Ухвала
від 13.06.2018 по справі 127/14207/18
ВІННИЦЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД ВІННИЦЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа №127/14207/18

Провадження №1-кс/127/7216/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 червня 2018 року м. Вінниця

Вінницький міський суд Вінницької області в складі:

слідчого судді ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2

розглянувши увідкритому судовомузасіданні клопотання заступника начальникавідділу розслідуваннякримінальних провадженьСУ фінансовихрозслідувань ГУДФС уВінницькій областіпідполковника податковоїміліції ОСОБА_3 про застосування заходу забезпечення кримінального провадження у вигляді арешту майна,

ВСТАНОВИВ:

Заступник начальника відділу розслідування кримінальних проваджень СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Вінницькій області підполковник податкової міліції ОСОБА_3 . 11.06.2018 року звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором ОСОБА_4 , про арешт майна.

Клопотання мотивоване тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Вінницькій області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32018020000000004, зареєстрованому у ЄРДР 10.01.2018, за фактом умисного ухилення від сплати податків, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування даного кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ «СХК «Вінницька промислова група» (код ЄДРПОУ 33623350, Вінницька область, Немирівський район, м. Немирів, вул. Леніна, 266-А) здійснюючи фінансово-господарську діяльність в період вересня 2015 року, в порушення п. 209.2 ст. 209 Податкового кодексу України, шляхом використання сум ПДВ, що не сплачені до бюджету внаслідок отримання (застосування) податкової пільги, не за призначенням та/або всупереч умовам чи цілям її надання згідно із законом з питань відповідного податку, а саме перерахування грошових коштів із спеціального рахунку № НОМЕР_1 , відкритому в ПАТ «ВТБ Банк» (МФО 321767), на якому акумулюються кошти сільськогосподарського підприємства у загальній сумі 3167886,0 грн., які не використані для виробничих цілей, у зв`язку з відсутністю фактичного постачання товарно-матеріальних цінностей (проведення безтоварних операцій) від (з) ТОВ «Ріко-Імпорт» (код ЄДРПОУ 39251276), ТОВ «Ріко-Інвест» (код ЄДРПОУ - 39265603), ПП «Стрибог» (код ЄДРПОУ - 39977501), ПП «Сімаргл» (код ЄДРПОУ - 39977585), ТОВ «Дажбог» (код ЄДРПОУ - 39977716), ПП «Крамина» (код ЄДРПОУ - 39977758), ТОВ «Вертоград» (код ЄДРПОУ - 39977805), ТОВ «Маєстат» (код ЄДРПОУ - 39977852), ТОВ «Зміч» (код ЄДРПОУ - 39977900) та без підтвердження їх використання у виробництві сільськогосподарської продукції, чим умисно ухилились від сплати податку в сумі 3167886,0 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджетів коштів в особливо великих розмірах (акт позапланової виїзної перевірки ТОВ «СХК «Вінницька промислова група» №2894/1414/33623350 від 06.12.2017)..

В ході досудового розслідування, а саме 04.06.2018 винесено постанову про визнання коштів, що знаходяться на рахунку відкритому ТОВ «СХК «Вінницька промислова група» у АТ «ОТП Банк» (МФО 300528) за № НОМЕР_2 , речовими доказами у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного слідчий просить клопотання задоволити.

В судове засідання слідчий ОСОБА_3 не з`явився, однак надав до суду заяву, в якій просить дане клопотання розглянути без його участі. Вищевказане клопотання підтримує в повному обсязі.

Представник АТ «ОТП Банк» в судове засідання не з`явився, про причини неявки суд не повідомив, хоча про розгляд справи був повідомлений завчасно та належним чином. Суд вважає можливим розглянути клопотання у його відсутності відповідно до вимог ст.172 ч.1 КПК України.

Відповідно до ст. 107 ч. 4 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Враховуючи те, що учасники процесуальної дії не з`явились в судове засідання, слідчий суддя вважає за можливим розглянути дане клопотання без застосування технічних засобів фіксування.

Слідчий суддя, дослідивши вказане клопотання та додані до нього матеріали, дійшов до висновку, що клопотання є обґрунтованим та вмотивованим, а тому підлягає до задоволення з наступних підстав.

Відповідно дост.170ч.1 КПК Україниарештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Згідно ст. 170 ч. 1 абз. 2 КПК України завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Згідно п. 1ст. 98 КПК Українивстановлено, що речовими доказами є матеріальні об`єкти в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

Відповідно дост. 173 ч. 2 КПК Українипри вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати: правову підставу для арешту майна; можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні.

З витягу з ЄРДР від 10.01.2018 року вбачається, що службові особи ТОВ «СХК «Вінницька промислова група» (код ЄДРПОУ 33623350, Вінницька область, Немирівський район, м. Немирів, вул. Леніна, 266-А) здійснюючи фінансово-господарську діяльність в період вересня 2015 року, в порушення п. 209.2 ст. 209 Податкового кодексу України, шляхом використання сум ПДВ, що не сплачені до бюджету внаслідок отримання (застосування) податкової пільги, не за призначенням та/або всупереч умовам чи цілям її надання згідно із законом з питань відповідного податку, а саме перерахування грошових коштів із спеціального рахунку № НОМЕР_1 , відкритому в ПАТ «ВТБ Банк» (МФО 321767), на якому акумулюються кошти сільськогосподарського підприємства у загальній сумі 3167886,0 грн., які не використані для виробничих цілей, у зв`язку з відсутністю фактичного постачання товарно-матеріальних цінностей (проведення безтоварних операцій) від (з) ТОВ «Ріко-Імпорт» (код ЄДРПОУ 39251276), ТОВ «Ріко-Інвест» (код ЄДРПОУ - 39265603), ПП «Стрибог» (код ЄДРПОУ - 39977501), ПП «Сімаргл» (код ЄДРПОУ - 39977585), ТОВ «Дажбог» (код ЄДРПОУ - 39977716), ПП «Крамина» (код ЄДРПОУ - 39977758), ТОВ «Вертоград» (код ЄДРПОУ - 39977805), ТОВ «Маєстат» (код ЄДРПОУ - 39977852), ТОВ «Зміч» (код ЄДРПОУ - 39977900) та без підтвердження їх використання у виробництві сільськогосподарської продукції, чим умисно ухилились від сплати податку в сумі 3167886,0 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджетів коштів в особливо великих розмірах (акт позапланової виїзної перевірки ТОВ «СХК «Вінницька промислова група» №2894/1414/33623350 від 06.12.2017).

В клопотанні слідчий просить накласти арешт на грошові кошти, що знаходяться на рахунках ТОВ «СХК «Вінницька промислова група» за № НОМЕР_2 , відкритому в АТ «ОТП Банк» (МФО 300528), хоча кримінальне провадження порушено в зв`язку з порушення п. 209.2 ст. 209 Податкового кодексу України, шляхом використання сум ПДВ, що не сплачені до бюджету внаслідок отримання (застосування) податкової пільги, не за призначенням та/або всупереч умовам чи цілям її надання згідно із законом з питань відповідного податку, а саме перерахування грошових коштів із спеціального рахунку № НОМЕР_1 , відкритому в ПАТ «ВТБ Банк» (МФО 321767)

Крім того з матеріалів справи вбачається, що рахунки були відкриті у АТ «ОТП Банк» (МФО 300528) за № НОМЕР_2 шляхом перерахування грошових коштів із спеціального рахунку № НОМЕР_1 , відкритому в ПАТ «ВТБ Банк» , а не в АТ «ОТП Банк».

Згідно рішенняВінницького окружногоадміністративного судувід 23.03.2018року визнанопротиправними таскасувати податковіповідомлення рішення від28.12.2017форми «Р»№ 0011341414,форми «ПС»№ 0011311414,форми «ПС»№ 0011361414.

За викладених обставин, слідчий суддя вважає, що клопотання є необґрунтованим, не вмотивованим та не доведеним, а тому задоволенню не підлягає.

На підставі наведеного, керуючись ст. ст. 107, 117, 131, 132, 167, 170, 171 172, 173, КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

В задоволенні клопотання заступника начальника відділу розслідування кримінальних проваджень СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Вінницькій області підполковника податкової міліції ОСОБА_3 - відмовити.

Ухвала слідчого судді може бути оскаржена до Апеляційного суду Вінницької області протягом 5 днів з дня її оголошення, однак її оскарження не зупиняє її виконання.

Слідчий суддя:

СудВінницький міський суд Вінницької області
Дата ухвалення рішення13.06.2018
Оприлюднено23.02.2023
Номер документу74814087
СудочинствоКримінальне

Судовий реєстр по справі —127/14207/18

Ухвала від 13.06.2018

Кримінальне

Вінницький міський суд Вінницької області

Чернюк І. В.

🇺🇦 Опендатабот

Опендатабот — сервіс моніторингу реєстраційних даних українських компаній та судового реєстру для захисту від рейдерських захоплень і контролю контрагентів.

Додайте Опендатабот до улюбленого месенджеру

ТелеграмВайбер

Опендатабот для телефону

AppstoreGoogle Play

Всі матеріали на цьому сайті розміщені на умовах ліцензії Creative Commons Із Зазначенням Авторства 4.0 Міжнародна, якщо інше не зазначено на відповідній сторінці

© 2016‒2023Опендатабот

🇺🇦 Зроблено в Україні