Ухвала

від 21.05.2018 по справі 127/12177/18

ВІННИЦЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД ВІННИЦЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа №127/12177/18

Провадження №1-кс/127/6215/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 травня 2018 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання заступника начальника СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку,-

ВСТАНОВИВ:

Заступник начальника СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді з даним клопотанням, погодженим з прокурором ОСОБА_4 , мотивуючи клопотання тим, що СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32017020000000042 від 14.04.2017 відносно службових осіб ТОВ - підприємство «Азіс» (код 13304871, м. Вінниця), які при проведенні господарських операцій з ТОВ «Альтис» (код 39872119, м. Кропивницький) і ТОВ «Флексай» (код 40405897, м. Київ) вчинили заволодіння бюджетними коштами та за фактом створення мешканцями м. Вінниці суб`єктів підприємницької діяльності ТОВ «Зернова комора» (код 39504897, Житомирська область, Хорошівський район, с. Дворище), ТОВ «Баварія Агро» (код 40397551. Житомирська область. Хорошівський район, с. Дворище), ТОВ «Кармалюкове» (код 40261277, Вінницька область, Жмеринський район, с. Кармалюкове) та інших з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягає у безпідставному формуванню податкового кредиту з ПДВ та наданню послуг з переведення безготівкових коштів у готівкові для пїдприємств-виробникїв ТОВ-підприємство «Авіс», ТОВ СП «Нібулон», ТОВ «ЗК «Сиваш» та іншим.

Попередня правова кваліфікація кримінального правопорушення: ч.ч. 2, 4 ст. 191, ч. 1 ст. 205 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що група осіб у складі ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 зареєстровано у різних областях України на підконтрольних підставних осіб юридичної особи ТОВ «Аграрна Консалтингова Група» (код 38842036, засновник та директор ОСОБА_10 ), ТОВ «Украгроцентр» (код 38635659, м. Вінниця, засновник та директор ОСОБА_10 ), ТОВ «Максіфуд» (код 41616788, м. Вінниця, засновник та директор ОСОБА_10 ), ТОВ «НВП «Укрсервіс» (код 41853823, м. Вінниця, засновник та директор ОСОБА_10 ), ТОВ «Комора Трейд» (код 39819647, м. Київ, засновник та директор ОСОБА_11 , судимий за ст. 309 КК України), ТОВ «Зернова Комора» (код 39504897, Житомирська область. Засновник і директор ОСОБА_12 ), TOB «CK «Баварія Агро» (код 40397551, Житомирська область, засновник та директор ОСОБА_13 ), ТОВ «Кармалюкове» (код 40261277, Вінницька область, засновник та директор ОСОБА_14 ), ТОВ «Агросервіс Біликівці-1» (код 41477831, Вінницька область, директор ОСОБА_14 ), ТОВ «Агросервіс Біликівці» (код 40556351, Вінницька область, засновник та директор ОСОБА_15 ), ТОВ «Вінроудтранс» (код 41762024, м. Вінниця, засновник та директор ОСОБА_16 , судимий за ст. 185 КК України), ТОВ «Агропромислова Логістична Компанія» (код 38348505, м. Київ, засновник та директор ОСОБА_16 , судимий за ст. 185 КК України) і фізичних осіб-підприємців ОСОБА_17 (код НОМЕР_1 ), ОСОБА_18 (код НОМЕР_2 ), ОСОБА_19 (код НОМЕР_3 ), ОСОБА_20 (код НОМЕР_4 ), ОСОБА_21 (код НОМЕР_5 ), ОСОБА_7 (код НОМЕР_6 ), ОСОБА_22 (код НОМЕР_7 ), ОСОБА_23 (код НОМЕР_8 ), ОСОБА_24 (код НОМЕР_9 ), ОСОБА_25 (код НОМЕР_10 ), ОСОБА_26 (код НОМЕР_11 ).

Встановлено, що вказані юридичні особи та фізичні особи-підприємці створені з метою надання послуг для підприємств реального сектору економіки з формування незаконного податкового кредиту з ПДВ та безпідставної конвертації грошових коштів у готівку у значних розмірах. Засновники, службові особи вказаних підприємств, фактично ніякого відношення до фінансово - господарської діяльності останніх не мають. Дані підприємства відсутні за податковими адресами, не мають ніяких трудових та інших ресурсів необхідних для поставки товарів. Виконання робіт, надання послуг, що свідчить про неможливість проведення фінансово-господарської діяльності.

Схема роботи зазначених юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців полягає у наступному: на рахунки підконтрольних організаторам злочину юридичних осіб відкритих у ПАТ КБ «ПриватБанк», ПАТ «Ідея Банк», АТ «Райффайзен Банк Аваль», AT «УкрСиббанк». AT «ОТГІ Банк», АТ «Укргазбанк»,, AT «Ощадбанк»,, ПАТ «Діамантбанк», ПАТ «Альфа- Банк», ПАТ «A-Банк» надходять грошові кошти від замовників послуг - підприємств реального сектору економіки, після чого ОСОБА_27 і ОСОБА_9 , маючи доступ до ключів керування рахунками, перераховують кошти на рахунки підконтрольних фізичних осіб-підприємців, теж відкриті у зазначених банках та знімають їх готівкою та передають замовникам послуг. Після чого, ОСОБА_7 ще реєструє для замовників від імені підконтрольних юридичних осіб податкові накладні у єдиному реєстрі податкових накладних.

Окрім того, встановлено, що один із організаторів злочинної схеми - ОСОБА_5 використовує автомобіль марки «Фольксваген Т-4», д.н.з. НОМЕР_12 .

Враховуючи викладене у слідства є підстави вважала, що один із організаторів злочину - ОСОБА_5 у автомобілі, яким користується, зберігає майно, яке здобуте у результаті вчинення кримінальних правопорушень та знаряддя вчинення кримінального правопорушення у вигляді: первинних фінансово - господарських документів, печаток, штампів, електронних ключів доступу до рахунків та підписання податкової звітності підприємств з ознаками фіктивності ТОВ «Аграрна Консалтингова Група» (код 38842036), ТОВ «Украгропентр» (код 38635659), ТОВ «Максіфуд» (код 41616788), ТОВ «НВП «Укрсервіс» (код 41853823), ТОВ «Комора Трейд» (код 39819647), ТОВ «Зернова Комора» (код 39504897), TOB «СК «Баварія Агро» (код 40397551), ТОВ «Кармалюкове» (код 40261277), ТОВ «Агросервіс Біликівці-1» (код 41477831), ТОВ «Агросервіс Біликівці» (код 40556351), ТОВ «Вінроудтранс» (код 41762024), ТОВ «Агропромислова Логістична Компанія» (код 38348505) і фізичних осіб-підприємців ОСОБА_17 (код НОМЕР_1 ), ОСОБА_18 (код НОМЕР_2 ), ОСОБА_19 (код НОМЕР_3 ), ОСОБА_20 (код НОМЕР_4 ), ОСОБА_28 (код НОМЕР_5 ), ОСОБА_27 (код НОМЕР_6 ), ОСОБА_22 (код НОМЕР_7 ), ОСОБА_29 (код НОМЕР_8 ), ОСОБА_24 (код НОМЕР_9 ), ОСОБА_25 (код НОМЕР_10 ), ОСОБА_26 (код НОМЕР_11 ), так званої «тіньової бухгалтерії» про результати проведених фіктивних фінансово - господарських операцій та їх облік; банківських чекових книжок; записних книжок, зошитів, блокнотів з контактною інформацією про осіб, які мають відношення до здійснення фіктивних фінансово- господарських операцій та вчинення злочинів; іншої документації, пов`язаної з підготовкою та вчиненням злочинів; комп`ютерної техніки, електронних носіїв інформації з відомостями про фіктивне підприємництво та ухилення від сплати податків; засобів зв`язку (мобільних телефонів, сім-карт операторів мобільного зв`язку), по яких здійснюється спілкування з іншими особами з метою підготовки та вчинення злочинів; майна, яке було здобуте у результаті вчинення злочинів, а саме: готівкові грошові кошти у національній валюті України, іноземній валюті, у яку могли бути конвертовані такі грошові кошти, інші цінності.

У зв`язку з вищевикладеним, з метою вжиття заходів щодо швидкого, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, а також з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання та вилучення вищезазначених знарядь кримінального правопорушення та майна, яке було здобуте у результаті вчинення кримінального правопорушення, необхідно провести обшук іншого володіння особи, а саме: автомобіля «Toyota Camry», д/н НОМЕР_13 , яким користується організатор вчинення злочину - ОСОБА_5 (власником автомобіля є ОСОБА_30 ), в зв`язку з чим заступник начальника СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_3 звернувся з даним клопотанням до слідчого судді.

В судове засідання заступник начальника СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_3 не з"явився.

Дослідивши клопотання та матеріали кримінального провадження вважаю, що клопотання не підлягає до задоволення з наступних підстав.

Частиною 1 ст. 234 КПК України передбачено, що обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Пунктом 4 частини 5 статті 234 КПК України передбачено, що слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе, що відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

З досліджених матеріалів клопотання вбачається, що заступник начальника СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_3 не обґрунтував підстав для обшуку в автомобілі «Toyota Camry», д/н НОМЕР_13 , яким користується ОСОБА_5 , не довів що у вказаному транспортному засобі зберігається майно, яке здобуте у результаті вчинення кримінальних правопорушень та знаряддя вчинення кримінальних правопорушень, покладаючись лише на власні припущення та рапорт оперативного працівника, тому клопотання не підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. 234 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Відмовити у задоволенні клопотання заступника начальника СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку в автомобілі «Toyota Camry», д/н НОМЕР_13 , яким користується ОСОБА_5 та який належить ОСОБА_31 .

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: