Ухвала

від 21.06.2018 по справі 761/22608/18

ШЕВЧЕНКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 761/22608/18

Провадження № 1-кс/761/15276/2018

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 червня 2018 року слідчий суддяШевченківського районногосуду м.Києва ОСОБА_1 ,за участю секретаря ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , представника володільця майна ОСОБА_4 , розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 у кримінальному провадженні № 32017100100000062 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України про арешт майна,

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 звернулася досуду ізклопотаннямукримінальному провадженні№ 32017100100000062 заознаками кримінальногоправопорушення,передбаченого ч.3ст.212КК України,про арештгрошових коштів які знаходяться на банківських рахунках КП «ПЛЕСО» (код ЄДРПОУ 23505151), № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 відкритих у ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 300711), що за адресою: м. Дніпро, вул. Набережна Перемоги, 30.

На обгрунтування клопотання слідчим зазначено, що СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні за №32017100100000062 від 21.06.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що згідно акту планової податкової перевірки КП "ПЛЕСО" (код ЄДРПОУ 23505151) №463/26-15-14-02-01 від 16.11.2016 встановлено, що службові особи КП "ПЛЕСО" (код ЄДРПОУ 23505151) за період з 01.01.2013 по 30.06.2016 при взаємовідносинах з TOB "Дніпро-Плаза" (код ЄДРПОУ 33830052), TOB "Демос-Буд" (код ЄДРПОУ 25594710), TOB "БМК-15" (код ЄДРПОУ 38063271), TOB "Білтек" (код ЄДРПОУ 32830685) умисно ухилились від сплати податку на прибуток на суму 3 639 571 грн., та податку на додану вартість на суму 198 273 грн. Загальна сума ухилення складає 3 837 844 грн., що є особливо великим розміром.

Також, встановлено, що службовими особами КП «Плесо» відкрито рахунки № НОМЕР_1 (Українська гривня від 02.07.2012), № НОМЕР_2 (Українська гривня від 15.12.2011), № НОМЕР_3 (Українська гривня від 15.12.2011) у фінансовій установі Печерській філії ПАТ КБ «Приватбанк» м. Київ, за адресою: м. Київ, вул. Предславинська, 19 (м. Дніпро, вул. Набережна Перемоги, 30).

Крім того, встановлено, що грошові кошти, які знаходяться на рахунках № НОМЕР_1 (Українська гривня від 02.07.2012), № НОМЕР_2 (Українська гривня від 15.12.2011), № НОМЕР_3 (Українська гривня від 15.12.2011), що належать КП «Плесо», акумульовані за рахунок вчинення фінансово-господарських взаємовідносин з TOB "Дніпро-Плаза" (код ЄДРПОУ 33830052), TOB "Демос-Буд" (код ЄДРПОУ 25594710), TOB "БМК-15" (код ЄДРПОУ 38063271), TOB "Білтек" (код ЄДРПОУ 32830685), пов`язаних із заниженням дійсних податкових зобов`язань та сплати до державного бюджету, та таким чином видимістю законності вказаних операцій по перерахуванню грошових коштів, тобто являють собою дохід, набутий кримінально протиправним шляхом та майном, отриманим юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення, використовуються як винагорода за його вчинення, і відповідають критеріям, передбаченим ст.98 КПК України.

З метою, відшкодування спричинених державі збитків, у вигляді несплати податків, зборів, інших обов`язкових платежів, слідчий просив накласти арешт на грошові кошти, які знаходяться на банківських рахунках КП «ПЛЕСО» (код ЄДРПОУ 23505151), № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 відкритих у ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 300711), що за адресою: м. Дніпро, вул. Набережна Перемоги, 30.

В судовому засіданні слідчий підтримав доводи клопотання просив клопотання задовольнити з підстав наведених у ньому.

Представник володільця майна заперечував, вважаючи, що слідчим не доведена необхідність у накладенні арешту на рахунки підприємства,

Слідчий суддя, заслухавши доводи слідчого, представника володільця майна, дослідивши матеріали клопотання, дійшов висновку про таке.

Статтею 131 КПК Україниарешт майна віднесений до заходів забезпечення кримінального провадження, які у силу ч. 3ст.132КПК застосовуються у разі доведення стороною обвинувачення трьох складових - обґрунтованої підозри вчинення кримінального правопорушення певного ступеню тяжкості; підтвердження того, що потреби досудового розслідування виправдовують саме такий ступінь втручання у права та свободи особи; існування даних, що застосування ініційованогозаходу забезпечитьвиконання поставленогозавдання.

Досліджуючиіснування намомент розглядуклопотання пронакладення арештузазначених складових,слідчий суддявідмічає,що наданимислідчим матеріалами,достатньою міроюпідтверджується наявністьфакту вчиненнякримінального правопорушеннязач.3ст.212КК України та причетності до нього службових осіб КП «ПЛЕСО».

Відповідно до ч.1ст. 170 КПКарештом майнає тимчасовепозбавлення правана відчуження,розпорядження та/абокористування майном,щодо якогоіснує сукупністьпідстав чирозумних підозрвважати,що воно,зокрема,є доказомвчинення злочину.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Згідно ч.2ст. 170 КПКарешт майнадопускається,серед іншого,з метоюзбереження речовихдоказів.

Для реалізації встановленої законом мети відповідно до ч. 6ст. 170 КПКарешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи, якщо воно відповідає зазначеним уст. 98 КПКкритеріям.

Відповідно до ч.1ст. 98 КПКречовими доказами є матеріальні об`єкти, які набуті кримінально протиправним шляхом, використовувались як засіб вчинення кримінального правопорушення та можуть бути використані, як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

Крім того, ч. 10ст. 170 КПКвизначено, що арешт накладається, зокрема, на гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, що знаходяться на банківських рахунках.

Приймаючи до уваги наведене, враховуючи правову кваліфікацію кримінального правопорушення, за фактом вчинення якого здійснюється розслідування, слідчий суддя дійшов висновку, що наявні достатні підстави для арешту зазначеного у клопотанні майна, оскільки, не виключено, що грошові кошти на рахунках КП «ПЛЕСО» набуті кримінально протиправним шляхом та використовуються для продовження злочинної діяльності.

Крім того, слідчим доведено існування реальних ризику використання або приховання вказаного майна.

Разом з тим, слідчий суддя вважає, що клопотання слідчого підлягає частковому задоволенню, а саме арешт слід накласти в межах суми завданих збитків з метою дотримання розумності та співрозмірністі обмеження права власності.

Заперечення представника володільця майна не заслуговують на увагу, оскільки спростовуються наданими слідчим матеріалами клопотання.

Керуючись вимогами ст.131,132,167,168,170-173,309,395 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 задовольнити часково.

Накласти арешт на грошові кошти, які знаходяться на банківських рахунках КП «ПЛЕСО» (код ЄДРПОУ 23505151), № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 відкритих у ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 300711), що за адресою: м. Дніпро, вул. Набережна Перемоги, 30 в межах суми завданих збитків Державному бюджету, а саме: 3639571 грн.

Зупинити видатковіоперації зкоштами,які надійшлина вищевказанірахунки тавже знаходятьсяна вищевказанихрахунках КП «ПЛЕСО» (код ЄДРПОУ 23505151), за винятком видаткових операцій по сплаті податків, зборів, інших обов`язкових платежів до державного бюджету.

Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду м. Києва протягом 5 днів з дня її оголошення.

Повний текст ухвали виготовлено 26.06.2018.

Слідчий суддя: