Ухвала
від 14.05.2018 по справі 757/13641/18-к
АПЕЛЯЦІЙНИЙ СУД МІСТА КИЄВА

АПЕЛЯЦІЙНИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 11-cc/796/2414/2018 Слідчий суддя в 1-й інстанції: ОСОБА_1

Категорія: ст. 170 КПК Доповідач: ОСОБА_2

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 травня 2018 року місто Київ

Колегія суддів судової палати з розгляду кримінальних справ Апеляційного суду міста Києва у складі:

головуючого судді ОСОБА_2 ,

суддів ОСОБА_3 , ОСОБА_4 ,

при секретарі судового засідання ОСОБА_5 ,

з участю:

прокурора ОСОБА_6 ,

представника ТОВ «Ванукрстрой» ОСОБА_7 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду апеляційну скаргу директора ТОВ «Ванукрстрой» ОСОБА_8 на ухвалу слідчого судді Печерського районного суду міста Києва від 19 березня 2018 року,

ВСТАНОВИЛА:

Цією ухвалою частково, а фактично повністю задоволено клопотання прокурора першого відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих Департаменту процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих центрального апарату Генеральної прокуратури України ОСОБА_9 та накладено арешт на майно, яке було виявлене та вилучене 16березня 2018 року під час проведення обшуку в офісних приміщеннях № 115 та № 117 за адресою: АДРЕСА_1 , що на праві спільної сумісної власності належать громадянам ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 та перебувають у фактичному користуванні ОСОБА_14 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , і ОСОБА_15 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , а саме на:

- печатку чорно-розового (на українській мові чорно-рожевого) кольору з написом «ТОВ «Імпекс Оіл», ідентифікаційний номер 40978739;

- печатку біло-чорного кольору з написом «ТОВ «Ванукрстрой», ідентифікаціний номер 39817723;

- ноутбук «ASUS» у корпусі чорного кольору, моделі Х553М, серійний номер ECNOCV398757519, CN: 2720, із зарядним пристроєм;

- мобільний телефон марки «SAMSUNG DUOS» у корпусі білого кольору, моделі GT-S7262, ІМЕІ 1: НОМЕР_1 , ІМЕІ 2: НОМЕР_2 , з двома картками операторів мобільного зв`язку ТОВ «Лайфселл» та ПрАТ «ВФ Україна» і карткою MICRO SD 2Gb;

- мобільний телефон марки «NOKIA» у корпусі чорного кольору, моделі RM-1133, ІМЕІ 1: НОМЕР_3 , ІМЕІ 2: НОМЕР_4 , з карткою оператора мобільного зв`язку «Лайфселл»;

- портативний накопичувач чорного кольору, марки «SAMSUNG», моделі HX-M500TCB/G, серійний номер НОМЕР_5 , з USB шнуром;

- ноутбук «HP» чорного кольору, моделі 15-ay006ur, серійний номер CND7085D38, із зарядним пристроєм;

- видаткові, товарно-транспортні накладні, рахунки на оплату, акти звірки, листи з контрагентами ТОВ «СМАРТ-ТД», ТОВ «СТЕЙСІЗ», ТОВ «ІМПЕКС 2013», всього на 59 аркушах;

- ноутбук марки «ASUS» у корпусі чорного кольору, моделі Х553М, ECNOCV247253506, CN:0243, із зарядним пристроєм;

- папку у поліетиленовій обкладинці зеленого кольору з документами по ТОВ «ВАНУКРСТРОЙ», на 161 аркуші;

- договори поставки, відомості про вантаж, накладні по ТОВ «МАКСИМУС ТД», ТОВ «СМАРТ ТД», TOB «Імпекс Оіл», на 243 аркушах;

- жорсткий диск марки «HITACHI», моделі HDE721010SLA330, серійний номер MS1552АК;

- флеш накопичувач «ADATA S805»;

- акти звірки, акти надання послуг ТОВ «БРОК-ЕНЕРДЖІ», ТОВ «СТЕЙСІЗ», ТОВ «МАКСИМУС ТД», на 26 аркушах;

- квитанції «Нової пошти» стосовно відправлень ОСОБА_15 , у кількості 20 штук;

- папку-скорозшивач (на українській мові папку-швидкозшивач) зеленого кольору з написом «Расход с 08.17» з документами, на 148 аркушах;

- папку-скорозшивач (на українській мові папку-швидкозшивач) зеленого кольору з написом «Приход Смарт с 01.12.2017» з документами, на 260 аркушах;

- папку-скорозшивач (на українській мові папку-швидкозшивач) зеленого кольору з написом «ГТД» з документами, на 381 аркуші;

- папку-скорозшивач (на українській мові папку-швидкозшивач) зеленого кольору з написом «Дог Пост» з документами, на 165 аркушах;

- папку-скорозшивач (на українській мові папку-швидкозшивач) зеленого кольору з написом «Дог Пок» з документами, на 105 аркушах;

- паперову папку біло-червоного кольору з написом «Кадри», з копією паспорта на особу ОСОБА_16 , на 2 аркушах, та трудовими книжками на осіб ОСОБА_16 та ОСОБА_17 ;

- печатку біло-синього кольору з написом «ТОВ «Фурор-Сервіс», ідентифікаційний номер НОМЕР_6 ;

- печатку біло-синього кольору з написом «ТОВ «Спрінгтайм», ідентифікаційний номер НОМЕР_7 ;

- печатку біло-синього кольору з написом «ТОВ «Промторгтранс», ідентифікаційний номер 41741292;

- печатку чорно-зеленого кольору з написом «ТОВ «Імпекс 2010», ідентифікаційний номер 36563829;

- печатку біло-чорного кольору з написом «ТОВ «Буд-Експрес Плюс», ідентифікаційний номер 41174992;

- печатку біло-чорного кольору з написом «ТОВ «Максимус ТД», ідентифікаційний номер 41355562;

- печатку чорно-сірого кольору з написом «ФО-П ОСОБА_18 », ідентифікаційний номер НОМЕР_8 ;

- печатку чорно-сірого кольору з написом «ТОВ «Імпекс 2013», ідентифікаційний номер 38371581;

- печатку чорно-сірого кольору з написом «ТОВ «Промексімторг Схід», ідентифікаційний номер 41188481;

- печатку чорно-сірого кольору з написом «ТОВ «Метрик Холдинг», ідентифікаційний номер 39982569;

- печатку сіро-чорного кольору з написом «ТОВ «Дніпро Фарма Стар», ідентифікаційний номер 40717934;

- печатку жовто-сірого кольору з написом «ТОВ «Айворіс», ідентифікаційний номер 40049518;

- флеш накопичувач «Transcend USB 2.0 8 Gb» у корпусі чорного кольору;

- флеш накопичувач «Transcend 4 Gb» у корпусі чорного кольору;

- SIM-карту оператора мобільного зв`язку ПрАТ «Київстар» НОМЕР_9 ;

- мобільний телефон «Nokia N8» у корпусі сірого кольору, з карткою оператора мобільного зв`язку ПрАТ «ВФ Україна»;

- мобільний телефон «SONY XPERIA», без SIM-карти;

- конверт з написом «Приват Банк», з пластиковою карткою НОМЕР_10 ;

- блокнот у обкладинці чорного кольору без написів на лицьовій стороні з чорновими записами;

- блокнот у обкладинці синьо-жовтого кольору з написами на лицьовій стороні «Україна Щоденник» з чорновими записами;

- блокнот в обкладинці синього кольору без написів на лицьовій стороні з чорновими записами;

- жорсткий диск марки «HITACHI», моделі HDE721010SLA330, серійний номер MS3ELGXS, вилучений з блоку персонального комп`ютера на робочому місці;

- ноутбук «MacBook Pro» моделі Al502, серійний номер C02MXLNUFH00, у корпусі сірого кольору;

- договори поставки, надання послуг, виконання робіт, на 66 аркушах;

- паперові листи формату A4 з чорновими записами, на 12 аркушах;

- паперовий конверт з написом «Картка «Ключ до рахунку» з пластиковою карткою НОМЕР_11 ;

- чекову книжку для отримання готівки за рахунком № НОМЕР_12 ;

- печатку синьо-чорного кольору з написом «ТОВ «Компанія «ЄВА», ідентифікаційний номер 33499599;

- печатку сіро-білого кольору з написом «ПП «Імпекс 2010», ідентифікаційний номер 36563829;

- печатку красно-білого кольору з написом «ТОВ «Ферросплав-Стандарт», ідентифікаційний номер 38750438;

- поліетиленову папку зеленого кольору з документами ТОВ «Промексімторг Схід», на 156 аркушах;

- поліетиленову папку зеленого кольору з документами ТОВ «Спрінгтайм», на 189 аркушах;

- поліетиленову папку синього кольору з написом «Уставные документы ООО «Компания «ЕВА» (действующие с 2009 г.)» з документами, на 190 аркушах;

- поліетиленову папку зеленого кольору з документами ТОВ «Смарт ТД» та ТОВ «Делта Транс» з документами, на 33 аркушах;

- поліетиленову папку синього кольору з документами ТОВ «Смарт ТД» з документами, на 89 аркушах;

- договори факторингу, акти надання послуг, договори купівлі-продажу, оренди нерухомого майна ТОВ «Промексімторг-Столиця», ТОВ «Смарт ТД», на 233 аркушах;

- папку-скорозшивач (на українській мові папку-швидкозшивач) червоного кольору з написом «Приход с 07.17 по 18» з документами, на 459 аркушах;

- папку-скорозшивач (на українській мові папку-швидкозшивач) синього кольору з написом «Расход» з документами, на 402 аркушах;

- папку-скорозшивач (на українській мові папку-швидкозшивач) зеленого кольору з написом «Приход» з документами, на 541 аркуші;

- папку-скорозшивач (на українській мові папку-швидкозшивач) помаранчевого кольору з написом «Стейсиз» з документами, на 500 аркушах;

- папку красного (на українській мові червоного) кольору з флеш накопичувачем «GOODRAM 8Gb», двома оптичними дисками «Arena CD-R 700Мb» та документами, на 114 аркушах;

- заявки, акти здачі-прийняття робіт, договори, акти надання послуг ТОВ «Імпекс Оіл», ТОВ «Смарт ТД», на 215 аркушах;

- статут, довіреності, договори по ТОВ «Дніпро Фарма Стар», на 69 аркушах;

- паперову папку з написом «Папка для паперів» з товарно-транспортними накладними та іншими документами, на 115 аркушах;

- папку червоного кольору без написів з документами ПП «Імпекс 2010», на 244 аркушах.

Не погоджуючись з таким рішенням слідчого судді, директор ТОВ «Ванукрстрой» ОСОБА_8 подав апеляційну скаргу, в якій, вважаючи ухвалу слідчого судді незаконною та необґрунтованою, просить її скасувати в частині накладеного арешту на наступне майно та документи, що належать ТОВ «Ванукрстрой», а саме на:

- печатку біло-чорного кольору з написом ТОВ «Ванукрстрой», ідентифікаційний номер 39817723;

- ноутбук «ASUS» у корпусі чорного кольору, моделі Х553М, серійний номер ECNOCV398757519, CN: 2720, із зарядним пристроєм;

- мобільний телефон марки «SAMSUNG DUOS» у корпусі білого кольору, моделі GT-S7262, ІМЕІ 1: НОМЕР_1 , ІМЕІ 2: НОМЕР_2 , з двома картками операторів мобільного зв`язку ТОВ «Лайфселл» та ПрАТ «ВФ Україна» і карткою MICRO SD 2Gb;

- мобільний телефон марки «NOKIA» у корпусі чорного кольору, моделі RM-1133, ІМЕІ 1: НОМЕР_3 , ІМЕІ 2: НОМЕР_4 , з карткою оператора мобільного зв`язку «Лайфселл»;

- портативний накопичувач чорного кольору марки «SAMSUNG», моделі НХ-М500ТСВ/G, серійний номер НОМЕР_5 , з USB шнуром;

- ноутбук «HP» чорного кольору, моделі 15-ay006ur, серійний номер CND7085D38, із зарядним пристроєм;

- ноутбук марки «ASUS» у корпусі чорного кольору, моделі Х553М, ECNOCV247253506, CN: 0243, із зарядним пристроєм;

- папку у поліетиленовій обкладинці зеленого кольору з документами по ТОВ «Ванукрстрой», на 161 арк.;

- жорсткий диск марки «HITACHI», моделі HDE721010SLA330, серійний номер MS1552AK;

- флеш накопичувач «ADATA S805»;

- паперову папку біло-червоного кольору з написом «Кадри» з трудовими книжками.

Зокрема, апелянт стверджує, що майно ТОВ «Ванукрстрой» необґрунтовано визнано речовим доказом у кримінальному провадженні № 42017000000001770 від 01червня 2017 року. Також автор апеляції наголошує, що арешт майна ТОВ «Ванукрстрой» перешкоджає здійсненню господарської діяльності, зокрема, у зв`язку із вилученням комп`ютерної техніки та документів, що посвідчують користування спеціальним правом. Крім того, ОСОБА_8 вважає, що відомості, які наявні в матеріалах кримінального провадження, містять неправдиву інформацію. Так, згідно з даними Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань, підприємства із назвами «Айворіз» (код ЄДРПОУ 40049518) та «Метрик Холдинг» (код ЄДРПОУ 39982569) відсутні, натомість за кодом ЄДРПОУ 40049518 зареєстровано ТОВ «Ферст-Плюс», а за кодом ЄДРПОУ 39982569 ТОВ «КФ Гленд К», що, на думку апелянта, свідчить про можливу недостовірність і інших даних, наданих органами досудового розслідування.

Заслухавши доповідь судді-доповідача, пояснення представника ТОВ «Ванукрстрой» ОСОБА_7 , яка підтримала апеляційну скаргу та просила її задовольнити, пояснення прокурора ОСОБА_6 , який заперечував проти задоволення апеляційної скарги та просив ухвалу слідчого судді залишити без змін, вивчивши матеріали провадження і перевіривши доводи апеляційної скарги, колегія суддів вважає, що строк на апеляційне оскарження ухвали слідчого судді директор ТОВ «Ванукрстрой» ОСОБА_8 не пропустив, виходячи з положень абз. 2 ч. 3 ст. 395 КПК України, а його апеляційна скарга підлягає задоволенню з огляду на наступне.

Як вбачається з матеріалів провадження, Головним слідчим управлінням Генеральної прокуратури України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42017000000001770, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 01 червня 2017 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 204, ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 368, ч. 3 ст. 369 КК України.

Органи досудового розслідування вважають встановленим, що службові особи ТОВ «Брок-Енерджи» (код ЄДРПОУ 37849566), а саме ОСОБА_19 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , ОСОБА_20 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , ОСОБА_21 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , ОСОБА_22 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , ОСОБА_23 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , діючи за попередньою змовою між собою, з метою незаконного особистого збагачення, ухилення від сплати податків, формування у суб`єктів господарської діяльності стійкої впевненості щодо реального впливу на службових осіб Енергетичної митниці ДФС, що полягатиме у формальному виконанні митних процедур, організували схему систематичного надання неправомірної вигоди службовим особам Енергетичної митниці ДФС за безперешкодне оформлення операцій з імпорту та експорту товарів від суб`єктів зовнішньоекономічної діяльності, не витребування документів, не проведення оглядів вантажів, не відібрання зразків палива в разі спрацювання автоматичної системи адміністрування та управління ризиками тощо, а також за врегулювання митних формальностей поза робочим часом та поза межами зони митного контролю митних постів Енергетичної митниці ДФС.

Так, органи досудового розслідування стверджують, що ними встановлено, що директор ТОВ «Брок-Енерджи» ОСОБА_19 , усвідомлюючи суспільну небезпечність своїх дій, діючи умисно, за попередньою змовою з іншими співробітниками очолюваного ним товариства, здійснюючи функцію керування діями інших співучасників кримінальних правопорушень та розподілу прибутку від здійснення злочинної діяльності, за безпосередньої участі ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_23 , ОСОБА_22 , неодноразово надавав неправомірну вигоду керівнику підрозділу правоохоронного органу начальнику сектору митного оформлення «Чернігів» митного посту «Центральний» Енергетичної митниці ДФС ОСОБА_24 з розрахунку по 200 гривень за одну вантажно-митну декларацію по імпорту нафтопродуктів, оформлену з порушенням митних правил службовими особами, підпорядкованими начальнику вказаного сектору Енергетичної митниці ДФС.

Зокрема, в ході досудового розслідування виявлено, що вказані вище службові особи ТОВ «Брок-Енерджи», усвідомлюючи суспільну небезпечність своїх дій, діючи умисно, за попередньою змовою групою осіб, застосовуючи прийоми, які створюють у оточуючих людей враження легітимності та буденності своїх дій, в період часу з 15 год. 00 хв. 07 грудня 2017 року по 12 год. 27 хв. 11 грудня 2017 року надали неправомірну вигоду в сумі 14500 гривень начальнику сектору митного оформлення «Чернігів» митного посту «Центральний» Енергетичної митниці ДФС ОСОБА_24 за не створення суб`єктам господарської діяльності штучних перешкод у митному оформленні операцій з імпорту нафтопродуктів, врегулювання митних формальностей по яким здійснювалось службовими особами сектору митного оформлення «Чернігів» митного посту «Центральний» Енергетичної митниці ДФС.

У подальшому вищезазначені співучасники кримінальних правопорушень, усвідомлюючи суспільну небезпечність своїх дій, діючи умисно, за попередньою змовою групою осіб, застосовуючи прийоми, які створюють у оточуючих людей враження легітимності та буденності своїх дій, в період часу з 13 год. 19 хв. 08 лютого 2018 року по 12 год. 31 хв. 15 лютого 2018 року повторно надали неправомірну вигоду в сумі 7500 гривень начальнику сектору митного оформлення «Чернігів» митного посту «Центральний» Енергетичної митниці ДФС ОСОБА_24 за не створення штучних перешкод у митному оформленні операцій з імпорту нафтопродуктів, врегулювання митних формальностей по яким здійснювалось службовими особами очолюваного ним сектору Енергетичної митниці ДФС.

Крім того, в ході досудового розслідування також встановлено, що ОСОБА_19 грошові кошти, які отримані ТОВ «Брок-Енерджи» від суб`єктів господарської діяльності для врегулювання митних формальностей на митних постах Енергетичної митниці ДФС, за попередньою змовою з ОСОБА_14 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , ОСОБА_15 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , а також ОСОБА_25 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , ОСОБА_26 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , ОСОБА_27 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , ОСОБА_28 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , ОСОБА_29 , ІНФОРМАЦІЯ_11 , ОСОБА_30 , ІНФОРМАЦІЯ_12 , ОСОБА_31 , ІНФОРМАЦІЯ_13 , переводить на рахунки суб`єктів господарської діяльності з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Імпекс 2013» (код ЄДРПОУ 38371581), ТОВ «Смарт ТД» (код ЄДРПОУ 39371121), ТОВ «Промексімторг-Столиця» (код ЄДРПОУ 39944460), ТОВ «Айворіз» (код ЄДРПОУ 40049518), ТОВ «Брабері-ЛТД» (код ЄДРПОУ 39011067), ТОВ «Віват-04» (код ЄДРПОУ 33020144), ТОВ «Войскепітал-ДС» (код ЄДРПОУ 36509599), ТОВ «Грандком-корпорейшн» (код ЄДРПОУ 39369332), ТОВ «Динаміка ДП» (код ЄДРПОУ 38922954), ТОВ «Кінг Торг» (код ЄДРПОУ 39914389), ТОВ «Метрик Холдинг» (код ЄДРПОУ 39982569), ТОВ «Праймконсалтинг» (код ЄДРПОУ 38857828), ТОВ «Промагротрест» (код ЄДРПОУ 39042116), ТОВ «Промексімторг Схід» (код ЄДРПОУ 41188481), ТОВ «Ронерс» (код ЄДРПОУ 39154228), ТОВ «Спецмашпром-ДП» (код ЄДРПОУ 39182941), ТОВ «Стейсіз» (код ЄДРПОУ 40326454), ТОВ «Тіроф» (код ЄДРПОУ 40635726), ТОВ «Форвард-імпекс» (код ЄДРПОУ 39334084), ТОВ «Фотрокс» (код ЄДРПОУ 40462012), ТОВ «Юпеко Київ» (код ЄДРПОУ 38883266), де ОСОБА_15 та ОСОБА_14 є керівниками (директорами). Вказані вище особи за попередньою змовою між собою, заздалегідь розподіливши злочинні обов`язки щодо доведення злочинного плану до логічного завершення, з метою створення штучних умов для суб`єктів господарської діяльності реального сектору економіки для штучного зменшення бази оподаткування та відповідно ухилення останніми від сплати податків, зборів, інших обов`язкових платежів, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, та виведення грошових коштів з легального безготівкового обігу до нелегального готівкового, в період 2016 2018 років провели низку безтоварних операцій, тобто операцій з купівлі-продажу або постачання робіт, товарів або послуг без факту реального здійснення господарських операцій, внаслідок чого було безпідставно сформовано податковий кредит по податку на додану вартість для суб`єктів господарської діяльності та конвертовано у готівку безготівкові грошові кошти в особливо великих розмірах.

У подальшому частину таким чином конвертованих у готівку грошових коштів ОСОБА_19 за участі вказаних вище співучасників надає у якості неправомірної вигоди службовим особам Енергетичної митниці ДФЄ, а іншу частину розподіляє в якості прибутку від злочинної діяльності між учасниками кримінальних правопорушень.

Як запевняють органи досудового розслідування, обставини, що вказують на вчинення кримінальних правопорушень, викладені в інформації ДЗЕ НПУ України на виконання доручень слідчого, протоколах допиту свідків ОСОБА_32 , ОСОБА_33 , ОСОБА_34 , ОСОБА_35 , ОСОБА_36 , ОСОБА_37 , матеріалах негласних слідчих (розшукових) дій та містяться в інших матеріалах кримінального провадження в їх сукупності.

Інформацією ДЗЕ НП України встановлено, що ОСОБА_14 та ОСОБА_15 для здійснення своєї злочинної діяльності використовують офісні приміщення, розташовані за адресою: АДРЕСА_1 , де зберігають речі та предмети, які свідчать про їх злочинну діяльність (реєстраційні документи суб`єктів господарської діяльності, печатки, чекові книжки, договірну документацію, документацію первинного бухгалтерського та податкового обліків, чорнові записи тощо).

16 березня 2018 року на підставі ухвали слідчого судді Печерського районного суду міста Києва від 13 березня 2018 року було проведено обшук в офісних приміщеннях за адресою: АДРЕСА_1 , що на праві спільної сумісної власності належать громадянам ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 та перебувають у фактичному користуванні ОСОБА_14 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , та ОСОБА_15 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , під час якого в офісних приміщеннях № 115 та № 117, які використовуються останніми, було виявлено та вилучено наступні речі та документи: