Ухвала

від 04.07.2018 по справі 127/16085/18

ВІННИЦЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД ВІННИЦЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа №127/16085/18

Провадження №1-кс/127/8209/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04 липня 2018 року м. Вінниця

Вінницький міський суд Вінницької області

в складі:

слідчого судді ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

за участю слідчого ОСОБА_3 ,

розглянувши у судовому засідання клопотання старшого слідчогоз ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області підполковника податкової міліції ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку транспортних засобів - Renault Magnum д.н.з. НОМЕР_1 , з н/причепом LAMBERET LVFS3F д.н.з. НОМЕР_2 , які належать ТзОВ «Трансконтинент» (код ЄДРПОУ 334169697, м. Львів), з метою відшукання та вилучення спирту етилового під виглядом товарів прикриття, та знарядь для незаконного транспортування спирту, які мають значення доказової бази у даному кримінальному провадженні,-

ВСТАНОВИВ:

03.07.2018 року до слідчого судді звернувся старший слідчийз ОВС слідчогоуправління фінансовихрозслідувань Головногоуправління ДФСу Вінницькійобласті підполковникподаткової міліції ОСОБА_3 про наданнядозволу напроведення обшуку транспортних засобів - Renault Magnum д.н.з. НОМЕР_1 , з н/причепом LAMBERET LVFS3F д.н.з. НОМЕР_2 , які належать ТзОВ «Трансконтинент» (код ЄДРПОУ 334169697, м. Львів), з метою відшукання та вилучення спирту етилового під виглядом товарів прикриття, та знарядь для незаконного транспортування спирту, які мають значення доказової бази у даному кримінальному провадженні.

Клопотання мотивованетим,що упровадженні Слідчогоуправління фінансовихрозслідувань Головногоуправління ДФСу Вінницькійобласті перебуваютьматеріали досудовогорозслідування,внесені до Єдиногореєстру досудовихрозслідувань за№32018020000000055від 02.07.2018,за попередньоюправовою кваліфікацієюкримінального правопорушення,передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що в жовтні 2017 року невідомі особи з метою прикриття незаконної діяльності створили суб`єкт підприємницької діяльності (юридичну особу) - ТОВ «Квадра Компані» (код ЄДРПОУ 41648935, м. Київ, вул. Січових Стрільців, буд. 37/41, офіс 9), в результаті чого здійснено фіктивну підприємницьку діяльність, в тому числі, по нібито придбанню (реалізації) товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг).

Установлено, що ТОВ «Квадра Компані» з моменту реєстрації за податковою адресою не знаходилося, виробничі, складські приміщення та трудові ресурси у підприємства відсутні, основним видом економічної діяльності є неспецiалiзована оптова торгiвля; засновником, керівником та головним бухгалтером являється ОСОБА_4 , жителька Львівської області, яка формально займає посаду директора та бухгалтера ТОВ «Квадра Компані».

За результатами проведеного співробітниками ОУ ГУ ДФС у Вінницькій області аналізу переміщень високоліквідних вантажів через митний кордон України в зоні діяльності Вінницької митниці ДФС встановлено, що 23.05.2018 в пункт пропуску "Могилів-Подільський Отач" митного поста "Дністер" в напрямку «в`їзд на територію України», згідно МД UA100000/2018/833170, прибув транспортний засіб марки Renault Magnum д.н.з. НОМЕР_1 з причіпом д.н.з. НОМЕР_2 з вантажем «Антифризні препарати та готові рідкі протиобліднювальні суміші: концентрат протиобліднювальної рідини, призначений для заливання в бачок омивача транспортного засобу, розфасований в пет пляшки по 5 л, призначений для роздрібної торгівлі без перепакування -4480 шт. Склад згідно сертифікатів якості відправника/виробника: партія №1 (4480 шт.), об`ємна доля етилового спирту (ректифікованого технічного) 95,85% ГОСТ 3639, масова концентрація аміачної води-0,055%, масова концентрація денатоній бензоата (бітрекса)-0,0017%, масова концентрація органічного барвника -0,0 01% ГОСТ 6965, масова концентрація неіоногенного ПАВ (неонол)-0,7%, масова концентрація етиленгликолю не менше ніж -0,6%; Виробник, відправник: SRL"ECOCHIM-GRUP".

Країна виробництва: Республіка Молдова, (04053, г. Отачь, ул. Войтович, 21), отримувач ТОВ "Квадра Компані" (ЄДРПОУ41648935, м. Київ, вул. Січових Стрільців, буд. 37/41, офіс 9).

Аналіз зовнішньоекономічних операцій підприємства-отримувача свідчить про те, що протягом 2017-2018 року ТОВ "Квадра Компані" експортних, імпортних операцій не здійснювало.

Згідно модуля «Журнал пункту пропуску» АСМО Інспектор, SRL «ECOCHIM-GRUP» (м. Отач, вул. Войтович 21, Р.Молдова) 11.02.2018 та 16.02.2018 через пункт пропуску "Могилів-Подільський Отач" митного поста "Дністер" Вінницької митниці ДФС, в митному режимі «транзит» здійснювалися пропуски товару «Суміш запашних речовин PARFUM, яка застосовується для виробництва парфумерних виробів», код згідно УКТЗЕД 3302901000. Митниця призначення: Київська міська митниця ДФС (код митної установи UA100210).

За адресою реєстрації SRL «ECOCHIM-GRUP» (м. Отач, вул. Войтович 21, Р.Молдова), також зареєстроване підприємство SRL "TEH-ALCO".

Аналізом встановлено, що SRL «TEH-ALCO» в період з 2016 до 2017 року на адресу українських підприємств здійснено більше 100 поставок товарів, зокрема: «Рідкі протиобліднювальні суміші: "Концентрат антиобледенительной жидкости) та «Суміш запашних речовин PARFUM, яка застосовується для виробництва парфумерних виробів».

Одержувачами виступали українські підприємства, у яких відсутній такий вид діяльності як «Виробництво парфумних i косметичних засобiв» (КВЕД 20.42).

Аналіз експортних операцій підприємств-отримувачів згідно модуля «Реєстр митних оформлень окремого учасника ЗЕД у всіх митницях України» АСМО «Інспектор» свідчить про те, що такі підприємства експортували товари, які можуть використовуватись в якості домішок до спирту з метою «приведення» його фізико-хімічних властивостей.

Таким чином, можливо припустити, що SRL «ECOCHIM-GRUP» виробляє спирт та спиртовий концентрат, але на виконання угоди з ТОВ "Квадра Компані" здійснює змішування спирту з хімічними речовинами і постачає на адресу українського підприємства.

Враховуючи вищевикладене, існують підстави вважати про наявність ризиків ввезення на митну територію України спирту етилового під виглядом товарів прикриття і після випуску такого товару у вільний обіг проводиться його очистка та подальша реалізація на внутрішньому ринку як підакцизних товарів без сплати податків. Крім цього, якість виготовленої подібним способом підакцизної продукції може нанести непоправної шкоди здоров`ю та життю громадян.

Враховуючи викладене, у слідства є достатні підстави вважати, що в автомобілі марки Renault Magnum д.н.з. НОМЕР_1 , з н/причепом LAMBERET LVFS3F д.н.з. НОМЕР_2 , які згідно реєстраційних карток транспортних засобів належать ТзОВ «Трансконтинент» (код ЄДРПОУ 334169697, м. Львів), знаходиться спирт етиловий під виглядом товарів прикриття, та знаряддя для незаконного транспортування спирту, які мають значення для досудового розслідування та можуть бути доказам під час судового розгляду.

Крім того, відповідно до підпунктів 215.1, 215.3.1 ст. 215 Податкового кодексу України, Української класифікації товарів зовнішньоекономічної діяльності (УКТЗЕД), яка затверджена Законом України «Про Митний тариф України» та пояснень до 22 групи УКТЗЕД, затверджених наказом ДФС України № 401 від 09.06.2015, спиртовмісна рідина може відноситись до товарної позиції 2207.

А тому, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знарядь його вчинення та майна, здобутого в результаті вчинення кримінального правопорушення, виникла необхідність у проведенні обшуку автомобілі марки Renault Magnum д.н.з. НОМЕР_1 , з н/причепом LAMBERET LVFS3F д.н.з. НОМЕР_2 .

Іншими способами зібрати, перевірити та оцінити докази з метою встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження та які передбачається довести або спростувати в ході досудового розслідування, неможливо, оскільки такі докази, що викривають осіб у вчиненому злочині, не будуть надані у добровільному порядку.

З метою вжиття заходів щодо всебічного, швидкого, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, проведення експертиз, а також з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знарядь його вчинення та майна, здобутого в результаті вчинення кримінального правопорушення.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Слідчий суддя, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали клопотання слідчого, дійшов до наступного висновку.

Згідно ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

В підтвердження своїх вимог, старший слідчийз ОВС слідчогоуправління фінансовихрозслідувань Головногоуправління ДФСу Вінницькійобласті підполковникподаткової міліції ОСОБА_3 посилається надокументи укримінальному провадженні,які немістять будь-якихдоказів того,які підтверджуютьфакт,що утранспортних засобах-RenaultMagnumд.н.з. НОМЕР_1 ,з н/причепомLAMBERETLVFS3Fд.н.з. НОМЕР_2 ,які належатьТзОВ «Трансконтинент»(кодЄДРПОУ 334169697,м.Львів), можуть знаходитись відшукувані речі.

Відповідно доч.5ст.234КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що:

1) було вчинено кримінальне правопорушення;

2) відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування;

3) відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду;

4) відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Слідчий суддя приходить до висновку, що в порушення вимог п.4ч.5ст.234КПК України,слідчимв клопотанні не доведено наявності достатніх підстав вважати, що відшукувані речі знаходяться у зазначених в клопотанні транспортних засобах.

В судовомузасіданні встановлено,що слідчимне доданодо матеріалівклопотання доказів,що відшукуванемайно можеперебувати утранспортних засобах-RenaultMagnumд.н.з. НОМЕР_1 ,з н/причепомLAMBERETLVFS3Fд.н.з. НОМЕР_2 ,які належатьТзОВ «Трансконтинент»(кодЄДРПОУ 334169697,м.Львів), а відтак слідчим не було доведено потреби у проведенні обшуку у вказаних транспортних засобах, що виправдовує такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого.

З огляду на вищевикладене слідчий суддя вважає, що слідчий обрав формальний, шаблонний підхід до складання клопотання, не обґрунтувавши його та не довівши підстав для його задоволення.

За викладених обставин, слідчий суддя вважає, що клопотання є необґрунтованим, невмотивованим та не доведеним, а тому задоволенню не підлягає.

На підставі наведеного, керуючись ст. ст. 233, 234, 235, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

В задоволенні клопотання старшого слідчогоз ОВС слідчогоуправління фінансовихрозслідувань Головногоуправління ДФСу Вінницькійобласті підполковникаподаткової міліції ОСОБА_3 пронадання дозволуна проведенняобшуку транспортних засобів-RenaultMagnumд.н.з. НОМЕР_1 ,з н/причепомLAMBERETLVFS3Fд.н.з. НОМЕР_2 ,які належатьТзОВ «Трансконтинент»(кодЄДРПОУ 334169697,м.Львів),з метоювідшукання тавилучення спиртуетилового підвиглядом товарівприкриття,та знарядьдля незаконноготранспортування спирту,які маютьзначення доказовоїбази уданому кримінальномупровадженні відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження.

Слідчийсуддя