Ухвала

від 16.04.2018 по справі 760/9560/18

СОЛОМ'ЯНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 760/9560/18

Провадження 1-кс/760/5372/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16 квітня 2018 року слідчий суддя Солом`янського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора ОСОБА_3 , розглянувши у закритому судовому засіданні клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури № 9 ОСОБА_3 , про проведення обшуку в рамках кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12017100090011864 від 13.10.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.358, ч.3 ст.212, ч.4 ст.191 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

До Солом`янського районного суду м. Києва надійшло клопотання прокурора ОСОБА_3 про проведення обшуку.

Своє клопотання прокурор ОСОБА_3 обґрунтував тим, що ним здійснюється розслідування у межах кримінального провадження № 12017100090011864 від 13.10.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.358, ч.3 ст.212, ч.4 ст.191 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що невстановлені особи, які, використовуючи реквізити ФОП ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_1 ), КП «Школяр» Солом`янської районної в м. Києві державної адміністрації ( код ЄДРПОУ 16483242) підроблюють документи по взаємовідносинам з контрагентами, в тому числі, з Управлінням освіти Солом`янської районної в м. Києві державної адміністрації.

Службові особи КП «Школяр» Солом`янської районної в м. Києві державної адміністрації у період з 01.01.2015 року по 31.01.2018 року при здійсненні фінансово-господарських операцій з ТОВ «ТК «Продмайстер» (код ЄДРПОУ 39195039), ТОВ «Фірма «Фавор» (код ЄДРПОУ 21505980), ТОВ «ТД «Імперія-Л» ( код ЄДРПОУ 37177107), ТОВ «Техноснаб» (код ЄДРПОУ 31243650), ТОВ «ККП «М`ясні делікатеси» (код ЄДРПОУ 36085377) занизили податок на прибуток підприємства на суму 3286575,18 грн. та податок на додану вартість на суму 3783050, 77 грн., на загальну суму 7069626, 95 грн., що призвело до ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах.

В подальшому встановлено, що Управління освіти солом`янської районної в м. Києві адміністрації протягом 2017 року проводило тендерні торги, предметом яких були послуги з організації шкільного харчування.

Переможцем вказаних тендерних торгів здебільшого є КП «Школяр» Солом`янськогої районної в м. Києві державної адміністрації та фізичні особи-підприємці, в тому числі ФОП Поліщук.

КП «Школяр» Солом`янської районної в м. Києві державної адміністрації, як переможець тендерних торгів, здійснював закупівлю різноманітних продуктів харчування для закладів освіти Солом`янського району м. Києва, в тому числі масла вершкового, хоча не є виробником молочної продукції, у т.ч. масла вершкового.

В подальшому встановлено, що КП «Школяр» Солом`янської районної в м. Києві державної адміністрації мало та має на даний час господарські відносини з суб`єктами підприємництва, що мають ознаки «фіктивності» та з фізичними особами підприємцями, які не є платниками податку на додану вартість, в результаті чого не можливо відслідкувати походження вершкового масла, яке КП «Школяр» Солом`янської районної в м. Києві державної адміністрації поставляє в заклади освіти Солом`янського району м. Києва.

Так, при огляді 17.01.2018 року масла у закладах освіти СШ №187, №324 (159) Солом`янського району м. Києва, в їдальнях вищевказаних шкіл знаходиться масло вершкове селянське, яке виготовлено на замовлення ТОВ ТД «Щедре свято», виробником якого є ТДВ «Івано-Франківський міськмолодозавод», а постачальником ТОВ «ТК « Продмайстер».

У послідуючому, під час огляду спеціалістом ДП «Укрметртестстандарт» здійснено відбір зразків вищевказаного масла, при дослідженні яких встановлено, що виробником масла є зовсім інше підприємство, а саме ТОВ «Промінь-Фуд» (код ЄДРПОУ 31295714) , підприємством-замовником є ТОВ «Молавто» (код ЄДРПОУ 38998981), а постачальником є ТОВ «ТК «Продмайстер». До того ж, масло, яке за фактично закуповується і в подальшому використовується при наданні послуг з організації шкільного харчування в закладах освіти Солом`янського району м. Києва, має нижчу якість та жирність, та не відповідає нормам якості даного товару та нормам ДСТУ.

У ході досудового розслідування встановлено, що офісні та складські приміщення ТОВ «Промінь-Фуд» фактично знаходяться за адресою: Київська область, м. Бориспіль, вул. Завокзальна, 27.

Згідно інформаційної довідки Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, відомості про право власності щодо приміщення за адресою: Київська область, м. Бориспіль, вул. Завокзальна, 27, власником є ТОВ «Промінь-Фуд».

Таким чином, у органу досудового розслідування достатньо підстав вважати, що предмети, речі, товари та документи, які можуть допомогти з`ясувати обставини вчинення кримінального правопорушення, а також інші предмети, речі, товари і документи, які мають значення для даного кримінального провадження, а саме: фінансово-господарські та інші документи, які підтверджують вчинення протиправних дій, чорнові записи (зошити, блокноти, окремі аркуші паперу), продукти харчування (масло солодко вершкове та нижчої якості), зберегли на собі сліди або містять інші відомості, які можуть зберігатися за адресою: Київська область, м. Бориспіль, вул. Завокзальна, 27, з чим виникла обґрунтована необхідність у їх відшуканні та використанні як речових доказів.

Тому, зазначені предмети, речі, товари та документи самі по собі та в сукупності з іншими предметами, речами, товарами і документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, оскільки відомості, що містяться в них, за своїм змістом можуть бути використані під час судового розгляду як докази події кримінального правопорушення, осіб, які його вчинили, розміру завданої шкоди та інших обставин, що підлягають доказуванню під час досудового розслідування, а тому прокурор просив клопотання задовольнити.

Прокурор в судовому засіданні клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Заслухавши прокурора, вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Згідно ч.1 ст.131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до ч.1 ст.234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Згідно ч.2 ст.234 КПК України, обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ч.5 ст.234 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що: 1) було вчинено кримінальне правопорушення; 2) відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; 3) відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; 4) відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання прокурора про проведення обшуку підлягає задоволенню, оскільки виявлення та фіксація відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, шляхом відшукання фінансово-господарських та інших документів, які підтверджують вчинення протиправних дій, чорнових записів (зошитів, блокнотів, окремих аркушів паперу), продуктів харчування (масла солодко вершкового), зберегли на собі сліди або містять інші відомості, які можуть зберігатися за адресою: АДРЕСА_1 , за своїм змістом можуть бути використані під час судового розгляду як докази події кримінального правопорушення, осіб, які його вчинили, розміру завданої шкоди та інших обставин, що підлягають доказуванню під час досудового розслідування.

Разом з тим визначений прокурором перелік речей і документів, які має на меті відшукати орган досудового розслідування та обґрунтування їх значення для кримінального провадження в рамках відомостей внесених до ЄРДР не знайшли свого підтвердження в матеріалах клопотання, а тому слідчий суддя приходить до висновку про задоволення клопотання лише в частині.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 131, 159, 166, 234, 235, 309 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати групі слідчих слідчої групи СУ ФР ДПІ у Солом`янському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , які здійснюють досудове розслідування кримінального провадження №12017100090011864 від 13.10.2017 та прокурора Київської місцевої прокуратури № 9 ОСОБА_3 , який здійснює процесуальне керівництво в рамках кримінального провадження №12017100090011864 від 13.10.2017, дозвіл на проведення обшуку офісних та складських приміщень, якими фактично користується Товариство з обмеженою відповідальністю «Промінь-Фуд» (код ЄДРПОУ 31295714), за адресою: Київська обл., м. Бориспіль, вул. Завокзальна, 27, та які належать на праві власності Товариству з обмеженою відповідальністю «Промінь-Фуд» (код ДРПОУ 31295714), з метою відшукання, вилучення та відібрання зразків, наступних речей і документів:

-Фінансово-господарських документів ТОВ «Промінь-Фуд» (код ЄДРПОУ 31295714) щодо взаємовідносин ТОВ «Молавто» (код ЄДРПОУ 38998981) з ТОВ «ТК «Продмайстер» (код ЄДРПОУ 39195039), зокрема: договорів із додатками, контрактів, податкових накладних, видаткових накладних, рахунків-фактур, сертифікатів якості (відповідності), актів прийому-передачі, товарно-транспортних накладних, платіжних доручень, банківських документів щодо проведення розрахунків, документів щодо якості та походження товарів, документів складського обліку;

-зразків продуктів харчування, в тому числі масла;

-чорнових записів, які містять інформацію щодо кримінальних правопорушень досудове розслідування яких здійснюється в рамках кримінального провадження № 12017100090011864;

-комп`ютерної техніки, мобільних телефонів, ноутбуків, носіїв збереження інформації, дискет, дисків, жорстких дисків, флеш-накопичувачів, планшетів, телефонів, які містять інформацію щодо кримінальних правопорушень досудове розслідування яких здійснюється в рамках кримінального провадження № 12017100090011864.

В задоволенні іншої частини клопотання відмовити.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1