ДЕСНЯНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

УХВАЛА

1-кс/754/1834/18

Справа № 754/7912/18

У Х В А Л А

Іменем України

19 червня 2018 року слідчий суддя Деснянського районного суду м. Києва Лісовська О.В., за участю секретаря Грей О.П., розглянувши клопотання заступника начальника - начальник 1 ВКРП СУ ФР ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м.Києві Товстенко М.С. про тимчасовий доступ до речей і документів, по матеріалах досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016100030000052 від 18.02.2016 року, за ознаками складу кримінальних правопорушень, передбачених ч.ч. 1 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 212, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205 КК України,

В С Т А Н О В И В:

Заступник начальника - начальник 1 ВКРП СУ ФР ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м.Києві Товстенко М.С. звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором Київської місцевої прокуратури № 3 Тедорадзе М.Д. у кримінальному провадженні № 32016100030000052 від 18.02.2016року, за ознаками складу кримінальних правопорушень, передбачених ч.ч. 1 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 212, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю ознайомитися з ними та вилучити їх , а саме до завірених належним чином копій документів реєстраційних справ ТОВ Фірма Аллєгро (код ЄДРПОУ 40400930), ПП Єштон Синтез Райдинг ( код ЄДРПОУ 41147267), які знаходяться у відділі з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців у відділі з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців Вишгородської районної державної адміністрації Київської області, адреса: Київська область, м. Вишгород, пл. Шевченка, 1.

Обґрунтовуючи клопотання, заступник начальника-начальник 1 ВКРП СУ ФР ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м.Києві посилається на те, що слідчим управлінням фінансових розслідуванням ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м.Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016100030000052 від 18.02.2016року, за ознаками складу кримінальних правопорушень, передбачених ч.ч. 1 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 212, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи, які спільно з ОСОБА_4 та ОСОБА_5, шляхом використання реквізитів суб'єктів підприємницької діяльності - юридичних осіб які мають ознаки фіктивності ПП "АМІКО СІСТЕМ" (код ЄДРПОУ 37249506), TOB НЕО ЛАЙФ СІСТЕМ (код ЄДРПОУ 38217412), ПП МКТ (код ЄДРПОУ 31119516), ТОВ АРГАНИК (код ЄДРПОУ 31245050), ПП "АВТОПРУЖИНА" (код ЄДРПОУ 34204588), TOB "АМСІ ЕЛЕКТРИК" (код ЄДРПОУ 35678878), ТОВ ТОЛДЕН-ХОТ" (код ЄДРПОУ 38315914), ТОВ "ВЕЛДОРФ АЛЬЯНС" (код ЄДРПОУ 39531826), ТОВ "ПРАЙМ ФІЛД" (код ЄДРПОУ 39532091), ТОВ "РОДИНА" (код ЄДРПОУ 32192010), ТОВ "БЕЗПРОВІДНІ ТЕХНОЛОГІЇ" (код ЄДРПОУ 39360188), ТОВ "ДИВОЄВП - ПЛЮС" (код ЄДРПОУ 31486347), ТОВ "ДІК" (код ЄДРГІОУ 24589888), ТОВ "КІНГМАРТ ТРЕИД" (код ЄДРПОУ 39452163), ТОВ "АГРОДЕТАЛЬ І К" (код ЄДРПОУ 37120690), ПП "АМІКО СІСТЕМ" (код ЄДРПОУ 37249506), ТОВ "МОЛЛА" (код ЄДРПОУ 39667833), ТОВ "ЯНТАР ЛЬВІВ" (код ЄДРПОУ 20775915), ТОВ "ЗОНДЕР" (код ЄДРПОУ 39577698), TOB "ВЕСТА ТРЕЙД ГРУП" (код ЄДРПОУ 39414573), TOB "АТРАС ТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 39414898), ТОВ "ДЕНЕС СОЮЗ" (код ЄДРПОУ 39417911), TOB "CAPTO ГРУП" (код ЄДРПОУ 39417925), ТОВ "СПЕЦІТРОДУКТ" (код ЄДРПОУ 35619016), в період з липня по листопад 2015 року, вчинили пособництво в ухиленні від сплати податку на додану вартість на загальну суму 1 890 894 грн. службовим особам підприємств ТОВ "КЕЙ ФУД" (код ЄДРПОУ 39267663), ТОВ "УКРФЕНІКС" (код ЄДРПОУ 39379335) та інших зареєстрованих у м. Києві, що призвело до ненадходження до бюджету коштів у великому розмірі, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч.2 ст.212 КК України, щодо невстановлених осіб, які за пособництвом ОСОБА_8, наприкінці січня 2015 року вчинили перереєстрацію ПП Автопружина (код ЄДРПОУ 34204588) з метою надання іншим суб'єктам підприємницької діяльності реального сектору економіки послуг з переводу безготівкових коштів у готівку, шляхом здійснення незаконних фінансово - господарських операцій, формування валових витрат та податкового кредиту з податку на додану вартість без фактичного здійснення господарських операцій з продажу (придбання) товарів/послуг, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України та за фактом вчинення групою невстановлених осіб, які діючи за попередньою змовою, використовуючи транзитні та фіктивні підприємства а саме: ТОВ Жером (код ЄДРПОУ 39074703), ТОВ Аракс Нова (код ЄДРПОУ 38881761), ТОВ БМУ Будінвест (код ЄДРПОУ 33122405), ТОВ "МІДЛЕНД - ГРУПП" (код ЄДРПОУ 39534984), ТОВ Лабріус-Ю (код ЄДРПОУ 37811646), ТОВ Венос (код ЄДРПОУ 37640736), ТОВ "ГОЛДЕН - ХОТ" (код ЄДРПОУ 38315914), TOB МКТ (код ЄДРПОУ 31119516), ТОВ Кінгмарт Трейд (код ЄДРПОУ 39452163), ТОВ Сарго Груп (код ЄДРПОУ 39417925), ТОВ Понтілат (код ЄДРПОУ 39579323), ТОВ Зондер (код ЄДРПОУ 39577698), сприяли службовим особам підприємств - вигодо набувачів в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України та щодо невстановлених осіб, які створили та придбали наступні підприємства: ТОВ Жером (код ЄДРПОУ 39074703), ТОВ Аракс Нова (код ЄДРПО38881761), ТОВ Арганик (код ЄДРПОУ 31245050),ТОВ Теплобаланс (код ЄДРПОУ 36802295), ТОВ Балджі (код ЄДРПОУ 38217056), ТОВ Молла (код ЄДРПОУ 39667833), ТОВ Автопружина (код ЄДРПОУ 34204588), ТОВ Амсі Електрик (код ЄДРПОУ 35678878), ТОВ Голден-Хот (код ЄДРПОУ 38315914), ТОВ МКТ (код ЄДРПОУ 31119516), ТОВ Янгар Львів (код ЄДРПОУ 20775915),ТОВ Кінгмарт Трейд (код ЄДРПОУ 39452163), ТОВ Мако Стрейд (код ЄДРПОУ 39477717),ТОВ Мірабель-Клаб (код ЄДРПОУ 24256566), ТОВ Інпреко (код ЄДРПОУ 37290067), ТОВ Спецпродукт (код ЄДРПОУ 35619016), ТОВ Велдорф Альянс (код ЄДРПОУ 39531826), ТОВ Прайм Філд (код ЄДРПОУ 39532091), ТОВ Атрас Трейд (код ЄДРПОУ 39414898), ТОВ Сарго Груп (код ЄДРПОУ 39417925), ТОВ Веста Трейд Груп (код ЄДРПОУ 39414573), ТОВ Айріс Компані (код ЄДРПОУ 39469783), ТОВ Акро Поліс (код ЄДРПОУ 39579281), ТОВ БК Гранд Інвест (код ЄДРПОУ 39396895), ТОВ Зондер (код ЄДРПОУ 39577698), ТОВ Іллай (код ЄДРПОУ 39496622), TOB СК Интегритес (код ЄДРПОУ 39432863), ТОВ Софт Лайф (код ЄДРПОУ 39424293), TOB ТК Асперс (код ЄДРПОУ 39480358), ТОВ Янгар Київ (код ЄДРПОУ 31245050), ТОВ Понтілат (код ЄДРПОУ 39579323), ТОВ Соната Трейдинг (код ЄДРПОУ 39432257), ТОВ Вівіджи Груп (код ЄДРПОУ 39517251), ТОВ ДНЄ Груп (код ЄДРПОУ 39516420) з метою прикриття незаконної діяльності, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України.

Крім того, слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Деснянському районі ТУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування відносно невстановлених осіб, які спільно з ОСОБА_9, ІНФОРМАЦІЯ_1, у березні 2017 року, умисно, з метою прикриття незаконної діяльності, яка направлена на створення видимості фінансово-господарських операцій, формування валових витрат га податкового кредиту з податку на додану вартість для інших суб'єктів підприємницької діяльності, а саме : ТОВ ФІРМА АНКОС, ЛТД (код ЄДРПОУ21233599), ТОВ ВИРОБНИЧЕ ПІДПРИЄМСТВО ВАГОВИМІРЮВАЧ (код ЄДРПОУ 22664864), НАУКОВО-ВИРОБНИЧЕ ПІДПРИЄМСТВО ПРОМТЕХСНАБ ТОВАРИСТВА ІНВАЛІДІВ КИЇВСЬКОГО РАЙОНУ М. ХАРКОВА (код ЄДРПОУ 30235387), TOB САВА + (код ЄДРПОУ 32938597), ТОВ Теплотехнік ТП (код ЄДРПОУ 33405961), ТОВ СХІДНА ТОРГІВЕЛЬНА ГРУПА СКС-ПАК (код ЄДРПОУ 33673071), ТОВ ТОРГІВЕЛЬНА ФІРМА ГРАНАТ (код ЄДРПОУ 34469345), ТОВ ЗАВОД СПЕЦТЕХНІКА (код ЄДРПОУ 35587739), ТОВ Контакт-Сервіс-У країна (код ЄДРПОУ 35701202), ТОВ САУБА (код ЄДРПОУ35860546), ПРИВАТНЕ ПІДПРИЄМСТВО СТИЛЬ-ІМПОРТ (код ЄДРПОУ 36626333), TOB ІНТЕР- КАНАТ (код ЄДРПОУ37062518), ТОВ АЛЬЯНС ТЕХНО ПЛЮС (код ЄДРПОУ 38453983), ТОВ Химтрейд-Універсал (код ЄДРПОУ38631738), ТОВ ХЕТ УКРАЇНА (код ЄДРПОУ 38648922), ТОВ ТЕСА-ГРУПП (код ЄДРПОУ 39383446), ПРИВАТНЕ ПІДПРИЄМСТВО БУДГРАД 2 (код ЄДРПОУ 39494491), ТОВ ПЕК ІНВЕСТ (код ЄДРПОУ 39719289), ТОВ СПЕЦСТРОЙ УКРАЇНА (код ЄДРПОУ 39983405), ТОВ РОДОС ГРУП (код ЄДРПОУ 40411481), ТОВ СЕРВІС КЕПІТАЛ ПРОЛОДЖИ (код ЄДРПОУ 40446451), ТОВ ГОЛОСАРІЙ ТРЕЙД (код ЄДР1ЮУ 40725259), ТОВ БУД ФІН ТРАСТ (код ЄДРПОУ 40759665), ТОВ РЕМБУДМОНТАЖ 2017 (код ЄДРПОУ 40879552), ТОВ ЛЮКС СТАРТ (код ЄДРПОУ 40904777), ТОВ ВІЗЕЙР (код ЄДРПОУ 40992884), ТОВ ЕЛІТ КОМЕРС (код ЄДРПОУ 41083350), ТОВ ЛІНІЙКА І ЛІНІЇ (код ЄДРПОУ 41094928), ТОВ АМБЕР ПРОДАКШН (код ЄДРПОУ 41 151053), ТОВ Фірма Аллєгро (код ЄДРПОУ 40400930), ПП Єштон Синтез Райдинг (код ЄДРПОУ 41147267), ТОВ Роял Еко Торг (код ЄДРПОУ 41415801), ТОВ Анонс Україна (код ЄДРПОУ 40349230), ТОВ Елсі Компані (код ЄДРПОУ 41202709), ТОВ Селен Торг (код ЄДРПОУ 41373531), ТОВ Толиссопром (код ЄДРПОУ 41713291), ТОВ Дендокерфін (код ЄДРПОУ 41714175), ТОВ Лостфін (код ЄДРПОУ 41717186) без фактичного здійснення господарських операцій з продажу (придбання) товарів, виконання робіт, надання послуг, придбали ТОВ НОАТРЕЙД (код ЄДРПОУ 40994404), без наміру здійснювати підприємницьку діяльність, передбачену статутом цього підприємства, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.205 КК України.

Крім того, протягом періоду діяльності вищевказаних підприємств відсутня затратна частина на оренду офісних та складських приміщень, оплату комунальних послуг, оплату послуг телефонного зв'язку, оплату послуг за користування мережею Інтернет, оплату логістичних послуг, виплату заробітної плати у тому числі директору, придбання та інші витрати необхідні для ведення фінансово-господарсько діяльності суб'єктами господарювання, характерні для реального сектору економіки.

В ході досудового розслідування встановлено неможливість фактичного здійснення ТОВ Фірма Аллєгро (код ЄДРПОУ 40400930), ПП Єштон Синтез Райдинг (код ЄДРПОУ 41147267), ТОВ Паркленд Трейд Індастріс (код ЄДРПОУ 41156109) господарських операцій через відсутність майна та інших матеріальних ресурсів, економічно необхідних для здійснення фінансово-господарських операцій; відсутність необхідних умов для досягнення результатів економічної діяльності у зв'язку з відсутністю трудових ресурсів, основних фондів, складських приміщень. Допитана в якості свідка ОСОБА_15, директора та засновника ТОВ Фірма Аллєгро (код ЄДРПОУ 40400930), 1111 Єштон Синтез Райдинг (код ЄДРПОУ 41147267), повідомила, що вступила в попередню змову з невстановленою досудовим слідством особою, стосовно придбання на своє ім'я суб'єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) ТОВ Фірма Аллєгро (код ЄДРПОУ 40400930), ПП Єштон Синтез Райдинг (код ЄДРПОУ 41147267), без справжнього наміру здійснювати господарську діяльність, за грошову винагороду в розмірі 500 гривень підписала документи надані їй на підпис які необхідні для державної перереєстрації суб'єкта підприємницької діяльності (юридичної особи).

У ході досудового розслідування у кримінальному провадженні встановлено, що ТОВ Фірма Аллєгро (код ЄДРПОУ 40400930), ПП Єштон Синтез Райдинг (код ЄДРПОУ 41147267) зареєстровані у відділі з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців Вишгородської районної державної адміністрації Київської області.

Згідно даних АІС Податковий Блок та сайту Міністерства юстиції України документи реєстраційних справ ТОВ Фірма Аллєгро (код ЄДРПОУ 40400930), ПП Єштон Синтез Райдинг (код ЄДРПОУ 41147267) перебувають у відділі з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців Вишгородської районної державної адміністрації Київської області.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України розгляд клопотання проводиться без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, про доступ до яких клопоче слідчий та прокурор в судовому засіданні.

Клопотання розглянуте у відсутності заступника начальника - начальник 1 ВКРП СУ ФР ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м.Києві Товстенка М.С.

Дослідивши клопотання та долучені до нього матеріали, приходжу до висновку, що клопотання не підлягає задоволенню за наступних підстав.

Відповідно ч. 3, ч. 4 ,ч. 5 ст. 132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що:

1) існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження;

2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора;

3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням. Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні. Під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України одним із видів забезпечення кримінального провадження є - тимчасовий доступ до речей і документів, який полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 5 ст. 132 КПК України при розгляді питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді докази обставин, на які вони посилаються.

Відповідно до п. п. 5, 6 ч. 2 ст. 160 КК України у клопотанні зазначається, що значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні та можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч. ч. 5, 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Так, статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст. 161 КПК України. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно до вимог ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 ст. 163 КПК України, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до п. 4 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю.

При дослідженні матеріалів клопотання встановлено, що заступник начальника - начальник 1 ВКРП СУ ФР ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м.Києві Товстенко М.С. звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до завірених належним чином копій документів реєстраційних справ ТОВ Фірма Аллєгро (код ЄДРПОУ 40400930), ПП Єштон Синтез Райдинг ( код ЄДРПОУ 41147267), які перебувають у володінні службових осіб Деснянської районної у м.Києві державної адміністрації. Однак, з доданих додатків до клопотання вбачається, що документи, доступ до яких просить заступник начальника - начальник 1 ВКРП СУ ФР ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м.Києві Товстенко М.С., знаходяться у володінні Вишгородської районної державної адміністрації.

За таких обставин, з урахуванням викладеного, матеріалів кримінального провадження, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання задоволенню не підлягає.

Керуючись статями 159-164, 166 КПК України,

У Х В А Л И В:

Клопотання заступника начальника - начальник 1 ВКРП СУ ФР ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м.Києві Товстенко М.С. про тимчасовий доступ до речей і документів, по матеріалах досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016100030000052 від 18.02.2016 року, за ознаками складу кримінальних правопорушень, передбачених ч.ч. 1 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 212, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205 КК України - залишити без задоволення.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя:

Дата ухвалення рішення 19.06.2018
Зареєстровано 03.07.2018
Оприлюднено 03.07.2018

🇺🇦 Опендатабот

Опендатабот — сервіс моніторингу реєстраційних даних українських компаній та судового реєстру для захисту від рейдерських захоплень і контролю контрагентів.

Стежити за справою 754/7912/18

Встановіть Опендатабот та підтвердіть підписку

Вайбер Телеграм

Опендатабот для телефону