Ухвала

від 19.06.2018 по справі 757/29991/18-к

ПЕЧЕРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/29991/18-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

19 червня 2018 року м. Київ

Слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури №6 ОСОБА_3 про накладення арешту на майно,-

В С Т А Н О В И В :

19 червня 2018 року прокурор Київської місцевої прокуратури №6 ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді з клопотанням про накладення арешту на речові докази - безготівкові грошові кошти, які знаходяться на банківських рахунках відкритих в ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299, м. Київ, вул. Грушевського, буд. 1-Д; м. Київ, вул. Предславинська, буд. 19 та/або за іншим місцезнаходженням), а саме:

- банківські рахунки № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 . № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , які відкриті від імені ТОВ «Генпрофбуд» (код ЄДР 37588603);

- банківські рахунки № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 , які відкриті від імені ТОВ «Будівельно-Монтажне Підприємство №5» (код ЄДР 41270282);

- банківські рахунки № НОМЕР_15 , № НОМЕР_16 , № НОМЕР_17 , № НОМЕР_18 , № НОМЕР_19 , № НОМЕР_20 , № НОМЕР_21 , № НОМЕР_22 , № НОМЕР_23 , № НОМЕР_24 , № НОМЕР_25 , № НОМЕР_26 , № НОМЕР_15 , № НОМЕР_27 , № НОМЕР_28 , № НОМЕР_29 , № НОМЕР_30 , № НОМЕР_31 , № НОМЕР_32 , № НОМЕР_33 , № НОМЕР_34 , № НОМЕР_35 , № НОМЕР_36 , № НОМЕР_37 , № НОМЕР_38 , № НОМЕР_39 , № НОМЕР_40 , № НОМЕР_41 , № НОМЕР_42 , № НОМЕР_43 , № НОМЕР_44 , № НОМЕР_45 , № НОМЕР_46 , які відкриті від імені ОСОБА_4 (ІПН НОМЕР_47 );

- банківські рахунки № НОМЕР_48 , № НОМЕР_49 , № НОМЕР_50 , № НОМЕР_51 , № НОМЕР_52 , № НОМЕР_53 , № НОМЕР_54 , № НОМЕР_55 , № НОМЕР_56 , № НОМЕР_57 , № НОМЕР_58 , які відкриті від імені ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_59 );

- банківські рахунки № НОМЕР_60 , № НОМЕР_61 , № НОМЕР_62 , № НОМЕР_63 , № НОМЕР_64 , № НОМЕР_65 , № НОМЕР_66 , № НОМЕР_67 , № НОМЕР_68 , № НОМЕР_69 , які відкриті в ПАТ КБ «Приватбанк» на ім`я ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_70 ) із зазначенням залишку арештованих коштів, встановивши заборону розпоряджатися арештованими грошовими коштами, що знаходяться на вищевказаних банківських рахунків, за винятком видаткових операцій по сплаті податків, зборів (обов`язкових платежів) до державного бюджету.

В обґрунтування клопотання прокурор посилається на те, що вказане майно є таким, що набуте кримінально протиправним шляхом. Метою накладення арешту є забезпечення збереження речових доказів.

З наданих в обґрунтування матеріалів вбачається, що СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у місті Києві проводиться розслідування кримінального провадження, внесеного Київською місцевою прокуратурою № 6 до ЄРДР за №42017101060000104 від 25.05.2017 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що згідно матеріалів ОУ ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві в період з січня 2014 року по березень 2017 року, службові особи ТОВ «Генпрофбуд» (код ЄДР 37588603) умисно не сплатили до державного бюджету податок на додану вартість та податок на прибуток на загальну суму 6 155 564 грн., внаслідок проведення безтоварних операцій з підприємствами, які мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Кейнфор» (код ЄДР 40947978), ТОВ «Бректон» (код ЄДР 39082515), ТОВ «Континент Буд Проект» (код ЄДР 40770301), ТОВ «Галич Партнер» (код ЄДР 40643454), ТОВ «Сіател Компані» (код ЄДР 39646750), ТОВ «Лоттус Груп» (код ЄДР 40235399), ТОВ «Фінансреал» (код ЄДР 39563800).

Також згідно акту ГУ ДФС у м. Києві №41/26-15-14-07-01-10/37588603 від 16.02.2018 встановлено, що в період з 01.01.2014 по 19.09.2017, службові особи ТОВ «Генпрофбуд» (код ЄДР 37588603) під час документального відображення в податковій звітності проведені фінансово-господарські операції з підприємствами з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Кейнфор» (код ЄДР 40947978), ТОВ «Бректон» (код ЄДР 39082515), ТОВ «Континент Буд Проект» (код ЄДР 40770301), ТОВ «Галич Партнер» (код ЄДР 40643454), ТОВ «Сіател Компані» (код ЄДР 39646750), ТОВ «Лоттус Груп» (код ЄДР 40235399), ТОВ «Фінансреал» (код ЄДР 39563800), занизили податкові зобов`язання з податку на додану вартість у сумі 5 040 765 грн., таким чином ухилились від сплати податків у особливо великих розмірах.

Під час досудового розслідування встановлено, що 17.05.2017 суддею Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_7 ухвалено вирок по справі №757/22807/17-к, за обвинуваченням засновника та службової особи ТОВ «Кейнфор» (код ЄДР 40947978) ОСОБА_8 , у вчинені кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205-1 КК України.

Також, встановлено, що 29.11.2016 суддею Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_9 ухвалено вирок по справі №757/52832/16-к, за обвинуваченням засновника та службової особи ТОВ «Фінансреал» (код ЄДР 39563800) ОСОБА_10 , у вчинені кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.205, ч.1 ст.358 КК України.

Крім того, допитано як свідка директора та засновника ТОВ «Континент Буд Проект» ОСОБА_11 , який показав, що за грошову винагороду погодився зареєструвати на своє ім`я ТОВ «Континент Буд Проект», фінансово-господарську діяльність від імені підприємств не здійснював, первинні документи, документи податкового та бухгалтерського обліку не складав та не підписував.

Також, згідно заяви гр. ОСОБА_12 який по документам являвся засновником та директором ТОВ «Сіател Компані» (код ЄДР 39646750) встановлено, що останній не має відношення до фінансово-господарської діяльності даного підприємства, ТОВ «Сіател Компані» ніколи не реєстрував та перереєстровував, жодних довіреностей на представлення інтересів не видав, первинні документи, документи податкового та бухгалтерського обліку не складав та не підписував.

Проведено огляд АІС «Податковий Блок» у розділі «Суб`єкти фіктивного підприємництва», за результатами якого встановлено, що стосовно ТОВ «Бректон», ТОВ «Галич Партнер», ТОВ «Сіател Компані» є облікові картки суб`єктів фіктивного підприємництва. Вказані відомості до АІС «Податковий Блок» внесено на підставі допитів як свідків засновників та службових осіб щодо непричетності до діяльності даних суб`єктів господарської діяльності.

Також, згідно узагальненого матеріалу Державної служби фінансового моніторингу України №0587/2017/ДСК від 06.11.2017 встановлено, що за період 2015-2017 років, від імені ТОВ «Генпрофбуд» ОСОБА_4 та ОСОБА_6 в банківських установах здійснили зняття грошових коштів на загальну суму близько 20 млн. грн.

Крім того, під час досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Генпрофбуд» з метою уникнення від відповідальності за ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах створили нову юридичну особу ТОВ «Будівельно-Монтажне Підприємство №5» (код ЄДР 41270282), від імені якої здійснюється аналогічна фінансово-господарська діяльність що в ТОВ «Генпрофбуд». Так, встановлено, що колишні працівники ТОВ «Генпрофбуд» отримають дохід в ТОВ «Будівельно-Монтажне Підприємство №5», фактичне місцезнаходження юридичної особи ТОВ «Будівельно-Монтажне Підприємство №5» таке саме як в ТОВ «Генпрофбуд», а саме: м. Київ, вул. Бутлерова, б. 4, основні засоби, що знаходились в ТОВ «Генпрофбуд» перереєстровані в ТОВ «Будівельно-Монтажне Підприємство №5», ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_1 (ІПН НОМЕР_59 ) являється в.о. директора в ТОВ «Генпрофбуд» та в ТОВ «Будівельно-Монтажне Підприємство №5», директор ТОВ «Генпрофбуд» ОСОБА_4 отримує дохід в ТОВ «Будівельно-Монтажне Підприємство №5».

Також, під час досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Генпрофбуд» (код ЄДР 37588603) у протиправній діяльності використовують банківські рахунки № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 . № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , НОМЕР_9 , які відкриті в ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299).

Крім того, під час досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Будівельно-Монтажне Підприємство №5» (код ЄДР 41270282) у протиправній діяльності використовують банківські рахунки № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 , які відкриті в ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299).

Також, під час досудового розслідування встановлено, що в період 2016-2018 років службові особи ТОВ «Генпрофбуд», ТОВ «Будівельно-Монтажне Підприємство №5» ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 систематично перераховували грошові кошти, отримані від протиправної діяльності вказаних підприємств, на банківські карткові/депозитні рахунки:

- № НОМЕР_15 , № НОМЕР_16 , № НОМЕР_17 , № НОМЕР_18 , № НОМЕР_19 , № НОМЕР_20 , № НОМЕР_21 , № НОМЕР_22 , № НОМЕР_23 , № НОМЕР_24 , № НОМЕР_25 , № НОМЕР_26 , № НОМЕР_15 , № НОМЕР_27 , № НОМЕР_28 , № НОМЕР_29 , № НОМЕР_30 , № НОМЕР_31 , № НОМЕР_32 , № НОМЕР_33 , № НОМЕР_34 , № НОМЕР_35 , № НОМЕР_36 , № НОМЕР_37 , № НОМЕР_38 , № НОМЕР_39 , № НОМЕР_40 , № НОМЕР_41 , № НОМЕР_42 , № НОМЕР_43 , № НОМЕР_44 , № НОМЕР_45 , № НОМЕР_46 , які відкриті в ПАТ КБ «Приватбанк» на ім`я ОСОБА_4 ;

- № НОМЕР_48 , № НОМЕР_49 , № НОМЕР_50 , № НОМЕР_51 , № НОМЕР_52 , № НОМЕР_53 , № НОМЕР_54 , № НОМЕР_55 , № НОМЕР_56 , № НОМЕР_57 , № НОМЕР_58 , які відкриті в ПАТ КБ «Приватбанк» на ім`я ОСОБА_5 ;

- № НОМЕР_60 , № НОМЕР_61 , № НОМЕР_62 , № НОМЕР_63 , № НОМЕР_64 , № НОМЕР_65 , № НОМЕР_66 , № НОМЕР_67 , № НОМЕР_68 , № НОМЕР_69 , які відкриті в ПАТ КБ «Приватбанк» на ім`я ОСОБА_6 та в подальшому з вказаних рахунків, останніми здійснювалося зняття грошових коштів.

07.06.2018 винесено постанову про визнання речовими доказами безготівкових грошових коштів, які перебувають на банківських рахунках, відкритих службовими особами ТОВ «Генпрофбуд», ТОВ «Будівельно-Монтажне Підприємство №5» ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 .

Прокурор до судового засідання не з`явився. Слідчий надав заяву про розгляд клопотання за його відсутності, доводи клопотання підтримав у повному обсязі.

Слідчий суддя розглянув клопотання у відсутність власника майна відповідно до ч. 2 ст. 172 КПК України.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов висновку про задоволення клопотання, виходячи з такого.

Згідно з ч. 1 ст. 131 КПК України захід забезпечення кримінального провадження застосовується з метою досягнення дієвості цього провадження.

Одним із заходів забезпечення кримінального провадження є арешт майна (ч. 2 ст. 131 КПК України).

Відповідно до ч. 1-3 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів. У такому випадку арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Згідно з ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Відповідно до ч. 10 ст. 170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

Згідно з ч. 11 ст. 170 КПК України заборона або обмеження користування, розпорядження майном можуть бути застосовані лише у разі, коли існують обставини, які підтверджують, що їх незастосування призведе до приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі майна.

З урахуванням наведеного, слідчий суддя дійшов висновку про задоволення клопотання прокурора та накладення арешту на грошові кошти, оскільки вказане майно відповідає критеріям, передбаченим ст. 98 КПК України, набуте кримінально протиправним шляхом, визнано речовими доказами у кримінальному провадженні та метою такого арешту є забезпечення зберігання речових доказів.

З урахуванням наведеного та керуючись ст. 98, 170-173, 175, 309, 372, 392, 532 КПК України,-

У Х В А Л И В :

Клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури №6 ОСОБА_3 про накладення арешту на майно задовольнити.

Накласти арешт на речові докази - безготівкові грошові кошти, які знаходяться на банківських рахунках відкритих в ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299, м. Київ, вул. Грушевського, буд. 1-Д; м. Київ, вул. Предславинська, буд. 19 та/або за іншим місцезнаходженням), а саме:

- банківські рахунки № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 . № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , які відкриті від імені ТОВ «Генпрофбуд» (код ЄДР 37588603);

- банківські рахунки № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 , які відкриті від імені ТОВ «Будівельно-Монтажне Підприємство №5» (код ЄДР 41270282);

- банківські рахунки № НОМЕР_15 , № НОМЕР_16 , № НОМЕР_17 , № НОМЕР_18 , № НОМЕР_19 , № НОМЕР_20 , № НОМЕР_21 , № НОМЕР_22 , № НОМЕР_23 , № НОМЕР_24 , № НОМЕР_25 , № НОМЕР_26 , № НОМЕР_15 , № НОМЕР_27 , № НОМЕР_28 , № НОМЕР_29 , № НОМЕР_30 , № НОМЕР_31 , № НОМЕР_32 , № НОМЕР_33 , № НОМЕР_34 , № НОМЕР_35 , № НОМЕР_36 , № НОМЕР_37 , № НОМЕР_38 , № НОМЕР_39 , № НОМЕР_40 , № НОМЕР_41 , № НОМЕР_42 , № НОМЕР_43 , № НОМЕР_44 , № НОМЕР_45 , № НОМЕР_46 , які відкриті від імені ОСОБА_4 (ІПН НОМЕР_47 );

- банківські рахунки № НОМЕР_48 , № НОМЕР_49 , № НОМЕР_50 , № НОМЕР_51 , № НОМЕР_52 , № НОМЕР_53 , № НОМЕР_54 , № НОМЕР_55 , № НОМЕР_56 , № НОМЕР_57 , № НОМЕР_58 , які відкриті від імені ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_59 );

- банківські рахунки № НОМЕР_60 , № НОМЕР_61 , № НОМЕР_62 , № НОМЕР_63 , № НОМЕР_64 , № НОМЕР_65 , № НОМЕР_66 , № НОМЕР_67 , № НОМЕР_68 , № НОМЕР_69 , які відкриті в ПАТ КБ «Приватбанк» на ім`я ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_70 , встановивши заборону розпоряджатися арештованими грошовими коштами, що знаходяться на вищевказаних банківських рахунків, за винятком видаткових операцій по сплаті податків, зборів (обов`язкових платежів) до державного бюджету.

Ухвала підлягає негайному виконанню.

Ухвала слідчого судді може бути оскаржена протягом п`яти днів з дня її оголошення безпосередньо до суду апеляційної інстанції.

Ухвала набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо таку скаргу не буде подано. У разі подання апеляційної скарги судове рішення, якщо його не скасовано, набирає законної сили після ухвалення рішення судом апеляційної інстанції.

Слідчий суддя ОСОБА_1