВ «Київська Олійно-Жирова Компанія» (ЄДРПОУ 37243169), ТОВ «Кобленц» (ЄДРПОУ 41730813), ТОВ «Колон Стандарт» (ЄДРПОУ 41658194), ТОВ «Компанія Мультистрой» (ЄДРПОУ 41143330), ТОВ «Контур Системс» (ЄДРПОУ 41658131), ТОВ «Корк Сити» (ЄДРПОУ 41730799), ТОВ «Лакшері Експерт» (ЄДРПОУ 41447084), ТОВ «Лантерго» (ЄДРПОУ 41203298), ТОВ «Лантраст» (ЄДРПОУ 41153003), ТОВ «Латос Компані» (ЄДРПОУ 41128003), ТОВ «Лівес Прайд» (ЄДРПОУ 41372449), ТОВ «Лін Ком» (ЄДРПОУ 41394310), ТОВ «Ліні Трейд» (ЄДРПОУ 41145935), ТОВ «Лінтрейд» (ЄДРПОУ 40080584), ТОВ «Лінфілд» (ЄДРПОУ 41731038), ТОВ «Ллейда» (ЄДРПОУ 41730982), ТОВ «Лофт Классік» (ЄДРПОУ 41582656), ТОВ «Магреб Стиль» (ЄДРПОУ 41730888), ТОВ «Майдвел» (ЄДРПОУ 40517705), ТОВ «Марел Трейдінг» (ЄДРПОУ 41365693), ТОВ «Мега Ексім Рітейл» (ЄДРПОУ 38894646), ТОВ «Мерсинс» (ЄДРПОУ 41730914), ТОВ «Міленіум Союз» (ЄДРПОУ 41137285), ТОВ «Міранда Альянс» (ЄДРПОУ 41586214), ТОВ «Модена Стейт» (ЄДРПОУ 41730961), ТОВ «Монсард» (ЄДРПОУ 40786437), ТОВ «Навістарт» (ЄДРПОУ 41582450), ТОВ «Некс Еволюшн» (ЄДРПОУ 41048211), ТОВ «Нова Логістика» (ЄДРПОУ 40806594), ТОВ «Нордвінс» (ЄДРПОУ 41632532), ТОВ «Нью Тайм Сіті» (ЄДРПОУ 41495756), ТОВ «Одін Будкомпані» (ЄДРПОУ 40885021), ТОВ «Оріон Стайл» (ЄДРПОУ 41041876), ТОВ «Офспор» (ЄДРПОУ 41730851), ТОВ «Пакром» (ЄДРПОУ 41202411), ТОВ «Патриотас» (ЄДРПОУ 41731064), ТОВ «Патриотас.» (ЄДРПОУ 41731216), ТОВ «Пеньяроль» (ЄДРПОУ 41730927), ТОВ «Перуджа.» (ЄДРПОУ 41730909), ТОВ «Петролера» (ЄДРПОУ 41731169), ТОВ «Петролспор» (ЄДРПОУ 41730846), ТОВ «Поларіо» (ЄДРПОУ 41014376), ТОВ «Портадаун» (ЄДРПОУ 41730867), ТОВ «Преміум Деніс» (ЄДРПОУ 41658090), ТОВ «Профіарт» (ЄДРПОУ 40001633), ТОВ «Пумас» (ЄДРПОУ 41731111), ТОВ «Райт-Трейд» (ЄДРПОУ 40560394), ТОВ «Раннерс» (ЄДРПОУ 41658372), ТОВ «Реймс Інвест» (ЄДРПОУ 41731132), ТОВ «Рейт Оф Бенефіт» (ЄДРПОУ 40942828), ТОВ «Рест Борн» (ЄДРПОУ 41394347), ТОВ «Ретро Торг» (ЄДРПОУ 41658168), ТОВ «Рієка Інтернешнл» (ЄДРПОУ 41658000), ТОВ «Річблек Трейд» (ЄДРПОУ 41659120), ТОВ «Розвиток та Бізнес» (ЄДРПОУ 41507876), ТОВ «Роузберрі» (ЄДРПОУ 41089420), ТОВ «Сайленс Ленд» (ЄДРПОУ 41363261), ТОВ «Салтор Стайл» (ЄДРПОУ 41447058), ТОВ «Самер Лімітед» (ЄДРПОУ 41137594), ТОВ «Сігма Груп Лтд» (ЄДРПОУ 40538814), ТОВ «Сітітрейд Груп» (ЄДРПОУ 41077546), ТОВ «Скідр» (ЄДРПОУ 41006716), ТОВ «Славен Стиль» (ЄДРПОУ 41731071), ТОВ «Слай Експерт» (ЄДРПОУ 41048054), ТОВ «Смарт Пак Торг» (ЄДРПОУ 41657871), ТОВ «Соана» (ЄДРПОУ 41731043), ТОВ «Софіно Трейд» (ЄДРПОУ 41140476), ТОВ «Спейслаб» (ЄДРПОУ 41576101), ТОВ «Стандарт Союз» (ЄДРПОУ 41142562), ТОВ «Старт Експо» (ЄДРПОУ 41447236), ТОВ «Старт Універс» (ЄДРПОУ 41048248), ТОВ «Стілерс» (ЄДРПОУ 41658110), ТОВ «Східінвест» (ЄДРПОУ 41310487), ТОВ «Східнафтопродукт» (ЄДРПОУ 41497926), ТОВ «Таллінн Лайн» (ЄДРПОУ 41350823), ТОВ «Таскер» (ЄДРПОУ 41657934), ТОВ «Телфорд Стейт» (ЄДРПОУ 41658220), ТОВ «Торг-Резерв» (ЄДРПОУ 40747267), ТОВ «Трізел Торг» (ЄДРПОУ 41373400), ТОВ «Турсіб» (ЄДРПОУ 41659224), ТОВ «Феллбах» (ЄДРПОУ 41730940), ТОВ «Фіні Плюс» (ЄДРПОУ 41141443), ТОВ «Формонт» (ЄДРПОУ 41010607), ТОВ «Хейдінг Компані» (ЄДРПОУ 41170537), ТОВ «Хелен Трейд» (ЄДРПОУ 41729432), ТОВ «Хола Трейд» (ЄДРПОУ 41728821), ТОВ «Хостерт» (ЄДРПОУ 41731059), ТОВ «Хувентуд» (ЄДРПОУ 41730872), ТОВ «Цеглед» (ЄДРПОУ 41730956), ТОВ «Шефінг Компані» (ЄДРПОУ 41656218), ТОВ «Ювеста Компані» (ЄДРПОУ 41181423), ТОВ «Юрнеро» (ЄДРПОУ 41423084).

Дії групи осіб, які використовуючи підконтрольні їм фіктивні підприємства та здійснюють незаконну діяльність, кваліфіковано за ч. 2 ст. 205, ч. 2 ст. 209, ч. 3ст. 358 КК України. Відповідно до ст. 12 КК України за сукупністю дані злочини є особливо тяжкими.

У ході проведення ряду слідчих (розшукових) дій в даному кримінальному провадженні встановлено, що з використанням указаних вище юридичних осіб здійснюються незаконні дії по формуванню «штучного» податкового кредиту, шляхом подання відповідних податкових декларацій з недостовірною інформацією щодо фактичного виконання робіт, поставки товарів.

Враховуючи вищевикладене, є всі підстави вважати, що сума ПДВ в системі електронного адміністрування ПДВ (ліміту ПДВ) вказаних юридичних осіб є предметом протиправної діяльності, отримані внаслідок проведення незаконної діяльності. На даний час є достатні підстави вважати, що сума ПДВ в системі електронного адміністрування ПДВ (ліміту ПДВ) по перелічених вище юридичних осіб може бути використана для надання безпідставного податкового кредиту з ПДВ підприємствам реального сектору економіки, що призведе до їх втрати і унеможливить відшкодування шкоди державі та встановлення причетних до злочину осіб.

В клопотанні прокурором зазначено, що наявна потреба в накладенні арешту на суму ПДВ в системі електронного адміністрування ПДВ (ліміту ПДВ), оскільки майно, а саме грошові кошти, на яке накладено арешт, відповідає критеріям ст. 167 КПК України, а саме вони є предметом кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 209, ч. 3 ст. 358 КК України, відомості про які внесено до ЄРДР, тобто є такими, на які спрямоване кримінальне правопорушення. У зв`язку з цим кошти, розміщені на вказаних рахунках, були визнані речовими доказами у кримінальному провадженні. Таким чином, метою арешту грошових коштів є збереження речових доказів, що відповідає вимогам ст. 98, п. 1 ч. 2, ч. 3 ст. 170 КПК України.

Від прокурора надійшла заява про розгляд справи у його відсутність.

Згідно з нормою ч. 1 ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалася.

На підставі ч. 2 ст. 172 КПК України, клопотання слідчого розглядається без повідомлення підозрюваного, обвинуваченого, іншого власника майна, їх захисника, представника чи законного представника, оскільки це є необхідним з метою забезпечення арешту майна.

Статтею 170 КПК України передбачено, що арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Відповідно дочастини 2статті 170КПК Україниарешт майнадопускається зметою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

У випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої статті 170 КПК України, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 КПК України.

Не може бути арештовано майно, якщо воно перебуває у власності добросовісного набувача, крім арешту майна з метою забезпечення збереження речових доказів.

Згідно ч. 2 ст. 173 КПК України, при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати: 1)правову підставудля арештумайна; 2) можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої статті 170 КПК України); 3)наявність обґрунтованоїпідозри увчиненні особоюкримінального правопорушенняабо суспільнонебезпечного діяння,що підпадаєпід ознакидіяння,передбаченого закономУкраїни прокримінальну відповідальність(якщоарешт майнанакладається увипадках,передбачених пунктами3,4частини другоїстатті 170КПК України); 3-1)можливість спеціальноїконфіскації майна(якщоарешт майнанакладається увипадку,передбаченому пунктом2частини другоїстатті 170цього Кодексу); 4)розмір шкоди,завданої кримінальнимправопорушенням,неправомірної вигоди,яка отриманаюридичною особою(якщоарешт майнанакладається увипадку,передбаченому пунктом4частини другоїстатті 170цього Кодексу); 5)розумність таспіврозмірність обмеженняправа власностізавданням кримінальногопровадження; 6) наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали справи, дійшов до висновку про наявність підстав для задоволення клопотання.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 98, 131, 132, 170173, 309 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на суму ПДВ в системі електронного адміністрування ПДВ (ліміту ПДВ) по ТОВ «Азер Трейд» (ЄДРПОУ 41127963), ТОВ «Азімут інвест-сервіс» (ЄДРПОУ 39828997), ТОВ «Аквіл хаус» (ЄДРПОУ 41124449), ТОВ «Аксіон-Ком» (ЄДРПОУ 41506097), ТОВ «Акцент.Ком» (ЄДРПОУ 40949980), ТОВ «Альтенпро» (ЄДРПОУ 41380292), ТОВ «Арексі Груп» (ЄДРПОУ 40875867), ТОВ «Астор Хаус» (ЄДРПОУ 41447372), ТОВ «Баийя» (ЄДРПОУ 41730935), ТОВ «Барекс Груп» (ЄДРПОУ 40855442), ТОВ «Бастер Груп» (ЄДРПОУ 40883506), ТОВ «Бекфронтвіжн» (ЄДРПОУ 41727482), ТОВ «Бенфілад» (ЄДРПОУ 41506150), ТОВ «Білком Трейд» (ЄДРПОУ 40187775), ТОВ «БК Протей» (ЄДРПОУ 41578271), ТОВ «Блісс Девелопмент» (ЄДРПОУ 39563360), ТОВ «Боді Лайф» (ЄДРПОУ 41658367), ТОВ «Бразерс Девелопмент» (ЄДРПОУ 41658021), ТОВ «Бріар Стайл» (ЄДРПОУ 41048138), ТОВ «Брікторг» (ЄДРПОУ 41730778), ТОВ «Брод Кастер» (ЄДРПОУ 41730542), ТОВ «Вайт Універс» (ЄДРПОУ 41358995), ТОВ «Варм Хаус» (ЄДРПОУ 41731153), ТОВ «Вартекс Імперія» (ЄДРПОУ 41658901), ТОВ «Ватерн Груп» (ЄДРПОУ 40855678), ТОВ «Велтор Інвест» (ЄДРПОУ 41447131), ТОВ «Вестерло» (ЄДРПОУ 41730736), ТОВ «Вестерн Стима» (ЄДРПОУ 41731017), ТОВ «Візфорд» (ЄДРПОУ 40080647), ТОВ «Віксен Інжиніринг» (ЄДРПОУ 41658660), ТОВ «Вілайн Сіті» (ЄДРПОУ 41138399), ТОВ «Вінен» (ЄДРПОУ 41014182), ТОВ «ТД «Віртекс» (ЄДРПОУ 35063305), ТОВ «Вісла Інвест» (ЄДРПОУ 41657997), ТОВ «Вітоексперт» (ЄДРПОУ 41380334), ТОВ «Вотокомплекс» (ЄДРПОУ 41343355), ТОВ «Геліон Трейд» (ЄДРПОУ 41789858), ТОВ «Голден Переробка» (ЄДРПОУ 41658037), ТОВ «Гранд Деко Плюс» (ЄДРПОУ 41089499), ТОВ «Грейт Актив» (ЄДРПОУ 41351717), ТОВ «Гроніс Ефект» (ЄДРПОУ 41363235), ТОВ «Група Олімп» (ЄДРПОУ 41518228), ТОВ «Декіт» (ЄДРПОУ 41041808), ТОВ «Део Союз» (ЄДРПОУ 41140481), ТОВ «Домдар» (ЄДРПОУ 41656035), ТОВ «Домжале» (ЄДРПОУ 41731001), ТОВ «Драмас» (ЄДРПОУ 41730830), ТОВ «Евроінвестплюс» (ЄДРПОУ 41656066), ТОВ «Еко-Торг-Інтер» (ЄДРПОУ 41566360), ТОВ «Енерсіті» (ЄДРПОУ 41042183), ТОВ «Євроінвестплюс» (ЄДРПОУ 41140832), ТОВ «Єлов Брік Трейд» (ЄДРПОУ 41497224), ТОВ «Злато-Бізнес» (ЄДРПОУ 41060527), ТОВ «Йоркінвел» (ЄДРПОУ 41204204), ТОВ «Інплайз Сіті» (ЄДРПОУ 41658241), ТОВ «Інтроюсис» (ЄДРПОУ 41506212), ТОВ «Кайсар Торг» (ЄДРПОУ 41730741), ТОВ «Кастор Лімітед» (ЄДРПОУ 41658498), ТОВ «Керліон Плюс» (ЄДРПОУ 41389170), ТОВ «Київська Олійно-Жирова Компанія» (ЄДРПОУ 37243169), ТОВ «Кобленц» (ЄДРПОУ 41730813), ТОВ «Колон Стандарт» (ЄДРПОУ 41658194), ТОВ «Компанія Мультистрой» (ЄДРПОУ 41143330), ТОВ «Контур Системс» (ЄДРПОУ 41658131), ТОВ «Корк Сити» (ЄДРПОУ 41730799), ТОВ «Лакшері Експерт» (ЄДРПОУ 41447084), ТОВ «Лантерго» (ЄДРПОУ 41203298), ТОВ «Лантраст» (ЄДРПОУ 41153003), ТОВ «Латос Компані» (ЄДРПОУ 41128003), ТОВ «Лівес Прайд» (ЄДРПОУ 41372449), ТОВ «Лін Ком» (ЄДРПОУ 41394310), ТОВ «Ліні Трейд» (ЄДРПОУ 41145935), ТОВ «Лінтрейд» (ЄДРПОУ 40080584), ТОВ «Лінфілд» (ЄДРПОУ 41731038), ТОВ «Ллейда» (ЄДРПОУ 41730982), ТОВ «Лофт Классік» (ЄДРПОУ 41582656), ТОВ «Магреб Стиль» (ЄДРПОУ 41730888), ТОВ «Майдвел» (ЄДРПОУ 40517705), ТОВ «Марел Трейдінг» (ЄДРПОУ 41365693), ТОВ «Мега Ексім Рітейл» (ЄДРПОУ 38894646), ТОВ «Мерсинс» (ЄДРПОУ 41730914), ТОВ «Міленіум Союз» (ЄДРПОУ 41137285), ТОВ «Міранда Альянс» (ЄДРПОУ 41586214), ТОВ «Модена Стейт» (ЄДРПОУ 41730961), ТОВ «Монсард» (ЄДРПОУ 40786437), ТОВ «Навістарт» (ЄДРПОУ 41582450), ТОВ «Некс Еволюшн» (ЄДРПОУ 41048211), ТОВ «Нова Логістика» (ЄДРПОУ 40806594), ТОВ «Нордвінс» (ЄДРПОУ 41632532), ТОВ «Нью Тайм Сіті» (ЄДРПОУ 41495756), ТОВ «Одін Будкомпані» (ЄДРПОУ 40885021), ТОВ «Оріон Стайл» (ЄДРПОУ 41041876), ТОВ «Офспор» (ЄДРПОУ 41730851), ТОВ «Пакром» (ЄДРПОУ 41202411), ТОВ «Патриотас» (ЄДРПОУ 41731064), ТОВ «Патриотас.» (ЄДРПОУ 41731216), ТОВ «Пеньяроль» (ЄДРПОУ 41730927), ТОВ «Перуджа.» (ЄДРПОУ 41730909), ТОВ «Петролера» (ЄДРПОУ 41731169), ТОВ «Петролспор» (ЄДРПОУ 41730846), ТОВ «Поларіо» (ЄДРПОУ 41014376), ТОВ «Портадаун» (ЄДРПОУ 41730867), ТОВ «Преміум Деніс» (ЄДРПОУ 41658090), ТОВ «Профіарт» (ЄДРПОУ 40001633), ТОВ «Пумас» (ЄДРПОУ 41731111), ТОВ «Райт-Трейд» (ЄДРПОУ 40560394), ТОВ «Раннерс» (ЄДРПОУ 41658372), ТОВ «Реймс Інвест» (ЄДРПОУ 41731132), ТОВ «Рейт Оф Бенефіт» (ЄДРПОУ 40942828), ТОВ «Рест Борн» (ЄДРПОУ 41394347), ТОВ «Ретро Торг» (ЄДРПОУ 41658168), ТОВ «Рієка Інтернешнл» (ЄДРПОУ 41658000), ТОВ «Річблек Трейд» (ЄДРПОУ 41659120), ТОВ «Розвиток та Бізнес» (ЄДРПОУ 41507876), ТОВ «Роузберрі» (ЄДРПОУ 41089420), ТОВ «Сайленс Ленд» (ЄДРПОУ 41363261), ТОВ «Салтор Стайл» (ЄДРПОУ 41447058), ТОВ «Самер Лімітед» (ЄДРПОУ 41137594), ТОВ «Сігма Груп Лтд» (ЄДРПОУ 40538814), ТОВ «Сітітрейд Груп» (ЄДРПОУ 41077546), ТОВ «Скідр» (ЄДРПОУ 41006716), ТОВ «Славен Стиль» (ЄДРПОУ 41731071), ТОВ «Слай Експерт» (ЄДРПОУ 41048054), ТОВ «Смарт Пак Торг» (ЄДРПОУ 41657871), ТОВ «Соана» (ЄДРПОУ 41731043), ТОВ «Софіно Трейд» (ЄДРПОУ 41140476), ТОВ «Спейслаб» (ЄДРПОУ 41576101), ТОВ «Стандарт Союз» (ЄДРПОУ 41142562), ТОВ «Старт Експо» (ЄДРПОУ 41447236), ТОВ «Старт Універс» (ЄДРПОУ 41048248), ТОВ «Стілерс» (ЄДРПОУ 41658110), ТОВ «Східінвест» (ЄДРПОУ 41310487), ТОВ «Східнафтопродукт» (ЄДРПОУ 41497926), ТОВ «Таллінн Лайн» (ЄДРПОУ 41350823), ТОВ «Таскер» (ЄДРПОУ 41657934), ТОВ «Телфорд Стейт» (ЄДРПОУ 41658220), ТОВ «Торг-Резерв» (ЄДРПОУ 40747267), ТОВ «Трізел Торг» (ЄДРПОУ 41373400), ТОВ «Турсіб» (ЄДРПОУ 41659224), ТОВ «Феллбах» (ЄДРПОУ 41730940), ТОВ «Фіні Плюс» (ЄДРПОУ 41141443), ТОВ «Формонт» (ЄДРПОУ 41010607), ТОВ «Хейдінг Компані» (ЄДРПОУ 41170537), ТОВ «Хелен Трейд» (ЄДРПОУ 41729432), ТОВ «Хола Трейд» (ЄДРПОУ 41728821), ТОВ «Хостерт» (ЄДРПОУ 41731059), ТОВ «Хувентуд» (ЄДРПОУ 41730872), ТОВ «Цеглед» (ЄДРПОУ 41730956), ТОВ «Шефінг Компані» (ЄДРПОУ 41656218), ТОВ «Ювеста Компані» (ЄДРПОУ 41181423), ТОВ «Юрнеро» (ЄДРПОУ 41423084), на яку вказані платники мають право зареєструвати податкові накладні та/або розрахунки коригування в Єдиному реєстрі податкових накладних.

Ухвала про накладення арешту може бути оскаржена безпосередньо до Апеляційного суду м. Києва протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1