Ухвала

від 18.06.2018 по справі 757/29429/18-к

ПЕЧЕРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/29429/18-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

18 червня 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Печерського районного суду міста Києва судове провадження за клопотанням старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , у кримінальному провадженні № 420171010160000250 від 06.12.2017, про надання тимчасового доступу до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

15 червня 2018 року до провадження слідчого судді Печерського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , надійшло клопотання старшого слідчогоСУ ФРДПІ уПечерському районіГУ ДФСу м.Києві ОСОБА_3 ,погоджене зпрокурором Київськоїмісцевої прокуратури№ 6м.Києва ОСОБА_4 ,у кримінальномупровадженні №420171010160000250від 06.12.2017,про наданнятимчасового доступудо речейі документів,що перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

В провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування № 420171010160000250, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 06.12.2017, за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) в великих розмірах, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Підставою для внесення відповідних відомостей про кримінальне правопорушення до ЄРДР став акт податкової перевірки Акт № 412/26-15-14-01-05/37242013 від 27.09.2017 «Про результати документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », з питань дотримання вимог податкового законодавства.

18 червня 2018 року, до початку розгляду клопотання, стороною кримінального провадження, якою подано вказане клопотання, через канцелярію суду подана заява про розгляд клопотання у його відсутність, також, слідчим у заяві зазначено, що клопотання підтримує в повному обсязі, із підстав, наведених у ньому та просить слідчого суддю задовольнити вказане клопотання.

У клопотанні, сторона кримінального провадження просить слідчого суддю розглядати клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.

З наданих в обґрунтування клопотання матеріалів вбачається, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в ході проведення фінансово-господарських операцій з нібито придбання послуг, робіт та товарів, у наступних суб`єктів господарювання, що мають ознаки «фіктивності», а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), в результаті таких операцій ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 596 879 грн.

Крім того, відповідно до висновку акту встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » уклали з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » договір врегулювання заборгованості ІЦ-1096 від 30.12.2014 у розмірі 7 324000 грн, які відповідно до умов договору ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » має погасити до 31.12.2027.

Укладання міжТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »та ТОВ« ІНФОРМАЦІЯ_5 »договору №ІЦ-1096від 30.12.2014обумовлено тим,що міжТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » таПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » укладенокредитний договір(пронадання відновлювальноївідкличної кредитноїлінії)№ 148/КЛ-1214від 23.12.2014,а ТОВ« ІНФОРМАЦІЯ_7 » виступавяк заставодавцем.

Слідчий вказує, що виникланеобхідність увилученні тавивченні копій фінансово-господарськихдокументів ТОВ« ІНФОРМАЦІЯ_1 »по взаємовідносинамз ТОВ« ІНФОРМАЦІЯ_5 »,встановлення осібпричетних довчинення кримінальногоправопорушення,крім тогопровести порівняльнийаналіз міжрухом коштівпо рахунку,податкової звітностівказаного підприємствата первиннимифінансово-господарськимидокументами.

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Як вбачається із змісту п. 4, 5, 8 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься у речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю, відомості, які можуть становити банківську таємницю, та персональні дані особи.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбаченихчастиною п`ятоюцієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя дослідивши матеріали сторони кримінального провадження, дійшов висновку, що речі і документи, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », та до яких прокурор просить надати тимчасовий доступ, з урахуванням наведених обґрунтувань та поданих документів мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Керуючись ст. ст. 108, 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , у кримінальному провадженні № 420171010160000250 від 06.12.2017, про надання тимчасового доступу до речей і документів задовольнити.

Надати дозвіл слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління Державної фіскальної служби у м. Києві ОСОБА_3 на тимчасовий доступ до копій документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) по взаємовідносинам з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ) щодо виконання договору врегулювання заборгованості ІЦ-1096 від 30.12.2014 та інших документів, які мають відношення до даних операцій (додатків до договору щодо погашення заборгованості, специфікацій, платіжних доручень, банківських виписок, оборотно-сальдові відомості, тощо), а також надати копії документів, які підтверджують цільове використання грошових коштів отриманих в кредит від ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » в сумі 7 300 000 грн., відповідно до умов кредитного договору № 148/КЛ-1214 від 23.12.2014, з обов`язковим наданням копій договорів із контрагентами виконавцями робіт (послуг) чи постачальниками ТМЦ, актів виконаних робіт, податкових накладних, банківських виписок, платіжних доручень.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя

Ухвала виготовлена у двох примірниках.

Примірник № 1 знаходиться в матеріалах клопотання № 757/29429/18-к.

Примірник № 2 наданий слідчому ОСОБА_3 .

Слідчий суддя